固定资产核查工作计划(通用18篇)

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固定资产核查工作计划(通用18篇)
时间:2023-12-14 15:03:08     小编:曼珠

计划可以让我们更好地掌控自己的生活和工作,避免拖延和混乱。最重要的是,制定计划不仅仅是为了达到目标,更是为了塑造我们自己的能力和价值观。下面是一份完整的计划范例,供大家参考。

固定资产核查工作计划篇一

当今中小学赖以发展与生存的物质基础是固定资产,固定资产在中小学的整个资产总值当中占据着重要的部分。中小学固定资产管理是学校财务管理的核心内容,学校应当科学合理的做好固定资产的管理工作,确保固定资产具有良好以及安全的使用状态,营造出良好的校园环境,对我国中小学的教育教学工作能够起到极大的促进作用。随着我国教育事业的迅速发展,各个中小学对固定资产逐渐加大了投入力度,然而,多数中小学在自身的固定资产的管理上依然存在着诸多的问题,比如固定资产的管理体制不完善、管理意识淡薄、会计核算不合理等状况。

许多中小学的固定资产保管人员和采购人员以及领用人员基本上都是同一个人,严重的缺乏相关监督体制的有力约束;固定资产的借用手续不够完善,在借用手续当中存在着许多的管理纰漏,无法确定各种固定资产是校内使用还是私人使用,进而导致了固定资产流失的暗道形成;中小学固定资产管理人员经常性的改变和更换,极易造成原有的固定资产漏账无法正确纠正,从而造成了账实不符、账账不符等不良状况;在中小学进行人员调动的时候,在被借用的固定资产尚未归还的情况下便离开学校。正是因为以上这些问题和情况的存在,最终导致一些价值较高、体积较小的学校固定资产被变为己有,比如摄像机、笔记本电脑、数码照相机等等,这类混乱的状况导致中小学的固定资产逐渐消失于无形之中。

中小学属于我国非营利性的组织,因此,中小学的管理和盈利性质的企事业单位相比具有自身特殊的性质。与此同时,往往中小学仅仅重视教学管理工作,却忽视了学校的固定资产管理,这主要体现在:注重学校外部形象,忽视学校内部的固定资产管理,重钱轻物,重进轻管,并且学校各个部门争用资金的积极性非常高,但是资金一旦变成资产,争用意识立即变得松懈下来;中小学没有及时的将固定资产的管理切实的提到日常的议事日程当中,更没有充分的认识到学校的固定资产工作是一项技术性非常强的工作。与此同时,中小学管理人员缺乏固定资产管理方面的相关知识和能力,并且不重视固定资产管理知识的积累和学习,再加上工作作风缺乏严谨,未能进行固定资产工作的调查和研究,导致工作安排和工作计划的可操作性较差,甚至许多中小学根本没有聘任固定资产的专门管理人员。

在多数中小学的管理当中存在着一系列固定资产账实不符的现象,许多中小学的固定资产仅仅有总账,但是没有固定资产的明细账;还有一些学校在将固定资产购入之后不及时的入账,甚至根本就不入账,或者长期挂在往来账户和工程账户当中;固定资产的筹资不到位,盲目的开工,进而导致账目的混乱;还有些学校的学生宿舍基础建设项目缺乏必要的平局,造成固定资产的账实不符。此外,一些学校的固定资产的入账价值“水分”大,不准确、不真实,这主要体现在购进固定资产的时所产生的运杂费不登记入账。

在中小学的固定资产管理当中,建立一套科学完整的内部控制制度是非常必要的。从固定资产的领用到处置、固定资产的购置到保管都必须做到有章可循,固定资产的内部控制制度不能仅仅流于形式,应当对学校的固定资产做到切实的控制。比如,从学校固定资产的申请一直到固定资产的购入,都要重视加强对不相容职位之间的控制;领用固定资产时,必须严格的履行相应的登记手续,以免产生有借无还的情况;在员工调动的时候必须查明所借的固定资产是否已经归还;固定资产的管理职位应当由专门的管理人员胜任,并且必须要具备稳定性;在人员调动时,必须履行严格的交接手续;对固定资产计提折旧时,首先应当对所需计提折旧的固定资产进行严谨的科学论证,并且必须严格的按照国家相关固定资产管理规范进行。

学校固定资产管理的优劣,其重点就体现在日常的管理工作当中。所以,首先应当完善各项固定资产的维护制度;健全固定资产的验收和采购制度;定期和不定期的开展固定资产的清查工作;合理的对固定资产进行盘盈以及盘亏处理,对于盘盈或者盘亏的固定资产以及非固定资产,必须彻底的查明盘盈或者盘亏的原因,并且分清责任,并对这些异常问题加以正确且及时的解决。

树立法制观念。

在新形势下,中小学的管理工作也应当随着形势的变化来不断的转变思想,严格的按照相关法律法规对学校的固定资产进行科学的管理,这不仅是做好固定资产管理工作的重要基础,而且还是加强学校固定资产管理不可或缺的前提条件。只有树立法制观念,严格的健全各项规章制度,才能够有效的促进固定资产的管理工作,才能够加强和巩固固定资产管理人员的法律意识。

固定资产的入账价值包括固定资产的具体购价以及在固定资产购入时所产生的运杂费和进项税,此外,在固定资产的扩建过程当中所产生的一系列费用也会加大资产的价值。在固定资产入账时,会计人员必须做好固定资产的账务处理工作,对于固定资产购入时所产生的运杂费、计提固定资产的折旧费以及固定资产报废处理等进行明确的记账,最大限度的避免出现账实不符和坏账的情况。

随着中小学规模的不断扩大,我国各所学校逐渐的实现了教育资源的优化配置以及学校的合理布局,办学条件日益规范化、标准化,然而在中小学固定资产的管理方面存在着较大的欠缺。各所中小学只有对固定资产的管理提高认识且加强重视程度,才能够为中小学的发展奠定良好的物质基础,才能够促进中小学的可持续发展。

[1]曾燕.中小学固定资产管理初探[j].教育财会研究,20xx,(5).

[2]朱丽红.中小学固定资产管理中存在的问题及其对策[j].教学月刊(中学版),20xx,(10).

[3]隋秀丽.加强和改进中小学固定资产管理初探[j].财经界(学术),20xx,(2).

[4]张世君.加强农村中小学固定资产管理的研究[j].城市建设,20xx,(19).

固定资产核查工作计划篇二

一、目的:

为了加强固定资产的管理,掌握固定资产的构成与使用情况,确保公司财产不受损失,特制定本制度。

二、适用范围:

本制度适用于公司项下的所有固定资产管理。

三.责任人:财务部制定此制度并颁布执行。

四.内容。

1.为了更好的利用固定资产,实行固定资产归口管理,加强对固定资产的维修与保养,建立岗位责任制和*作规范,按照集中领导、归口管理的原则以固定资产的类别确定分工管理如下:

财务部作为固定资产的主管部门,应建立健全固定资产的明细帐卡。

公司机器设备全部由生产部门归口管理.

固定资产核查工作计划篇三

为有效的控制和管理公司的资产,提高资产的利用率、完好率,使其发挥更大的效益,现制定本办法。

固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在xx元以上,并且使用期限超过2年的,也应作为固定资产管理。

2、低值易耗品是指单位价值50元以上xx以下或者单位价值虽在xx元以上但使用年限1年以内的资产以及其它认为需要纳入管理的资产。

2、低值易耗品(见附表2)。

编号的原则:公司代码+资产大类+类别代码+入厂年月+流水号进行编制,资产编号由11位组成,共分五个部分。

第一部分:公司代码(以集团编号为准,共2位);

第二部分:资产大类(1位);

第三部分:类别代码(1位);

第四部分:采购年限(年2位和月2位);

第五部分:流水号(3位)。

sj+g+c+1008+001。

sj+d+i+1102+002。

主管部门的职责。

3、负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护,确保设备完好提高利用率,并定期组织设备的清点,保证帐、卡、物三相符。

4、负责固定资产的管理,搞好固定资产的分类,统一编号,建立固定资产档案,登记账卡,负责审批并办理验收、调拨、报废、封存、启用等事项。

5、根据使用部门的使用情况,组织编制设备大中修维修计划,按期编报设备更新计划。

6、对固定资产资产的增减变动及时进行帐务处理。

7、设置低值易耗品总帐及明细分类帐,低值易耗品在财务核算上通过“当期领用汇总表”采取一次性摊销法。对于单位价值较高的易损件按使用期限分摊。

使用部门的职责。

1、各固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作,应设置专职或兼职的设备管理员,各生产班组要设置工人设备管理员,每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。

2、严格执行技术操作规程和维护保养制度,确保设备的完好、清洁、润滑和安全使用。

3、建立固定资产明细帐,固定资产的领用、调出、报废必须经主管部门及总经理批准,未经批准,不得擅自调动、报废,更不能自行外借和变卖。

4、根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点,做到帐、卡、物三相符。

1、各部门需购置固定资产,需填写“固定资产购置申请单”(格式后附1),由部门经理、财务部及总经理批准。

2、经批准后,由采购部门安排专人负责采购,采购进行询价、比价后报经部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3家供货厂商报价以备合理采购。

3、固定资产收到后,由固定资产管理部门负责验收,并填写“固定资产验收单”(格式后附3)一式三份,在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商,并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存,一份交财务部进行相应的帐务处理,一份交资产管理部门填写固定资产卡片,更新台帐,落实使用责任人。

1、凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理批准,任何单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。

2、公司内部设备的调拨与转移,必须通过主管部门办理资产转移手续,同时由调出、调入单位的双方领导及经办人签字后,由财务部门办理转帐手续,并通知相关的会计进行账、卡交接。

3、公司对外的设备调拨和转移一般实行有偿价调拨方式,设备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价,原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值,对外处理设备必须由主管部门提出处理价值,报总经理签字方可处理,办理有关财务手续。4、未经主管部门同意,各使用部门无权办理设备转移及处理,一经发现,将追究部门及经办人的责任。

1、资产使用部门应定期对本部门资产进行清理,如有闲置资产应填写〈〈闲置资产明细表〉〉,将闲置的资产报备企业财务部。

2、公司财务部根据闲置资产状况,确实不需要使用或更新换代而需出售的,应拟定出售意见后按以下步骤执行:

1、)资产如需出售。需由公司资产主管部门提出申请,填写〈〈资产处置申请单〉〉,列出准备出售的资产明细、出售原因。单位价值或总价1万元以下的呈报总经理审批,单位价值或总价1万元以上的须呈报集团审批。

2、)出售申请批准后,由公司总经理指派专人或由企业采购部门负责寻觅厂商比价,填制固定资产出售询价对比单,第一联自存,呈公司总经理或集团核准后,由经办人将第二联送企业财务部。

3、)资产出售处置后,企业行政部登记台账,做资产减少处理。

4、)公司财务部根据已经批准的出售申请单,开具发票或收据并收款,并对资产进行相应的帐务处理。

1、公司的固定资产报废处理时,须使用部门提出申请,填写设备报废单一式三份由财务部门将其净损失上报总经理批复后,办理报废相关手续。

2、凡符合下列条件可申请报废:

3、超过使用年限,主要结构陈旧,精度低劣生产率低,耗能高,而且不能改造利用的。

4、不能动迁的设备,因工房改造或工艺布置改变必须拆除的。

5、腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。

6、绝缘老化,磁路失效,性能低劣无修复价值的。

7、因事故或其他自然灾害,使设备遭受损坏无修复价值的。

8、凡经批准报废的固定资产不能继续在生产线上使用,主管部门与使用部门要及时作价处理。处理后的固定资产由主管部门和使用部门一起办理固定资产的`注销手续,对外处理报废固定资产时由主管部门提出处理意见,总经理批准,变价收入上交财务部。

9、凡停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管。

10、闲置设备和封存设备启封后,由使用部门填写启封单,主管部门同意后,方可使用。

公司财务部根据闲置资产状况确实不再具有使用需要,而需出租或外借的,依照以下程序为理:

1、公司财务部拟定出租或外借合同呈公司总经理。单位价值或总价一万元以下的公司总经理审批,单位价值或总价一万元经下的呈报集团审批,合同内容应包括修缮保养及税费负担、租金、运输费、归还期限、保持原状、附属设备明细等。

2、出入厂区时,公司财务部应填制送货单,履行出库手续,经对方验收人员验收盖章,公司财务部凭经更新资产台帐。

单价在1万元以下(不含1万元)的固定资产购置、出售、报废、盘盈盘亏等结果的处理由所属公司的总经理审批,单价在1万元以上,报集团公司资产管理部审批,其中办公用品及礼金单笔在5000元以上的,报集团公司履行审批手续。

1、为了保护固定资产的安全与完整,各部门必须对固定资产进行定期清查、盘点,以掌握固定资产的实有数量,查明有无丢失、毁损或未列入帐的固定资产,保证账实相符。

2、固定资产每半年至少清查一次。遇有下列情况,应当对有关固定资产进行全部或部分的临时清查:

(2)因机构、业务变动,办理财产交接;

(3)固定资产发生非常损失事故;

(4)单位负责人根据工作需要决定进行的临时抽查。

3、根据固定资产清查的范围和任务,成立由资产管理部门、财务部门、使用部门、技术人员和实物保管人员参加的清查小组。组长由主管固定资产的公司领导担任。

4、对固定资产进行清查以前,财务部门必须检查有关财产增减变动的凭证是否齐全,如有尚未入账的会计事项,应当及时入账,主动与固定资产管理、仓库以及其他有关部门核对各项固定资产的收、付记录,做到清查前的账目相符。

5、经管固定资产的人员,在清查以前,应当将所经管的固定资产进行整理,对尚未点验入库和应当调拨出库的固定资产,尽可能做好入库和出库手续,避免发生重点、漏点等差错。

6、固定资产清查应当逐一点清实物,包括查明固定资产的实有数与账面结存数是否相符,固定资产的保管、使用、维修、报废和转让等情况是否正常等等。发现没有入账的固定资产,应当查明原因,及时入账。在清查中发现毁损情况,应当查明毁损的程度、原因和责任以后,在清查表内加以注明,并提出处理意见。对租赁、代管的固定资产,都应当进行清查,并分别填制清查表。

7、对固定资产清查以后,根据清查的结果填制清查表单。清查表单经过审核无误以后,由参与清查的人员和经管财产的人员共同签名盖章。清查表单应当由资产管理部门留存一份,送交财务部门一份。

8、财务部门根据清查表格与固定资产账簿记录进行核对。如发现盘存数与账存数不一致的时候,应该及时查明原因,必要时进行复查或由经管财产的人员做出书面报告。

9、对清查出的固定资产短缺和溢余,经查明核实以后,经资产清查小组审核,报公司领导集体审批。财务部门根据审查核实后的清查表和审批意见,按照会计制度的规定,做账务的调整,使账簿记录与实际盘存的资料一致。

10、公司签订的业务购销合同、基建合同、行政事务合同,一律放财务部门保管并立档,但不得将合同原件随凭证做帐。

固定资产核查工作计划篇四

市财政局(^v^):

根据《六安市财政局(^v^)关于转发(行政事业单位资产清查核实管理办法)的通知》(财资[20xx]183号)和《财政局(^v^)关于开展20xx年全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》(财资[20xx]18号)文件精神及要求,我单位已按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下:

本次单位资产清理,纳入资产清查范围的为市管局(接待办)本级,单位性质为行政,执行行政单位会计制度。单位公共预算财政拨款在职人数50人(其中员额内4人),离休1人,退休28人。20xx年预算收支万元。

(一)资产清查基准日:根据财政局(^v^)《关于开展20xx年全市行政事业单位资产清查工作的通知》(财资〔20xx〕18号)文件要求,此次我单位资产清查基准日统一确定为20xx年12月31日。

(二)资产清查范围:局(办)各科室、市直机关事务服务中心、(市直公务用车管理服务中心)。

1、为了保证固定资产清理工作高效有序进行,局(办)成立固定资产清查工作领导小组,局主要领导任组长,副局长(副主任)和纪检组长任副组长,各科室和部门负责人为成员,领导组下设办公室,办公室设在财务管理科,负责固定资产清查工作具体的工作计划和实施方案。

2、组织人员按照具体的工作计划和实施方案开展了单位基本情况清理、账务清理、财产清查。

在清查中,做到清查全面彻底、不重不漏,账实相符,切实摸清了“家底”;对清查核实的固定资产,已按照有关制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片。对资产清查工作中发现的各项资产盘点问题,坚持实事求是的原则,如实反映存在的问题并提出了处理建议。

本次单位清查固定资产合计元,共计卡片142张。经资产清查领导小组清查登记核对,最终确认在用资产卡片113张,在用固定资产1696715元,待报废处理固定资产卡片29张,待报废处理固定资产元。

(一)存在的问题。

1、由于单位人员调动或科室部门调整,资产使用人未能及时调整到位;

2、部分资产使用年限过长已损坏不能使用,没有及时报废处理;

(二)原因分析。

1、资产的保管、使用等内部管理制度执行力度不强;

2、未指定专人妥善保管和维护资产;

3、待报废资产堆放杂乱,没有集中堆放场所。

(三)改进措施。

1、建立健全资产的购置、验收、保管、使用等内部管理制度;

2、指定专人妥善保管和维护资产;

3、认真清理资产并整顿实物管理现场;

4、及时按规定程序处理帐务。

单位资产管理总体来说运作规范,固定资产信息平台和财务资产类账账相符、账实相符,资产采购能严格按照采购程序和制度办理,做到了资产采购、资产验收、资产使用的制度化。

需要补充说明的是:单位办公用房指标本次没有填制,主要原因是行政中心整个资产20xx年经市政府会议研究,将资产转移到市城投公司作融资担保使用,待以后归还再做调整。

固定资产核查工作计划篇五

为认真贯彻落实xxxxx全委(扩大)会议决策部署,加快推进项目建设,加大固定资产投资力度,全面完成“十二五”固定资产投资目标任务,结合自身实际实施固定资产投资,现就xxx年固定资产投资和重点工程项目推进工作制定如下方案:

xxx年确保固定资产投资完成xxx元,力争达到xx万元。同比增长xx%。其中产业类投资xxx元,基础设施投资xx元,民生和社会保障投资xxx元,确保xx固定资产投资和重点工程项目年度投资任务和形象进度全面完成。

(一)、产业类:安排产业类项目xx个,其中续建xx个,新建xx个,完成投资xxx万元。

1、工业:安排工业类项目xx个新建,完成工业投资xxx万元。

2、服务业:安排服务业投资项目xx个,完成服务业投资xxx万元。

3、农业:安排农业项目xx个,完成农业投资xxx万元。

(二)、基础设施:安排基础设施类项目xx个,完成投资xx万元。

(三)、民生和社会保障:安排民生保障类项目xx个,完成投资xxx万元。

1、文化:安排文化类项目xx个,完成投资xxx万元。

2、社会管理及其他:安排社会管理及其他项目xxx个,完成投资xxx万元。

(一)、前期工作阶段(xx月xx日-xx月xx日)。完成项目开工前的一切准备工作,包括规划选址、土地、环评、可研、初设、施工图的审批审查、投资计划的下达、招投标及开工相关手续等工作。

(二)、项目实施阶段(xx月xx日-xx月xx日)。xxx严格按照工作方案和计划要求,逐个对项目制定具体时间表,倒排工期,分解任务,将责任落实到人,集中力量推进项目建设,确保目标任务按计划完成。

(三)、总结验收阶段(xx月xx日-xx月xx日)。对照工作方案,做好项目建设的收尾工作,及时做好竣工验收工作,对项目推进工作进行总结评价,并纳入当年xx目标考核和部门绩效考核内容。

(一)、规范实施项目前期办理程序。

1、投资xx万元以内的项目(不含xx万元):xx及时委托有资质的设计单位编制初步设计(代可研),xx个工作日内完成,然后上报xxx发改委、建设局联合对项目建设规模、内容和概算进行批复,发改委下达投资计划;投资计划下达后,xx委托有资质单位进行施工图设计,并依据批复的概算编制施工预算,编制完成的施工预算及时上报xx建设局、财政局,完成对施工图和施工预算审查,实行概算控制预算,两者相差超过10%的项目,报xx发改委重新进行审批。

2、投资xx万元以上的项目(含xx万元):xx委托有资质的设计单位编制可行性研究报告,上报xx发改委组织审查通过,并对项目建设规模、建设内容及投资估算进行批复。xxx发改委批复后,xx在委托有资质的设计单位编制初步设计,上报xx建设局进行审查通过,由建设局对结构、工艺和概算进行批复,xx发改委依据审核后的概算下达投资计划;投资计划下达后,团场委托有资质单位进行施工图设计,并依据批复的概算编制施工预算,上报xx建设局、财政局完成对施工图和施工预算的审查,实行概算控制预算,两者相差超过xx%的项目,报xx发改委重新进行审批。

(二)、规范招投标活动。

从xx年起,政府、国有及国有控股企业投资项目的招投标必须统一进入建设工程招投标交易中心。特殊情况确需邀请招标的,必须经xx招投标领导小组批准,并由建设工程交易中心组织实施。

2、及时组织竣工验收。项目工程完工后,按照《关于印发xxxx基本建设项目竣工验收办法的通知》要求,提出申请,由行业主管部门及时组织竣工验收。原则上建设期一年的工程要当年完工,并完成初步验收。

(三)、建立重大项目推进协调机制。

xx固定资产投资项目推进工作领导小组负责xx各项目的推进协调,对项目在前期、建设、竣工验收等全过程中存在的问题,定期和不定期进行协调解决。加强部门联动配合,以帮助解决项目在项目审批、规划选址、土地报批、节能评价、环境评价、消防等方面的遇到的困难和问题。

完善领导联系制度,将xx实施的固定资产投资项目分解到分管xx领导和部门主要负责人,落实项目责任人和项目推进目标,强化联系领导在项目推进过程中的指导、督促、协调和推进作用。建立项目周例会推进制度,即每周一召开一次项目推进会议,落实推进责任,协调解决项目存在的问题。

(五)、完善项目督查机制。

象进度,以督查专报形式报送xx领导和相关部门;每个季度召开一次xx固定资产投资项目推进督查会;每季度对xx固定资产投资项目的推进和前期工作进展情况进行公布。

(六)、建立项目要素保障机制。

创新投融资机制,拓展项目融资渠道,积极探索bt、bot等投资模式解决项目建设资金。xxx对重点建设项目用地要优先列入年度土地利用计划,优先安排用地指标、优先办理供地手续;供电、供水、供暖等部门和单位要根据各自职责以及重点项目建设要素需求,优先满足重点项目建设的需要。

(一)、强化组织领导。成立xxx固定资产投资项目工程推进工作领导小组,指导和协调项目的推进工作。由xxx任组长,xxx任副组长,xx相关相关部门主要负责人为成员。领导小组下设“固定资产投资和重点工程”项目推进办公室,办公室设在xxx,作为工程前期和推进工作管理办事机构,由xxx担任办公室主任,负责领导小组相关日常工作及推进和协调服务工作。

(二)、强化责任落实。xxx负责项目建设和项目前期工作相关手续报批、相关部门负责人认真履行指导、督促和检查等工作。做到每一个项目都有分管领导和相关部门负责人,责任领导和责任人,专门负责项目前期、报批及实施项目的管理等工作。其他各有关职能部门要积极主动做好固定资产投资和项目建设服务工作。

固定资产核查工作计划篇六

根据^v^邯郸市委办公厅、邯郸市人民政府办公厅关于印发《邯郸市本级行政事业单位国有资产清查工作方案的通知》(邯办字【20xx】72号)和邯郸市教育局关于印发《市直教育系统行政事业单位国有资产清查工作方案的通知》(邯教办【20xx】11号)文件精神,结合我校实际,制定如下工作方案。

(一)全面摸清家底。对学校基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和清查,真实、完整地反映学校的资产和财务状况,规范学校国有资产的监督管理,促进学校资源有效整合与合理配置,提高资产的使用效益。

(二)建立监管系统。通过资产清查,为学校和上级主管部门国有资产管理信息数据库提供基础数据,并建立学校国有资产动态监管系统,实施动态管理,为加强资产管理提供信息支撑。

(三)实现两个结合。建立起资产管理与预算管理、财务管理相结合的运行机制,为学校科学编制预算、推进预算管理体制改革创造条件。

(四)完善管理制度。根据资产清查发现的问题,在全面总结、认真分析的基础上,提出相应整改措施和实施计划,建立健全资产管理制度,将国有资产管理落实到人。

(一)清查基准日。

(二)清查内容。

资产清查的内容为全校各单位占有、使用的各种资产,包括流动资产、固定资产、无形资产、出租出借资产、对外投资和其他资产。

1、流动资产:指可以在一年以内变现或者耗用的资产,包括现金、各种存款、应收及暂付款项、应收票据、借出款、存货等。

2、固定资产:指一般设备单位价值在500元以上、专用设备单位价值在800元以上,使用期限在一年以上,且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产(单位价值虽未达到规定标准,但耐用时间在一年以上的大批同类物资,亦作为固定资产进行清查和管理)。包括:

(2)专用设备:指用于教学、科研和生产、单位价值在800元以上的仪器设备;

(3)一般设备:指用于行政办公和后勤服务、单位价值在500元以上的仪器设备;

(5)文物及陈列品;指用于展览馆的展品,陈列馆中的陈列品如字画、古物、纪念品等。

(6)其他固定资产:指未列入上述类别的其他固定资产和基础设施等。

3、无形资产:指不具有实物形态但能为使用者提供某种权利的资产,包括:土地使用权、专利权、著作权、非专利技术、商标权、商誉,以及其他财产权利。

4、出租出借资产:指以出租、出借的方式将固定资产、无形资产的使用权转移给校内外单位和个人,获取经济利益的资产。

5、对外投资:指学校利用货币资金、实物、无形资产等向校办企业和其他单位的投资。

6、其他资产。

(一)基本要求。

1、要全面。本次资产清查要彻底摸清学校资产家底,因此,要求全校各单位对职能范围管理的资产和占用的各种资产进行全面的清查。

2、要真实。要实事求是,通过清查,各单位要客观真实的反映职能范围管理的资产和占用的各种资产,做到不重不漏、不留死角、不留隐患。

3、要完整。各单位要以对学校高度负责的态度对待本次清查工作,认真细致的做好每一项具体工作,努力减少清查工作中的差错,防止国有资产流失,确保学校资产的完整。

(二)基本方法。

1、采取实物清查与价值量清查相结合的方式。以归口管理部门提供的资料为主要依据,各占用单位在此基础上进行自查;对所有权清晰、而没有进入资产账管理的各类资产,采取先登记,后调整入账的方式。

2、对仪器设备类资产,采取实物登记、以账查物、以物对账、以卡查物、以物对卡的方法,实行账物、卡物双向清查,做到账、卡、物相符,资产账目全面、准确。

3、对账面价值较清楚的资产(如房屋、建筑物和土地等),采取在原有账目基础上对实物存量进行核对、清查的办法。

4、对来源不清的资产采取先易后难、先内后外、先实物量清查、后价值量计算的办法,对一时界定不清的资产,采取先登记实物、后界定权属关系的办法。

5、对没有原始资料的土地和房屋资产,采取对实物进行丈量的办法。

6、对图书的清查原则上采取以物登账、卡账相互核对的办法。

本次资产清查工作采取由资产归口管理部门指导下资产占用单位自查与归口管理部门复查相结合的方式,整个清查工作分四阶段进行:

第一阶段:准备阶段(8月4日—8月8日)。

1、基础工作。设计、印制资产清查表,拟定学校资产清查工作实施方案。

2、宣传动员。召开全校动员会议,布置资产清查的具体工作,要求各归口管理部门第一行政负责人和各资产占用二级单位第一行政负责人到会。

3、学习培训。培训清查人员,学习研究资产清查文件、报表,为资产清查工作开展作准备。

第二阶段:自查阶段(8月9日—8月15日)。

1、单位自查。各资产占用单位依据学校各归口管理部门提供的资产清查明细账,对本单位占有的国有资产进行全面自查和逐项核实,对账实不符部分要记载清楚,作出说明,并对清查情况进行总结(包括单位基本情况、清查结果、存在问题、整改措施等)。

2、部门汇总。各单位的自查登记表和总结报告,经本单位盖章和行政第一负责人签字后,要求在8月13日前报送到相关资产归口管理部门;各资产归口管理部门汇总后,经部门盖章和行政第一负责人签字后,8月15日报资产清查办公室。

第三阶段:抽查和复核阶段(8月16日—9月25日)。

1、清查复查。学校资产清查办公室组织若干复查小组,对各单位和各资产归口管理部门的自查结果分别进行复查,并编制学校国有资产清查汇总表。

2、迎接检查。迎接上级部门对我校上报的资产清查报表进行复核、审查和实地检查。

第四阶段:总结阶段(9月26日—9月10日)。

1、全面总结。学校国有资产清查领导小组组织各资产归口管理部门对本次国有资产清查工作进行总结,形成书面材料上报学校,清查结果分为归口管理部门账面资产、财务处账面资产、实际盘点的实物资产三大部分。

2、动态管理。建立全校国有资产管理数据库系统,实行动态监管,定期对国有资产增减变化情况进行调整,防止前清后乱。

3、账务处理。对账实不符及待报废资产部分,由各清查小组提出处理方案,经资产清查办公室审核后,报学校核准、上级主管部门审批。

4、完善制度。对资产清查中暴露出的问题,研究提出相应的对策措施,报学校批准后执行,并形成相应的制度。

5、奖励表彰。学校对本次资产清查中的先进集体和个人进行表彰,进一步推动学校国有资产监管,以此为契机,形成一支相对稳定的国有资产监管队伍。

为做好本次资产清查工作,学校成立资产清查领导小组,统一领导全校资产清查工作。在学校资产清查领导小组的领导下成立归口部门清查组和二级单位清查组。

组长:杨金廷。

副组长:段玉铭、曹贵宝、吴长增。

成员:蔚志建、柴兴泉、邢保良、崔献军、王丽萍、郝俊英、胡贵禄、连志军、董太安和各二级单位第一行政负责人。

资产清查领导小组下设资产清查办公室。资产清查办公室作为领导小组的办事机构,设在国资处,负责资产清查工作的协调、督办、复核、汇总等项工作,成员如下:

主任:郝俊英胡贵禄。

副主任:杜金勇、宋全保。

成员:张风波、王海鹏、郭秀芳、杨海滨。

办公地点:国有资产管理处办公室。

固定资产核查工作计划篇七

20xx年是我们后勤服务集团新的领导班子成立的第一年,在新的领导班子新思路、新创意、新的管理模式下,我们绿化物业应对新的压力,应对新的契机,进一步完善物业、绿化管理制度,提高管理和服务水平,以深化后勤改革、减人增效为动力,在新的领导班子正确领导下,兄弟部门支持帮忙下,逐步走上规范化、制度化、科学化的管理轨道。本中心以“抓好绿化管理、物业管理,确保绿化养护管理水平上一个新台阶”为目标,全体物业、绿化的员工团结一致,为后勤服务建设发展努力工作,现总结如下:

一、绿化养护管理工作。

我们绿化部门承担着全院1040亩除建筑以外的道路、绿地的养护管理。绿化养护工作是我们部门的一项主要业务工作,绿地的地貌也直接影响着我院的形象。过去我院的绿地养护水平基础薄弱,过去养人的机制养护,绿化养护当成包袱背着,所以养护工作一向处于落后的单位面上。随着用人制度的改革深入,绿化为了改变养护落后的被动状况,在集团领导的正确领导下,在绿化养护方面制定了新的管理办法,出台了绿化养护分块承包职责制,同时有了稳定的维护人员。明确了绿地养护的工作职责,落实了绿化养护的专项经费,按养护面积和等级分配的方式,透过实践,绿化养护不再是包袱和负担。效果十分明显,新的养护管理办法使专业人员观点发生巨大转变,激励基层工作人员的用心性的发挥,真正做到了既有一支稳定的养护班组,又有一支分担承包的队伍,还有一支灵活的用人队伍,层层落实职责制,做到任务到地,职责到人。养护考核结果与职工利益挂钩,激发了职工搞好绿地养护的工作,也提高了生产效率,促进了绿地养护水平的提高。同时坚持每一天有专人检查、记录,使绿化养护工作逐步走上规范化、科学化管理的轨道,带动着养护水平的全面提高,得到了全院上下员工的好评。

二、绿化工程建设工作。

1。先后给学院补种植树木64棵,竹子xx塘,银杏40余株。文化生态园小岛竹亭、圆亭、牌坊基础各一座。

2。为学院移栽苗木600多棵,香樟榉树平房后的马褂木400多棵。

4。为后勤集团苗圃平整土地20余亩,插苗数万株,用去人工488工日。

5。本中心完成草花种植40000余盆(现摆放在西大门、图书馆前)。

6。新增绿化面积34721㎡,新增加除草人员12名。

三、搞好日常物业服务,持续校园洁净。

1。管理人员不断提高服务水平,增强服务的主动性,建立了一套完整的制度,报修即时,急事急办,事事存档。

固定资产核查工作计划篇八

为及时、可观、准确反应中诺通讯公司整体固定资产状况,确保各部门账实一致。

中诺通讯公司所有固定资产(20xx元以上)。

各办公区、实验室、仓库及生产车间等。

12月20日8:00各部门责任人自盘各部门资产。

12月22日17:30前各部门责任人提交初盘结果到行政部。12月23日17:30前行政部与财务中心共同完成复盘。

5.1实物实地盘点,固定资产在哪个部门使用就归那个部门盘点登记。

5.2盘点时要仔细、认真,每项资产都要盘点到位,填列清楚、字迹工整,错误。

需修改时,应在错误处画一条单横线,在原错误处上方填写正确内容,并在修改处签署修改人姓名。

6.1行政部:负责这次盘点工作的组织及统筹,为主管部门。

6.2财务中心:负责对整个公司异常固定资产账务的处理。

6.3各中心(部门):协助固定资产的主管部门做好盘点工作。

7.1由何鹏飞任组长,牛永静、易敏、各部门盘点责任人为组员(表略)。

7.2盘点前由行政部组织召开盘点预备会议,对于各责任人盘点中的工作进行明确分工,具体包括实际盘点数量与账面数的比对以及固定资产实际管理状况的评估等。

7.3各责任人负责对盘点结果的记录以及编号。

7.4固定资产管理员与会计主管负责对盘点结果的汇总、复核及账务处理。

8.1盘点会议于12月19日下午14:00召开,地点会议室(一),请各部门责任人准时参加。

8.2盘点责任人若有特殊情况,需要授权代理人时请知会行政部(请于12月17日17:30前提供人员名单并征得同意);为了确保盘点工作顺利进行,在盘点期间所有责任人的手机必须确保畅通。

8.3在行政部和财务中心进行共同复盘前,各部门所有固定资产变动都必须到行政部进行备案,获批准后方可进行变动。

固定资产核查工作计划篇九

指导思想:

本学期由于人员调配上的变化,我从分园调入总园,在资产工作上是极大的便利,认真制定好本学期的资产工作专项计划,同时落实安排好各阶段的资产工作,对于更合理有效的开展工作起着至关重要的作用。学校的固定资产是国有资产,是学校进行教学、科研等工作的物质基础和必备条件。为了不断优化内部机制,切实推动我园各项工作再上新台阶,特制定本学期的固定资产工作计划。

本学期工作目标:。

一、建立健全资产管理网络,完善专用室建设管理;

完善和细化本园的管理网络,责任到人,强化每个室责任人的具体责任,各室负责人要填写好各室所使用的学校财物。做到使用好,保管好。在工作过程中利用各类专用室,拓宽教学空间。完善多媒体音舞室、图书室、建构室、美工室、游戏室等的建设与管理,使之能将功能室的教学内容作为一日活动中的正常教学活动来开展,让每个孩子都有更加广阔的活动空间,并了解生活、体验生活,从而进一步培养幼儿的动手、动口、健身、审美四种能力。

二、合理配置固定资产;保证固定资产安全、完整。

认真执行固定资产清查制度。每学年末进行一次清查盘点,并根据需要不定期地进行全面或局部清查,确保账、卡、物相符。本学期利用资产交接清查和点清,切实摸清幼儿园的资产现状,坚持科学规范、责任到人、配置合理、效益优先的原则,对幼儿园的现有资产进行合理配置和调整,对于因技术落后、使用期满、损坏、已淘汰等设备,致使维修费用过高,无修复价值和使用效益低的固定资产,可申请报废、报损的资产进行及时的报废。

对还能在教学、科研中正常使用的,有修理价值的仪器设备,不得轻易报废,要做到物尽其用。建立健全固定资产保管和维护制度。落实安全防护措施,做好防火、防盗、防暴、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。落实管理责任;合理配置固定资产;保证固定资产安全、完整。要充分发挥教学设备用品的作用,严禁乱拿、乱用、乱丢、乱放等不负责任的行为。

每月月报表及时上报;做好维护有关固定资产明细账薄和固定资产使用卡片的完整和准确性;及时准确地登记固定资产明细账薄等,规范固定资产管理,每学期定期清点,做好新增物品的登记,对固定资产进行分类管理。严格执行采购、审批、验收、入库、报销制度,规范物流过程控制,强化行政仓库管理。做好固定资产的日常工作,细节决定成败。

四、准确完成资产中心下派的任务,配合做好相关检查。

积极响应资产中心和计财科的验收、摸底、调研等工作,认真真实地做好各项准备,在各种工作中提高自己的业务能力。

各项工作具体安排:

仓库整理工作,新学期各室物资分配;

基础统计上报工作;

ete库购置日期检查调整,低值耐久进ete数据库准备;

建立完善特种设备台帐。

资产会议——资产清查前动员;

特种设备年检;

配合做好预算准备等工作;

低值耐久进ete数据库。

迎接资产调研;

办理报废申请,报废物品处理.

年终资产请点。

通过对资产工作的逐渐熟悉和了解,我感受到了自己肩上的责任,正是因为这份责任感,我更会时时地提醒自己管好每一件资产,慎重写下每一个数字,对自己每一天的工作负责!

固定资产核查工作计划篇十

盘点内容截止20xx年12月31日中心机关各部门、各项目办填报的设备类固定资产。盘点工作的责任分工由中心设备处、机关各部门、各项目办负责,规财处配合。盘点总体要求中心主管领导、固定资产使用部门(机关各部门、各项目办)、设备类资产管理部门(设备处)、财务部门(规财处)等组成盘点小组。盘点小组(具体工作由设备处负责)根据中心总体时间制定盘点计划,并上报中心资产清查办公室。

(二)2月28日前,设备处整理“中心机关设备类固定资产清查明细表”,并与规财处完成账表核对工作。

(三)3月2日前,中心机关成立由中心主管领导、设备条件处、后勤管理处、规划财务处、纪检监察办公室等成员组成的中心机关资产清查盘点小组。

(一)3月2日前按照财政部、卫生部及中心有关文件精神,拟定《中心机关设备类固定资产清查盘点工作计划》,报中心主管领导审批,并抄报资产清查办公室。

(二)设备处于3月6日前,完成中心机关各部门、各项目办设备类固定资产清查明细表、条形码标签、资产盘点表及盘盈、盘亏申报表和相关资料的准备工作。

(三)设备处于3月7日前组织召开中心机关各部门、各项目办具体负责设备类固定资产管理人员的盘点工作布置会,并分发本部门固定资产清查明细表、条形码标签、资产盘点表及盘盈、盘亏申报表和相关资料。

(四)中心机关各部门、各项目办于3月15日前,完成本部门设备类固定资产账实核对工作。在核查的基础上完成对账物相符的设备核贴相应的条形码标签;对盘盈、盘亏的设备如实填报盘点表、盘盈、盘亏申报表。上述表格须经部门负责人签字确认后于3月15日前交设备处。

(五)中心机关资产清查盘点小组于3月20日前,完成对中心机关各部门、各项目办设备类固定资产清查盘点工作的复核。

(一)设备处于3月25日前,完成中心机关设备类固定资产清查的统计报表及有关材料,并将清查工作中存在的问题归类、汇总,提出处理建议,报中心资产清理工作领导小组审批。

(二)设备处于3月31日前,按照中心资产清理工作领导小组审批的处理意见进行逐一修改、落实、办结。将相应表格和材料交规财处进行审核,验收。

(三)设备处于4月15日前,完成中心机关设备类固定资产清查的全部总结工作。

固定资产核查工作计划篇十一

保力设备科专用管理软件固定资产的管理流程完全符合设备科日常要求,资产编码按照财政局标准建立,具体功能主要包括:资产卡片的建立、资产转移、资产报废、资产外调、资产折旧、资产查询、资产盘点处理等。

科室领用后,此设备固定资产自动入帐到此科室,经设备科审批后入帐。

按医疗器械分类与代码标准(68码)对所有医疗设备建立分户电子档案。

条码以资产编码产生,并可按医院要求规则产生,支持自定义条码功能(设备名称、使用科室、品牌、购置日期、原值等)

用于查询固定资产的所有信息申购资料、技术资料、基础资料、图片、维修资料、维护记录、转科记录、合同记录、配件记录、报废记录等,并实现医疗设备档案与资产卡片进行同步对接。

设置设备的折旧年限及折旧方式,自动折旧计提。

固定资产盘点,接合手持终端完成,以系统帐目为准,逐一科室盘点,可区分在用、封存、报废中、外借的设备,并自动产生盈亏报表。

能按科室、设备类别、设备名称(模糊查询)金额范围、采购来源、使用状态等查询全院固定资产。

通过固定资产报废申请,然后审批。如需要重新购置新的资产能方便采购查询到报废记录。

固定资产核查工作计划篇十二

为加强企业资产管理,确定账内所有固定资产存在,所有固定资产的实物数量与账面相符,财务部将于20xx年11月份进行一次盘点.

资产使用者上报盘点明细,财务抽盘。

20xx年11月10日-20xx年12月20日。

为便于盘点工作的顺利进行,请各部门将负责此次盘点工作的联系人及其联系方式于20xx年11月11日之前上报财务部,各部门应由专人负责固定资产的盘点,请认真填写盘点明细表,实际盘点人须在盘点明细表上签字,确认盘点结果。

财务部、行政部。

所有权属于我司的所有固定资产。在第三方单位存放的所有权属于我司的固定资产,须编制资产清单,指定专人管理,各部门须派出工作人员进行现场清点。

固定资产盘点工作必须按照财务规定时间及要求进行,具体安排如下:

(一)自查阶段(20xx年11月11日-11月22日)。

(2)20xx年11月12日-11月22日,各资产使用部门开展自查工作,填报资产清查明细表。11月22日之前将清查明细表纸制版和电子版报送财务部。(备注:涉及调剂设备的部门可以于11月28日之前上交)。

(二)数据汇总(20xx年11月23日11月25日)。

(三)检查阶段(20xx年12月7日-12月15日)。

财务部对各资产使用部门的盘点情况进行抽查。

(四)数据整理、录入出具盘点报告(20xx年12月16日-12月20日)。

财务部对各资产使用部门报送的'清查明细表进行整理数据录入计算机。

固定资产核查工作计划篇十三

会计师事务所:×××××××××有限公司。

盘点范围:××有限公司的全部存货。

盘点方法:

1.我们根据盘点日客户各部门实际存货情况,选取存货余额所占比重最大的采购六部(52.10%)、采购七部(20.30%)和采购五部(18.20%)进行监盘。

2.以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组:六部的茶酒保健品组(35%)和洗涤用品组(29%)、七部的库房(21%)和前台的戒指项链组(38%)、五部的`家电采购组(58%)等,对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘;抽盘过程中,我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

3.将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对,寻找并分析差异原因,判断盘点结果是否可以接受。

盘点情况:

1.原计划选取的采购一部,因盘点日总体存货余额下降,实际监盘时不再选取;。

4.差异原因主要为:a.超市商品一般失窃现象比较严重,这是造成差异的主要原因;b.盘点中商品编码记录有误,造成漏盘、误盘等;c.盘点时计量、记录出现错误;d.盘点结果录入时出现差错。

5.客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘,最终盘点结果将于近期得出。

盘点结论:我们认为,客户的盘点差异较小,盘点结果基本可靠,存货管理基本可以信赖。

计划:中心机关设备类固定资产清查盘点工作计划为了顺利完成中心机关设备类固定资产清查工作,现就该项工作拟定盘点工作计划如下:盘点内容截止20xx年12月31日中心机关各部门、各项目办填报的设备类固定资产。盘点工作的责任分工由中心设备处、机关各部门、各项目办负责,规财处配合。盘点总体要求中心主管领导、固定资产使用部门(机关各部门、各项目办)、设备类资产管理部门(设备处)、财务部门(规财处)等组成盘点小组。盘点小组(具体工作由设备处负责)根据中心总体时间制定盘点计划,并上报中心资产清查办公室。

(一)设备处于2月17日前,完成中心机关设备类固定资产盘点条码打印机定购工作,并于2月28日前安装和调试工作。

(二)2月28日前,设备处整理“中心机关设备类固定资产清查明细表”,并与规财处完成账表核对工作。

(三)3月2日前,中心机关成立由中心主管领导、设备条件处、后勤管理处、规划财务处、纪检监察办公室等成员组成的中心机关资产清查盘点小组。

(一)3月2日前按照财政部、卫生部及中心有关文件精神,拟定《中心机关设备类固定资产清查盘点工作计划》,报中心主管领导审批,并抄报资产清查办公室。

(二)设备处于3月6日前,完成中心机关各部门、各项目办设备类固定资产清查明细表、条形码标签、资产盘点表及盘盈、盘亏申报表和相关资料的准备工作。

(三)设备处于3月7日前组织召开中心机关各部门、各项目办具体负责设备类固定资产管理人员的盘点工作布置会,并分发本部门固定资产清查明细表、条形码标签、资产盘点表及盘盈、盘亏申报表和相关资料。

(四)中心机关各部门、各项目办于3月15日前,完成本部门设备类固定资产账实核对工作。在核查的基础上完成对账物相符的设备核贴相应的条形码标签;对盘盈、盘亏的设备如实填报盘点表、盘盈、盘亏申报表。上述表格须经部门负责人签字确认后于3月15日前交设备处。

(五)中心机关资产清查盘点小组于3月20日前,完成对中心机关各部门、各项目办设备类固定资产清查盘点工作的复核。

(一)设备处于3月25日前,完成中心机关设备类固定资产清查的统计报表及有关材料,并将清查工作中存在的问题归类、汇总,提出处理建议,报中心资产清理工作领导小组审批。

(二)设备处于3月31日前,按照中心资产清理工作领导小组审批的处理意见进行逐一修改、落实、办结。将相应表格和材料交规财处进行审核,验收。

(三)设备处于4月15日前,完成中心机关设备类固定资产清查的全部总结工作。

固定资产核查工作计划篇十四

资产盘点人员必须按照盘点计划规定的盘点程序步步到位实行,对固定资产进行分类,认真填写盘点明细表,保证不漏盘和重复交叉盘点。对损坏及报废的资产查明原因并文字说明,由部门领导在盘点明细表及文字说明材料上签字,确认盘点结果。

盘点期间各部门积极主动配合盘点人员工作,盘点结束后固定资产情况变动(位置、使用人等)应主动通知综合部。

二、盘点范围。

上海绿地能源集团实业发展有限公司、上海绿地石油化工有限公司及上海龙堂老字号百货有限公司(放置在仓库的除外)的所有固定资产。

三、盘点步骤。

按部门进行盘点工作,盘点与整理交错进行。

计划如下:

1、对公司固定资产大致分类,对固定资产进行编号;

2、制作固定资产盘点表及报损表等相关表单;

固定资产核查工作计划篇十五

目的:为加强企业资产管理,确定账内所有固定资产存在,所有固定资产的实物数量与账面相符,财务部将于20xx年11月份进行一次盘点.

盘点方式:资产使用者上报盘点明细,财务抽盘。

盘点时间:20xx年11月10日-20xx年12月20日。

要求:为便于盘点工作的顺利进行,请各部门将负责此次盘点工作的联系人及其联系方式于20xx年11月11日之前上报财务部,各部门应由专人负责固定资产的盘点,请认真填写盘点明细表,实际盘点人须在盘点明细表上签字,确认盘点结果。

负责盘点组长:xx。

各部门盘点负责人:xx。

负责抽盘部门:财务部、行政部。

抽盘人员:xx。

盘点范围:所有权属于我司的所有固定资产。在第三方单位存放的所有权属于我司的固定资产,须编制资产清单,指定专人管理,各部门须派出工作人员进行现场清点。

盘点的步骤:。

固定资产盘点工作必须按照财务规定时间及要求进行,具体安排如下:

(一)自查阶段(20xx年11月11日-11月22日)。

(2)20xx年11月12日-11月22日,各资产使用部门开展自查工作,填报资产清查明细表。11月22日之前将清查明细表纸制版和电子版报送财务部。(备注:涉及调剂设备的部门可以于11月28日之前上交)(二)数据汇总(20xx年11月23日11月25日)。

(三)检查阶段(20xx年12月7日-12月15日)。

财务部对各资产使用部门的盘点情况进行抽查。

(四)数据整理、录入出具盘点报告(20xx年12月16日-12月20日)。

财务部对各资产使用部门报送的清查明细表进行整理数据录入计算机。

固定资产核查工作计划篇十六

1.盘点目的:

为及时、可观、准确反应中诺通讯公司整体固定资产状况,确保各部门账实一致。

2.盘点内容:

中诺通讯公司所有固定资产(20xx元以上)。

3.盘点地点:

各办公区、实验室、仓库及生产车间等。

4.盘点时间:

12月20日8:00各部门责任人自盘各部门资产。

12月22日17:30前各部门责任人提交初盘结果到行政部。12月23日17:30前行政部与财务中心共同完成复盘。

5.盘点要求:

5.1实物实地盘点,固定资产在哪个部门使用就归那个部门盘点登记。

5.2盘点时要仔细、认真,每项资产都要盘点到位,填列清楚、字迹工整,错误。

需修改时,应在错误处画一条单横线,在原错误处上方填写正确内容,并在修改处签署修改人姓名。

6.各部门职责:

6.1行政部:负责这次盘点工作的组织及统筹,为主管部门。

6.2财务中心:负责对整个公司异常固定资产账务的处理。

6.3各中心(部门):协助固定资产的主管部门做好盘点工作。

7.盘点过程组织框架:

7.1由何鹏飞任组长,牛永静、易敏、各部门盘点责任人为组员(表略)。

7.2盘点前由行政部组织召开盘点预备会议,对于各责任人盘点中的工作进行明确分工,具体包括实际盘点数量与账面数的比对以及固定资产实际管理状况的评估等。

7.3各责任人负责对盘点结果的记录以及编号。

7.4固定资产管理员与会计主管负责对盘点结果的汇总、复核及账务处理。

8.注意事项。

8.1盘点会议于12月19日下午14:00召开,地点会议室(一),请各部门责任人准时参加。

8.2盘点责任人若有特殊情况,需要授权代理人时请知会行政部(请于12月17日17:30前提供人员名单并征得同意);为了确保盘点工作顺利进行,在盘点期间所有责任人的手机必须确保畅通。

8.3在行政部和财务中心进行共同复盘前,各部门所有固定资产变动都必须到行政部进行备案,获批准后方可进行变动。

固定资产核查工作计划篇十七

为加强学校固定资产的管理,遵照合理使用,杜绝流失,减少浪费的原则,经研究决定,我校近期将对全校的固定资产进行清查盘点,现将有关事项做以计划如下。

资产的管理实行的是部门负责人负责制,各部门负责人要精心组织,认真落实一年一度的固定资产盘点工作。校长是资产管理第一责任人,年级组长负责本年级组内办公用品、教学用品等物品的管理,教师办公室的办公桌椅、电脑等物品由指定的一名负责人管理,教室由班主任负责。各室固定资产由室负责人管理。教职工工作变动或调离学校,要按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续。

1、新添置固定资产类物品,由使用单位负责人申请,经校长审批后方可采购,购回后登记上册,经保管室验收鉴定后才能报销。

2、外单位赠送的物品和奖品,根据校长室安排,交有关人员保管使用,并办理入库存、领用、入帐手续。

3、固定资产借用分校内借用和校外借用两种情况,校内借用一律由借用部门出具借条,经领导签字后方可借出,校外借用除按上述手续办理外,还须征得校长办公室同意后方可借出。

4、固定资产的处理与报废,必须按物品的名称、数量,金额、列表。经主管部门或单位负责人签字,交物管小组审核,报校领导批准,由物管小组收回处理的物品应注销帐、卡。处理报废物品所收回的一切款项,全部上交财务部门,有关批件和交款收据由物管小组妥善保管,以备存查。

5、学校的固定资产,必须安放整齐,保持清洁,干净,加强管理,注意维护保养,该修的要及时修复,使其经常处于良好状态。

6、要动员群众,教育群众,树立“爱护公物为荣”的新观念,发动群众监督检查,对违反规定的现象,人人都有监督检查的权利和义务。

7、对固定资产管理较好的单位和个人,要及时表扬,对管理较差的单位和个人,经予批评。管理有显著成绩者,发给一定数量的奖金,对管理很差者,除批评外,要扣发资金,严重者要在全校通报。

1、自查阶段

各负责人对管理和使用的固定资产进行清查盘点,并与本部门的固定资产盘点清单进行核对,对于以下资产异常的情况做出相应的处理,具体说明如下:

(1)、对于存放地点变更的资产在固定资产明细表中“备注”一栏予以注明。

(2)、对于盘亏、闲置不用的资产在固定资产明细表中“备注”一栏予以注明。

(3)、对于盘盈的资产在固定资产明细表中“备注”一栏予以注明,并且做好记录。

(4)、对于损坏、报废的资产在固定资产明细表中“备注”一栏予以注明,并且分别记录,并按相应的权限报批,根据相关规定,只有批准报废后,才能按标准给予补足。

2、复查阶段

(2)、复查完毕后,资产盘点表由盘点相关人员(包括盘点人、复查人、各部门负责人)签名确认并加盖部门公章后交回财务处。

3、总结阶段

(1)、汇总、核实盘点资料;

(2)、对清查盘点结果提出分类处理建议,形成固定资产盘点工作报告。

固定资产核查工作计划篇十八

(一)设备处于3月25日前,完成中心机关设备类固定资产清查的统计报表及有关材料,并将清查工作中存在的问题归类、汇总,提出处理建议,报中心资产清理工作领导小组审批。

(二)设备处于3月31日前,按照中心资产清理工作领导小组审批的处理意见进行逐一修改、落实、办结。将相应表格和材料交规财处进行审核,验收。

(三)设备处于4月15日前,完成中心机关设备类固定资产清查的全部总结工作。

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