财务个人自查报告(专业14篇)

格式:DOC 上传日期:2023-11-06 18:36:11
财务个人自查报告(专业14篇)
时间:2023-11-06 18:36:11     小编:笔砚

报告需要有明确的结构和条理,以便读者可以迅速理解和掌握信息。在写报告时,通过使用具体的数据和案例等支撑材料,可以增强报告的可信度。在这里,我们为大家准备了一些报告撰写的常见错误和误区,希望能引起大家的重视。

财务个人自查报告篇一

我站根据局会议精神,结合本单位的实际情况,对本单位财务工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

一、财务收支情况。

在财务工作过程中,我站严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,20xx年7月31日以前本单位根据实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。20xx年8月1日实施站财局管后,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况。

根据我站工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下四点要求:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

4、明确规定个人不得私自承接相关工程项目。

三、农民用水者协会账户的管理和使用情况。

根据本单位工作实际,由农民用水者协会承接的各类工程项目,严格按照有关程序进行预、决算及合同签订,资金一律进入协会银行账户,并按照《会计法》的规定建立了账簿、做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。

四、存在问题。

通过自查自纠,我站在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,主要表现为:在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

财务个人自查报告篇二

按照xx文件精神,我镇本着实事求是的原则对镇政府、镇综合站、镇经委、镇计生站、镇经管站财务进行了全面自查单位财务自查报告单位财务自查报告。切实把财务管理和实际情况相结合,对好的经验,进行总结,对存在的问题,积极改进,从而夯实我镇各单位的财务基础工作,同时为xx年财务工作的科学管理奠定基础。现将自查情况汇报如下:

一总体工作情况。

xx年的工作中我镇严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位责职,使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作,配备财务人员,财会人员具有一定的专业理论素质和较强业务工作能力,工作中真正做到报表的及时性,数据的真实性,资料的完整性,分析的针对性,财务的规范性,从而进一步提高工作质量,通过考核来促进基础管理。为了提高我镇财务管理水平和会计核算质量,制订了工作目标考核办法,量化、细化考核内容,实行工作目标考核责任制。

xx年的财务管理工作中,我镇以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、原始记录管理制度、财产保管清查制度、财务收支审批制度、会计档案管理保密制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序、统一财务管理的表单,是管理必须遵守的工作规范,也是制订、执行财务管理及相关的工作规程的依据。从而进一步完善了财务管理制度,规范了财务管理行为。

对我镇发生的各项经济业务都严格取得或填制合法的原始凭证,并对各种原始记录的格式、内容、填制方法、签章、传递、汇单反馈做了统一的要求与规范,使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时。在财务经费的使用上,本着节约、合理使用的原则,坚持以预算为主线,所有的支出严格按照预算执行,并合理安排用款进度,保证预算期间各阶段的资金需要。

(四)增强账务核算准确性,为决策提供有效支持在财务核算上,严格业务处理程序的管理,严格财务审批制度,保证会计数据正确合法。对当天发生的业务,当天登记入帐,现金和银行存款日记帐做到日清月结。各单位并根据各项资金的性质,严格做到专款专用,账目清楚,手续齐全,没有发现挪用、私分等违纪行为。会计报表数据做到了真实准确、内容完整,报送及时并附有财务情况说明书。

结合我镇实际,明确了固定资产购置、领用、调拨、出租、出借等具体工作程序和要求,从而进一步规范了本部门的固定资产管理工作。在固定资产管理机制上、管理程序上、管理措施上进行了有益尝试,进一步强化了全镇的固定资产管理工作。1、审核各部门上报的固定资产购置、处置、调拨等申请计划,严格入库手续,做好帐务处理。2、定资产已经按照要求建档建册,物款相符,登记准确,没有造成固定资产流失的情况。

二通过自查发现工作中还存在一定的不足。

(一)财务管理力度需进一步加强还存在管理工作上的松懈,各项制度的执行力方面有待加强,没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。

(二)财务人员素质需进一步提高随着电算化在财务工作的应用,在规范和方便财务工作的同时,也对财务人员的素质提出了更高的要求,提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题单位财务自查报告默认。

三今后工作努力的方向及措施。

(一)加强财务管理力度。严格管理是做好财务工作的重要保障,今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度,严格执行各项管理制度,从而进一步提高工作质量,完善财务管理制度,规范财务管理行为。

(二)提高财务人员素质。不断提高财务工作水平,继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识水平,使之适应财务管理工作的要求。

此次自查工作中我镇领导高度重视,科学合理地安排好自查工作,以《会计法》及其实施细则为准绳,以我镇制定的各项财务制度和办法为依据进行全面自查,通过自查工作的开展充分认识到财务核算,分析、预算工作的重要性,今后我们要依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。

财务个人自查报告篇三

20____年,我局以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导,认真贯彻市委三届七次全委扩大会议精神,全面落实全省、全市工商行政管理工作整体部署和陇南市20____年依法行政工作要点,以推进依法行政、建设法治工商为目标,依法行政工作取得显著成绩。根据《陇南市依法行政工作领导小组办公室关于认真做好20____年度省市依法行政考核准备工作的通知》(陇依法办发〔20____〕15号),对照《陇南市20____年依法行政考核标准》,现就我局20____年度依法行政工作自查报告如下:

一、深化改革取得积极成效。

全面深化改革对放宽市场准入和加强市场监管都提出了新的部署与要求。全市各级工商行政管理机关提高认识,转变职能,深化改革,努力实现“宽进”改革目标,切实履行“严管”法定职责,提高市场监管能力现代化水平,营造良好发展环境,维护市场正常秩序。按照党中央、国务院、省政府和省工商局统一部署,扎实推进商事制度改革,积极探索建立新型市场监管体系,着力营造宽松平等的准入环境、公平竞争的市场环境、安全放心的消费环境,宽进严管取得积极成效。

(一)商事制度改革实践良好。工商登记制度改革是商事制度改革的重要内容。今年3月1日,改革正式实施。市、县区工商行政管理机关按照便捷高效、规范统一、宽进严管的原则,放宽注册资本登记条件、将注册资本由实缴登记制改为认缴登记制、将企业年度检验制度改为企业年度报告公示制度、推动“先证后照”逐步改为“先照后证”、简化住所登记手续、积极促进全程电子化登记管理,启用新电子版二维码营业执照,激发市场活力,释放改革红利,在发展非公经济上实现突破,非公经济占市场主体总量的97.3%。社会投资热情高涨,第三产业企业数量比重进一步提高,增速明显高于第二产业,产业结构得到优化。在全国经济增速放缓的背景下,创业就业活力的激发,有力地促进了陇南经济社会发展。

(二)落实《陇南市深化行政审批制度改革实施方案》。清理、核实保留现行行政审批项目5项、政府对行政相对人实行备案制管理项目9项,已被列入市政府部门第六批新增行政审批项目和市政府部门现行行政审批项目目录(《陇南市人民政府关于公布市政府部门及驻陇南单位第六批取消调整和下放行政审批项目的决定》、《陇南市人民政府关于公布市政府部门及省驻陇南单位现行行政审批项目和第七批下放行政审批项目的决定》)之中,在陇南公众信息网和陇南工商信息网公示。转发省工商局通知,承接省政府、省工商局取消行政许可项目1项,取消备案制管理项目1项,下放行政审批项目1项。

(三)企业信用建设打下坚实基础。10月1日,国务院《企业信息公示暂行条例》正式实施,市、县区工商行政管理机关搭建的企业信用信息公示系统已与国家工商总局、省工商局联网上线运行,任何单位、组织和个人都可以登录查询企业登记信息和年报信息,社会各界反响良好,这些数据将为加强市场监管发挥积极的作用。为了做好《条例》的实施工作,市、县区工商行政管理机关认真施行工商总局出台的5部配套部门规章,建立了企业年度报告公示和即时公示制度、信用约束机制、信用修复制度、公示信息情况抽查制度、企业公示虚假信息举报制度,设立了便民服务电子查询平台,为全面推进企业信用建设搭建了制度框架,提供了技术平台,夯实了工作基础。

二、依法民主决策重大事项。

为规范市局重大行政决策行为,减少决策失误,提高决策质量,规范行政行为,强化内部权利监督和制约,进一步提高依法行政水平,制定有《陇南市工商行政管理局重大行政决策程序和决策责任追究制度》,凡涉及本局的重大事项都要在局长或局长授权的局领导主持下,召集班子成员及有关科(室、分局)负责人以及其他有关人员进行集体讨论、审议后才能作出决定或提出处理意见。

三、制度建设取得新突破。

严格执行《甘肃省工商行政机关规范性文件备案审查办法》和《陇南市规范性文件管理办法》有关规定,加大规范性文件的前置性审查和备案监督力度,提高规范性文件管理水平。法制工作机构负责规范性文件的备案审查和上报工作。制定的规范性文件符合法定权限和程序。

紧紧围绕市委“433”发展战略,印发了《陇南市工商行政管理局关于支持服务陇南市电子商务发展的意见》,提请市委、市政府审议、印发了《关于非公有制经济实现集中突破的实施意见》。

为认真施行新《消费者权益保护法》、新《商标法》和新《商标法实施条例》等6件新工商行政管理法律、行政法规和规章,相应修改了《陇南市工商行政管理机关实施一般行政处罚自由裁量权基本标准》中设定的对侵害消费者权益行为、商标违法行为的行政处罚依据和处罚基本标准,清理删除了违反企业年度检验规定的和个体工商户未在规定期限内申请办理年度验照的处罚依据和处罚基本标准。为不断推进“五型”机关建设,进一步加强机关内部管理,改进工作作风,强化工作责任,提高工作效能,修订了机关原有26项规章制度。

参与地方相关立法立规工作。对市政府部门起草的5件市政府规范性文件提出了修改意见和建议。

四、规范执法行为取得新进展。

市、县区工商行政管理机关认真落实第四轮持证执法换证工作,加强行政执法主体资格管理,按照政府法制办部署和要求严格审查行政执法人员资格、组织培训考试,全面落实持新证上岗制度。在行政许可、行政强制、行政处罚、其他具体行政行为的每一个环节、步骤和时限方面,严格执法程序,改变行政执法中普遍存在的重实体、轻程序现象。制定并在市局门户网站公示、印发了《陇南市工商行政管理机关行政处罚规范》,该《规范》涉及行政处罚合法性的九个方面43个环节和步骤、行政处罚适当与合理的7个环节和步骤及案件材料整理、立卷、装订、归档等方面内容。

认真贯彻实施《行政强制法》,规范行政强制措施。实行案件承办责任制,认真执行《工商行政管理机关行政处罚程序规定》,遵循行政处罚六项原则,严格执行案件管辖规定。强化同级监督,确保执法办案质量。案件调查终结交由同级法制工作机构(工商所委派法制员)依法进行书面核审。规范行政处罚先行告知、听证、回避、决定审批、期间、送达等程序,坚持重大行政处罚案件和重大行政执法工作局务会议集体讨论决定制度。规范行政处罚自由裁量权,认真执行《甘肃省工商行政管理机关行政处罚自由裁量权实施规则》、《陇南市工商行政管理机关实施一般行政处罚自由裁量权基本标准》和罚没处罚与罚没款收缴分离规定。全面推行《陇南市工商行政管理局行政处罚告知和说明理由制度》,统一规范制作说理式行政处罚决定书,明确制作说理式行政处罚文书应遵循的基本原则和制作要求,提升行政处罚说服力与公信力,严格执行罚没财物管理规定。

进一步规范多方位行政执法行为。制定并在市局门户网站公示企业核准登记指南、广告经营单位变更登记指南、户外广告登记指南、行政复议指南和行政处罚一般程序与文书使用流程。申请企业名称和预先核准、申请企业登记、股权出质登记、个体工商户登记、企业年度报告公示、12315申诉举报全部在网上受理、办理。申请企业登记由申请人登录国家工商总局网或甘肃企业登记网,下载使用国家工商总局新修订的企业登记提交材料规范和申请表格。

五、强化执法监督迈出新步伐。

严格行政执法主体责任,落实行政执法责任制和执法过错责任追究制。强化执法监督检查工作。落实大案要案及涉嫌犯罪移送司法机关案件报告制度、挂牌督办重大案件制度、行政执法与刑事司法衔接制度、典型案例通报分析制度、案件评查等制度。

8月28日,市工商局在康县党校培训中心举办全市工商系统行政执法办案培训班,各县(区)工商局(分局)分管副局长、经济检查分局局长(队长)、部分县工商局(分局)法规科科长和基层工商所的办案骨干人员共60多人参加培训。培训班按照《甘肃省人民政府法制办公室关于开展行政处罚案卷评查工作的通知》精神,对照《甘肃省行政处罚案卷评查内容和标准》,评查了20____年元至8月份各县(区)工商局(分局)查办的比较典型的行政处罚案卷27卷,结合案卷评查讲解了询问(调查)取证技巧和行政处罚文书使用规范,对案卷评查中发现的一些问题进行了通报。10月份,根据《陇南市法制办公室关于开展行政处罚案卷评查工作的通知》精神,对我局20__年7月1日至20____年7月1日期间,按照一般程序实施行政处罚并已办结的28件经济违法案件的案卷进行了全面、客观、公正的评价,逐卷自查打分,分值都在90分以上,案卷全部合格。

实行案件指定管辖制度,行政处罚案件全部录入行政执法案件管理系统。严格执行立、销案审批制度,加强行政复议工作。市局受理、审结公司法人和公民不服县局行政许可、行政处罚的行政复议案件2件。创新执法方式,深化行政指导和行政调解,落实行政执法责任制。改革现行市场巡查制为抽查制。

六、服务经济发展,预防化解社会矛盾。

(一)实施商标兴市战略,提升品牌知名度。坚持把实施商标战略作为调整、优化全市产业结构和产品结构,提升非公经济发展水平,加快优化资源转化的重要措施,以服务发展地方支柱产业、重点龙头企业、高新技术产品和农副土特产品为重点,推行“一所一标”工作责任制,积极引导和指导各类市场主体申请注册商标,注册商标企业申报“甘肃省商标”、“中国驰名商标”,企业的市场竞争实力和陇南品牌的知名度大幅度提升。新申报注册商标85件,申报甘肃省商标7件、市知名商标14件。全市共有注册商标850件,其中甘肃省商标57件,中国驰名商标2件,地理标志产地证明商标3件。

(二)保护消费者合法权益工作有新举措。广泛宣传新修订的《消费者权益保护法》。在“3.15”国际消费者权益日纪念宣传活动中,全市工商与消协组织共设置咨询服务台66个,发放宣传材料22万份,指导电信部门向消费者编发消费维权短信和温馨提示105万条,发布消费提示和警示68次。继续强化12315品牌建设。在食品监管职能划转后,把保护消费者合法权益放在提高工商地位、保障民生的突出位置,通过开展12315开放日、媒体接待日、回访消费者等活动,加大12315品牌宣传效应,提高群众对12315的认知度和社会影响力,使12315成为陇南消费者的“110”。不断完善12315投诉举报工作机制,快速处置、跟踪督办、综合分析能力不断增强,维权效能显著提升。全市12315投诉举报系统受理各类消费者投诉、举报351件,其中投诉302件,举报49件,办结率100%,为消费者挽回经济损失4.95万元。严格按照法律法规和有关规定对消费者诉求进行妥善处理,切实做到件件有落实,事事有回音。对电信、家电维修、餐馆、旅游、美容美发、装饰装修等消费者投诉比较集中的领域开展专项执法检查,规范家电、汽车、摩托车等“家电下乡”商品销售服务活动。积极推进12315“五进”和“一会两站”规范化建设,进一步完善消费维权机制,进一步扩大消费维权工作覆盖面。在全市所有乡镇建立“消费者协会基层分会”,所有行政村建立“12315维权联络站”和“红盾护农服务站”的基础上,逐步向企业、较大型超市、医院、旅游景点延伸,全市共建立基层消协分会81个,“两站”1110个;在学校、企业、医院、旅游景点建立“12315维权联络站”182个。

(三)市场监管和行政执法工作有新成效。市、县区工商行政管理机关认真履行政府市场监管职能,不断强化反不正当竞争执法与经济检查工作,通过组织开展各类市场专项整治,加大对虚假宣传、侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品等违法行为的查处力度,查处各类经济违法案件件。收缴违法广告宣传单2.5万份,检查钢材经营户432户,查获不合格及劣质钢材7.6吨,查获假冒伪劣商品货值共201万元。对重大案件在市、县区工商行政管理局门户网站公示予以曝光。与市县(区)电视台、陇南日报社签订了《杜绝虚假违法广告责任书》。

建立市场监管长效机制,市场经营秩序明显好转,市场交易安全得到有效保障。对全市170多个城乡集贸市场、交易点进行日常监督检查,在89个重点乡镇集贸市场设置公平秤,建立复秤台账,设立农产品价格信息发布栏,防范和制止短斤少两行为,极大地方便市场交易和消费维权。组织开展节日市场、酒类市场、农资市场、建材市场等专项检查,出动执法人员3210人次,检查经营户12560户次。对358户农资经营户全部录入信息系统数据库,建立农资进销货台账制度,创建省级“农资放心店”9个。建设商品交易市场诚信体系,积极开展“守重”企业创建工作。创建省级“诚信市场”3个,省级“守合同重信用”企业71户,市级“诚信单位”52户,申报全国“守合同重信用企业”6个。以垄断性企业为突破口,重点审查电信、供水、供电、供气、有线电视等行业的格式合同条款,常态化开展重点领域合同检查和霸王条款整治。加强网络商品交易监管,推行重点行业网络商品交易格式合同示范文本。

(四)市场综合治理工作有新作为。加强对直销企业的直销网点和直销员的监管,开展直销市场专项检查,指导直销企业健全管理制度,严格自律,依法经营。组织召开打击传销规范直销培训会,对玫琳凯、安利、天狮等直销企业在陇南设立的直销网点负责人、直销员42人进行直销法规和规章培训,进一步规范直销行为。组织召开清理整顿投资类和非融资性担保公司座谈会,市直31户投资类公司、4户非融资性担保公司负责人参加,市工商局与各公司签订《守法经营承诺书》。为防范规避非法集资风险,协同配合市金融办对35户小额贷款、金融咨询、融资担保等机构使用的格式合同、融资行为及广告宣传活动进行了抽查检查。配合公安、安监、食药监、文化等部门开展危险化学品、烟花爆竹、“黑网吧”、“扫黄打非”、非法出版物、校园周边环境、关闭小煤窑等专项执法检查,检查报刊经营门店108户,书摊58户,书店21户、打字复印店116户、印刷企业36户,查缴各类政治性宗教类非法出版物213册(本),盗版光碟61盘。检查洗浴中心16家、娱乐城9家、网吧121家,农村文化信息服务站39家,查处以农村文化信息服务站为名开设的“黑网吧”9家,监测互联网站10家,查处违规接纳未成年人网吧12家,责令其停业整顿10家,查处网络经营违章违法案件45件。开展“无传销城市”创建工作,始终保持打击传销高压态势,坚决查处网络传销和打着直销旗号搞传销等违法行为。深入开展查处取缔无照经营社会综合治理专项行动、黑网吧和校园周边环境治理专项行动,打击走私贩私、“扫黄打非”、禁毒防艾、反邪教等综合治理专项行动。

(五)城乡市场秩序治理工作有新推进。各县区工商局及各基层工商所(分局)认真施行《陇南市城乡集贸市场管理办法》,按照政府统一安排部署,开展以路为市、占道经营为重点的市场秩序专项整治工作。禁止在乡镇街道和公路用地范围内乱设乱摆摊点、乱停乱放车辆、乱搭乱建货棚和乱堆乱倒垃圾杂物,不得在公路及公路用地范围内从事集市贸易活动和生产经营活动。工商部门累计出动执法人员3250人次,检查5000余户经营户门前“三包”责任书落实情况,取缔以路为市、占道经营乱摆乱放摊点223个,拆除不规范广告牌110幅。乱摆摊点、占道经营、以路为市等问题得到有效遏制,市场秩序明显好转。

七、加强学习培训,提高执法效能。

为切实提高依法行政效能,各级领导干部带头学法、用法。分管领导和相关科室负责人积极参加国家工商总局和省工商局组织举办的新《消费者权益保护法》、《商标法》、国务院《注册资本登记制度改革实施方案》及配套新修改的6件企业登记管理法律、行政法规和规章学习培训,基层工商所所长(分局局长)积极参加省局分期举办的工商所长培训班。落实局务会议、职工会议学法制度,组织干部职工集中学习了新法律、行政法规、规章和规范性文件。

八、加强组织领导,全力推进依法行政。

作为政府市场监管和行政执法职能部门的市、县区工商行政管理机关,都成立有依法行政工作领导小组,由局党组书记、局长任组长,其他党组成员、副局长、纪检组长任副组长,领导小组办公室设在法规科,法规科科长兼任办公室主任,负责依法办日常工作,做到了机构、人员、责任三落实,为全面推进依法行政工作提供了有力的组织保障。

加强法制机构建设。市、县(区)局内设有法规科,配备有专职法制工作人员。建立基层专业化法制工作队伍,加强基层行政执法监督。在全市系统基层工商所、城关分局和经济检查分局委派法制员66名。通过推行法制员委派工作,进一步理顺法制员管理体制,使法制员限度的发挥依法行政“质检员”的作用,在行政执法一线构筑起一道执法风险“防火墙”。

财务个人自查报告篇四

按照____县人民政府办公室《____县人民政府办公室关于印发____县20__年度依法行政考评方案的通知》(__府办[20__]__号)要求,和根据《__洋省法治政府建设指标体系(试行)》(__府令第__号)、《__洋省依法行政考评办法》(__府令第__号)以及有关文件规定,我镇及时组织人员认真仔细展开自查自评,现将自查自评情况汇报如下:

一、主要措施及做法。

20____年我镇在县委、县政府的正确指导,深入贯彻落实党的十八大、十八届四中全会,紧紧围绕依法行政、建设法治政府的目标,以转变政府职能为重心,不断完善制度建设,严格行政执法,加强政府信息公开,全力保障依法行政,全面提高依法行政水平,把推进依法行政与加快经济发展结合起来,推动全镇各项工作全面发展。

(一)加强组织领导,抓好制度建设。

推进依法行政,关键在领导、重点在落实,我镇始终把依法行政作为政府运作的基本准则。镇政府年初把依法行政工作与经济工作同安排、共部署,成立了以镇长__美如同志为组长的依法行政工作领导小组,着重抓好依法行政制度建设,促进制度建设的规范化(liu__)。做到政府规范性文件规定事项不超越制定机关职权范围,内容不违反法律、法规、规章和上级有关规定;不创设行政许可、行政处罚、行政强制、行政收费等事项,不违法增加公民、法人和其他组织的义务;确保政府规范性文件在提交党政联席会议审议前,经本级政府法制机构进行合法性审核;确保规范性文件在本级政府规定的载体上统一发布;政府规范性文件按规定上报备案;从未发生因规范性文件存在违法事由,被上级政府责令改正或者撤销的情形。

(二)畅通渠道,完善民主决策机制。

我镇不断建立健全行政决策规则,不断完善科学民主决策机制。依法科学、合理界定决策权,建立分级自主决策的决策体制,实现决策权和决策责任相统一,坚持决策前的论证制、决策中的票决制和决策后的责任制。对涉及经济社会发展全局的重大事项,以深入扎实的调查研究为基础,广泛听取各方面意见,由领导班子集体讨论决定,坚决杜绝决策的盲目性、随意性和领导者个人独断专行。对与群众切身利益密切相关的重大事项,如在中海油lng和中电投等大项目落户和运作中,均实行社会公示和听证,广泛听取群众意见。对专业性、技术性较强的重大事项,还进行专家论证、技术咨询、决策评估等。20__年来,以党的群众路线教育实践活动为契机,镇全体党员干部沉下身子,贴近群众,敞开大门,听取群众诉求,让群众广泛参与到民主决策活动中。

(三)明确主体责任,规范行政执法行为。

路基两侧各120米范围内规划控制范围内土地的管控,和沿海经济__区土地规划管理,坚决杜绝各类违法用地、破坏资源环境等非法行为。牢固树立“__色国土”理念,科学规划,合理利用海岸资源,从源头上杜绝乱采矿、乱围垦、乱建设等非法用海行为,提高岸线资源使用效率,促进岸线资源科学、有序利用。

(四)及时准确,抓好政府信息公开。

建立健全政府信息工作领导体制和工作机制,按规定在每年1月和7月份前公布政府信息工作年度报告。及时按规定编制、公布政府信息工作指南和政府信息公开目录。对社会公众申请公开政府信息的答复率、答复及时率达100%。20__年来,我镇主动公开政府工作报告1条、政府信息公开工作年度报告1条、办事指南类信息10条、其他信息10条。

(五)强化化解机制建设,及时化解矛盾纠纷。

我镇坚持“小事不出村,大事不出镇,基层问题在基层解决”的原则,建立健全社会矛盾纠纷排查机制、重大群体性、突发性社会事件预警应急机制和行政调解工作机制。不断畅通化解矛盾渠道,健全多种方法化解矛盾的机制。我镇目前化解矛盾的渠道有司法、行政、信访等。今年来,结合综治ww“六项专项整治”、党政领导干部“驻点直联”等工作,采取现场接访,定时走访等形式,及时全面掌握社会矛盾纠纷情况,并全面落实跟踪解决,全年办复上级信访件11件,接待并解决群众上访5宗,实现了我镇没有发生大规模群体性事件和越级上访事件。

(六)完善行政监督,强化监督行政行为。

依法向同级人大报告工作,接受同级人大监督,认真办理人大代表议案和建议,及时向同级人大报备规范性文件。同时采取灵活多样的监督方法,建立投诉举报和查处制度,通过设立投诉举报电话,来信受理管理等制度,建立行政问题的反映,改进建议、个案诉求等渠道。实行不规范执法行为查处的通报制度。在对全镇各个行政部门实施行政监督,发现问题落实整改。及时调查核实处理人民群众检举、新闻媒体反映的问题。

(七)转变职能,提高依法行政观念和能力。

结合“六五”普法活动,严格落实领导干部学法制度,制定并执行领导干部年度学法计划,本年度组织党政领导班子成员参加党政联席会议专题学法、专题法制讲座12次,全镇各部门广泛开展了法律法规的学习、培训活动,形成了领导干部带头学法、守法、用法的良好风气;各部门在加强对本部门相关法律法规学习培训工作的同时,积极组织开展了《土地管理法》、《行政许可法》、《行政处罚法》、《行政复议法》、《信访条例》等重要法律法规学习培训工作。对新参加工作的公务员组织专门的法律知识学习,开展法律知识培训,并组织法律知识考试。今年来,组织了镇机关工作人员学习通用法律知识,本级政府领导班子成员没有发生严重违法违纪行为。

(八)完善措施,全面推进依法行政。

制定落实依法行政的工作的配套措施,制定了____镇依法行政工作规划和年度安排,健全法制机构设置、人员配备,按规定向上一级人民政府报告本地区推进依法行政工作情况。20__年,我镇全面推进法治村建设,出台了《____县____镇法治村(社区)建设实施方案》,以赤澳村作为开展法制示范村建设试点,以点带面,全面铺开,实现和维护人民群众的根本利益,维护社会稳定。建立和配套建设镇120平方的便民服务中心,并配套出台了《____镇便民服务中心服务规范》、《____镇便民服务中心办事流程》、《____镇便民服务中心工作人员考核细则》等一系列规章制度,在大厅醒目位置设置公示栏公布服务事项、办事指南、办事流程等内容,使前来办事的群众一目了然,全面推动依法行政工作。

二、存在的不足与下一步工作打算。

我镇依法行政工作虽然取得一些成绩,但与依法行政的要求相比还存在一定差距。主要是:一是依法行政、科学行政贯彻落实还没有完全到位,主要是因为行政执法主体界定不够清晰;二是依法行政监督不够力度,行政问责机制尚未健全,影响依法行政深层次推进;三是行政执法队伍整体素质和业务还需加强,法制机构和队伍建设仍然比较薄弱。

财务个人自查报告篇五

随着个人的文明素养不断提升,越来越多人会去使用报告,如何越来越多?那么我们应当如何写一份好的报告呢?下面是小编收集整理的财务自查个人述职报告,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。

学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作,是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否能做到合理、合规、合法,将有限的经费用在刀刃上,使学校得到发展,关建在于学校对财务工作的管理。因此,我校历来对财务工作的管理都非常严格,力争在财务工作中不出现疏漏,将财务工作抓好抓实。在财务工作的开展中,做了大量的工作,根据沁教文【20__】63号文件的安排,5月3日-5月12日对我校财务管理进行自查,现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下:

一、财务收支情况。

在财务工作过程中,我校严格按照有关规定,成立了财务管理领导小组,建立健全了各项财务规章制度,严格执行国家有关财务法规,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据我校各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况。

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生。通过自查我单位资金使用情况无违规现象。

三、存在问题。

此次自查过程中学校领导高度重视,通过自查,我单位会计未取得会计从业资格证,财务公示有时未按时公布,个别学校存在欠款,今后要进一步完善这方面的制度,对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行,求真务实地将学校财务工作抓好抓实,在今后的工作中,我们将积极参加财务工作培训,努力学习财务知识,不断提高财务人员的工作素质,力求将我校的财务工作做得更好。

我中心校根据《__省财政厅关于开展20__年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》和教育局《关于进一步完善学校财务管理的通知》精神,以及教育局计财科20__年9月22号召开的财务培训会议的相关要求,对我校财务工作认真进行了检查整改,现将整改情况汇报如下:。

一、认真学习,提高认识。

认真组织学习教育局财务文件,提高认识,结合我校实际,经校务会研究决定,成立了马街中心校财务整改领导小组。

组长:__。

组员:__。

二、依据制度要求认真进行整改。

在整改中,要求财务人员,掌握财务制度,查问题,认真反思,找差距,寻原因。

通过查看20__年9月至20__年8月会计凭证、会计报表、会计账簿,在会计报表中没有问题,在会计账簿中银行日记帐,出纳的现金日记账也没有问题,无需整改。

存在问题:

1、出纳员中还没有取得从业资格证,正在学习争取;。

2、在会计凭证中没有盖财务公章,财务主管章、报账员章、出纳章及附件章;。

3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。整改领导组针对这种情况进行分工协作,分块整改,把所缺的内容整改完整。

总之,财务工作是学校工作的基础,财务工作直接影响着学校的发展,要办好学校,首先要用资金来作后遁。为此,在今后的工作中,一定要以凤财联发97号文件作标准,努力做好所需的支撑材料,按教育局的要求管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后,再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏目内公布,自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白,还领导一个清白”。使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理,确保学校义务教育保障机制经费的安全性,使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。

根据__文件精神,为切实严肃财经纪律,维护财经秩序,__高度重视,认真组织学习文件精神,并按照文件要求对“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改,现将具体情况汇报如下:

一、“三公”经费自查情况。

(一)公款出国(境)费。

__没有出国(境)事项发生,此项费用不存在。

(二)公务用车经费。

__对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理。申请公务用必须填写派车单,经__审批后,由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油,通过以上制度,有效的控制了车辆油耗,降低了运行成本,并且定期对公务用车经费进行公示,接受监督。

节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定,不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为,不存在公车私用行为。__现有车辆__辆,其中:执法执勤用车__辆,一般公务用车__辆。__年__月至__月公务用车费为__万元。

(三)公务接待费用。

__的公务接待采取事前审批制度,凡公务来客由牵头部门主要负责人,对照《__管理制度》规定,符合招待条件的在报告分管__后填写招待申请单,说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单,经__批准后,交办公室联系定点饭店,确定标准,安排就餐。

自中央“八项”规定和党的群众路线活动开展以来,按照上述管理办法,严格控制公务接待费用支出。__年公务接待费为__万元,__年公务接待费为__万元,比上年同期下降了__%,__年__月至__月公务接待费为__万元。

__将公务接待费纳入预算管理,经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。

(四)会议费。

在会议费管理上,__严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理办法,严格会议费管理规定。__年__月至__月,__没有会议费用支出,不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。

二、财经纪律、财经秩序自查情况。

(一)加强综合管理,健全财务管理岗位职责设置。

__严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位责职,使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作,配备财务人员,财会人员具有一定的业务工作能力,工作中真正做到报表的及时性,数据的真实性,资料的完整性,财务的规范性,从而进一步提高工作质量。

(二)完善财务管理制度,规范财务管理行为。

__以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内控制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序,从而进一步完善了财务管理制度,规范了财务管理行为。

(三)夯实会计基础工作,理顺业务流程。

对__发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证,并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范,使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时,未发现白条入账的情况。

__严格按照相关规定管理会计档案,落实专人保管,会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。

在现金管理方面,一直采取由__垫支,再填单报账的方式,保障日常的运行,经自查,未发现超范围使用现金和坐支现金等违规现象。

严格执行“收支两条线”的规定,对收取的诉讼费、罚没收入等及时上缴财政专户,未发生隐瞒、截留、坐支的情况。

在财务核算上,严格业务处理程序的管理,严格财务审批制度,按照《会计法》和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结,并根据各项资金的性质,严格做到专款专用,账目清楚,手续齐全。__年__已经实现会计电算化工作。

三、资产管理自查情况。

加强对国有资产的管理,要求单位财务人员及时登记资产账务,建立资产明细卡片,注明购入时间,使用时间和价值等,并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理,对于报废资产,首先进行登记,并报财政局进行审核,根据批复进行账务核销,同时由财务人员每年对使用的资产进行核对。

经查,__所有临街铺面出租收入均按规定上缴财政。

四、存在的问题及整改措施。

(一)__财务人员为兼职人员,并未经系统专业的财务培训,不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训,特别是对专项资金的使用以及账务处理进行统一培训,并积极鼓舞、大力支持财务人员参加从业资格、业务职称考试。

(二)进一步加强公务接待费管理,研究制定《公务接待管理制度》,严格控制公务接待标准,审判报账程序。

(三)进一步加强执法执勤用车管理,研究制定《执法执勤用车管理办法》,执法执勤用车定点维修、定点加油,严格记录,规范派车管理程序,加强对驾驶人员的管理。

根据《浙江省人民政府办公厅关于印发20__年政府信息公开工作要点的通知》和《台州市政府信息公开重点工作实施方案》等文件相关要求,市财政地税局对政府信息公开工作高度重视,采取有效措施,抓好贯彻落实,通过健全工作机构和落实工作人员、开展学习宣传、加强门户网站建设等工作,有序推进信息公开工作。现将政府信息公开工作自查情况报告如下:

一、主动公开信息情况。

今年以来,市财政地税局认真落实市委政府要求,稳步推进政府信息公开工作,截止11月底,在门户网站上将涉及财政税收的各项政策法规、国家大政方针、财政地税工作动向以及办税流程事项都进行了公开。主动发布政府公开信息__56条,其中在中国台州门户网站上发布各类信息345条。

1、按时公开市级部门预算和“三公”经费预算。今年4月,在市人代会上进行上会审议的60个部门(包括下属二级预算单位)全部公开本部门预算。各部门“三公经费”预算分别随同部门预算一并公开,并确保在10月底公开决算情况。三是督促指导县(市、区)开展预决算公开和“三公”经费公开工作。全市9个县(市、区)都已开展财政总预算、部门预算、“三公”经费预算公开。

20__年,市级将进一步扩大部门预算上会接受审查及向社会公开的范围,除按有关保密规定不宜公开其资金使用情况的部门外,所有使用财政拨款的部门均应公开本部门预算。同时,细化部门预算公开内容,加大推进“三公”经费公开力度,所有财政拨款安排的“三公”经费都要详细公开。督促指导县(市、区)深入开展预决算公开和“三公”经费公开工作。

2、按时公开部门和县市区年度部门决算。今年10月召开部门决算信息公开工作布置会,全面部署20__年市级部门决算公开各项工作。要求20__年10月24日前各部门上报部门决算公开内容及表格,10月28日市局各归口业务处室审核,各部门于10月31日统一在本单位门户网站信息公开栏目进行公开。至11月10日,试点的61家部门已全部公开20__年度部门决算信息。

20__年台州市所有县(市、区)都已完成了20__年度的部门决算信息公开工作:其中市本级61部门共183家单位、椒江区43家单位、黄岩区除乡镇外所有195家预算单位、路桥区所有预算单位共193家单位、温岭市83部门共234家单位、玉环县82家单位、临海市__0家单位、仙居县7家单位、天台县110家单位、三门县71家单位。

市本级、路桥区、温岭市、临海市、天台县、三门县部门支出功能分类科目公开到项级,财政拨款支出决算表分别按基本支出和项目支出公开(其中温岭市项目支出披露到具体项目名称);椒江区、黄岩区、玉环县、仙居县部门支出功能分类科目公开到类级,财政拨款支出决算表未按基本支出和项目支出公开。

部门决算存在的问题:一是公开范围有限。大部分县市区没有将全部预算单位的决算进行公开;部分县市区支出功能分类科目公开到类级,财政拨款支出决算表未按基本支出和项目支出公开。二是帐表一致性的问题有待进一步提高。这是目前公开中遇到的最大也是最主要的问题,虽然一再要求单位按真实的会计报表做部门决算,但在实际工作中,仍然存在问题。今后各县市区各单位将进一步公开决算数据,进一步增加公开的内容和公开的形式。

3、纳入集中采购目录的项目全部按规定执行了集中采购,采购组织程序公开透明、信息公开,接受公众监督。20__年将继续细化公开事项,逐步建立政府采购预算、执行、结果全过程信息公开制度。

4、推进市属国有企业财务相关信息公开,稳步推进市属国有企业资本经营预算公开,20__年将继续推行此项工作,争取早日进入公开事项。

二、信息公开工作存在的主要问题及改进措施。

一是主动公开信息量还不够,与社会公众的要求还有一定差距。二是信息公开制度化和规范化有待进一步加强。

针对以上问题,我们将通过以下措施进行改进:

1、拓展政府信息公开形式。积极探索并实行各种方便群众查阅、了解信息的公开方式。

2、统一认识,努力规范工作流程。将按照“公开为原则,不公开为例外”的总体要求,进一步梳理政府信息,及时提供,定期维护,确保政府信息公开工作能按照既定的工作流程有效运作,公众能够方便查询。

3、逐步扩大公开内容。对原有的政府信息公开目录进行补充完善,保证公开信息的完整性和准确性。

4、加强学习和培训,不断提高政府信息公开工作的质量和水平。

今后将进一步提高思想认识,加快改革、推进财税网上办公进程,促进财政地税自身管理水平提高,适应形势的需要,推进依法行政。

农村财务管理既是农村工作的焦点问题,也是难点问题。近年来,我县农村财务管理工作,始终按照县委、县政府的总体部署,对照上级主管部门的工作要求,进一步强化监督,加强管理,着力解决村级财务管理中存在的突出问题,深入推进村级财务管理规范化建设,取得了一些成绩。现将工作情况汇报如下:

一、工作情况。

1、组织清产核资,扎实做好了换届及并村期间的结账、报账、并账工作。今年4-6月份全县进行村级区划调整和村支“两委”换届,为做好换届及并村期间的村级财务管理工作,我们按照县委、县政府的总体部署和上级主管部门的工作要求,从业务上进一步加强了换届期间村级财务的管理,起草了专门文件,制定了村级财务管理工作应急预案,组建了3个督查组,定期和不定期地深入到各乡村,督促指导各乡镇及时做好了冻账、报账、账务移交、账务处理、清产核资和财务并账等工作,落实了村级报账员和民主理财小组成员。组织乡村干部和村民主理财小组成员2000多人,对304个村级单位的资源、资产和资金状况,逐一开展普查,逐村建立了资源、资产、资金台账,核实了资产、负债等相关明细账。全县共清理白条、欠条、借条等压库现金5213万元,收回应收款11031笔金额436万元,依法依规冲销无法收回债权213笔金额63万元,对暂时无力收回的债权业务实行挂账2641笔842万元,解款到银行账户的现金2434万元。到9月底止,191个合并村,完成财务并账189个。

2、严格资金管理,全面推行了账务、资金“双代理”。

我县自20__年开展村账乡镇代理工作试点,至20__年底全面铺开,20__年全县出台了村帐代理管理办法,将账务、资金纳入代理范围,做到了“五个不变”,即资金所有权不变、使用权不变、独立核算权不变、收益分配权不变、监督权不变,实行了“八个统一”,即统一归口管理、统一人员培训、统一规章制度、统一账证票据、统一记账方法、统一账务结审时间、统一会计档案管理、统一工作考核。目前20个乡镇都成立了村帐代理中心,其中归口经管部门管理的18个,归口财政部门管理的2个(城关镇和网岭镇);304个村社除桃水镇桃水村以外,都纳入了代理范围,有19个乡镇实行了账务、资金、财务档案“三代理”,进一步加大了账务、资金监管力度,确保村级资金安全、高效、有序运行和村级资产保值、增值。

3、加强财务审计,进一步强化了监督职能。为加强对农村集体经济组织的审计监督,维护农村社会稳定,确保审计质量,我们主要从以下几个方面进行探索:在时间上村级财务审计由过去三年一审变成了现在一年一审,同时辅以阶段性审计和不定期审计;在形式上,由过去的财政、审计部门的外部审计为主变成了现在的经管、村民主理财小组的内部审计为主;在层级上,由过去的县、乡两级审计机构开展审计变成现在的村民主理财小组在县、乡两级农村经管部门的指导下开展审计。同时,扩大审计覆盖面,拓宽了广度;注重审计成果的充分运用,延伸了深度;增加了审计频率,加大了密度。根据省市的统一部署,我县于20__年8月份开始,在全县范围内开展第七届村级组织任期财务清查和经济责任审计工作,共完成审计524个村,审计面达100%,审计资金总额53995万元,追回违纪违法资金总额758.81万元,涉及违纪人员27人,收回拖欠款846.7万元,处理历史遗留问题1684.3万元。县局根据要求,对群众反映强烈的6个村开展了专项财务审计和清理整顿,共撤换村主要负责人8人,移交纪检、司法机关处理6人,追回违纪违法资金236万多元。群众所反映的财务问题,包括财务问题上访,都及时地进行了查处,没有向县委、县政府和上级主管部门上交一起矛盾和问题,为第八届村级组织换届奠定了良好的基础。

4、健全管理制度,切实抓好了村级财务管理规范化建设。在加强规范村级财务管理的同时,20__年、20__年我们选定了80个村作为村级财务管理规范化建设示范单位,并制订下发了《__县村级财务规范化建设示范单位创建方案》和《__县农村集体财务管理规范化示范单位考评细则》,指导各示范村在硬件和软件两个方面加以规范。在硬件建设方面,做到了“四有”,即有一个固定的财务活动场所、有统一上墙的财务管理制度、有固定的标准格式的财务公开栏、有统一的财务档案室。在软件方面,一是规范了账务处理程序,全面把好了结账、报账、审批和核算关,做到了报账及时,手续规范齐全,账证、账账、账实、账表、账款“五相符”。二是完善了制度建设。代理中心制定了18项制度,村制定了6项财务管理制度,形成按制度办事,以制度管人,保证各项工作有序开展。三是强化了财务监督。落实了群众监督,强化民主理财和财务公开,要求全年有不少于四次的民主理财和财务公开活动,通过定期的民主理财和财务公开工作,保障村民对村级财务的参与权、知情权、决策权和监督权;落实了会计监督,强化代理会计对村级财务收支凭证的审核,坚决防止内容不真实、手续不完备的收支凭证入账;落实了审计监督,建立健全村级财务审计工作机制,强化村级财务审计,坚持内部年审、离任必审和专项审计制度,及时发现问题,纠正错误,严防违法违纪现象的发生。四是加强了档案管理。所有的村级财务档案由代理中心统一整理立卷,装订成册,分村保管,做到了有档可查,群众放心。

5、抓好财务公开,全面落实了群众知情权。自20__年起,县委、县政府对村务公开工作实行量化记分,统一考核,分类排队,通过村务公开工作的考核,促使农村财务公开走上了规范化、制度化轨道。今年,我们进一步完善了村级财务公开制度,指导各乡镇经管站严格按照村级财务公开规范化要求,认真审核公开的内容,督促和帮助村级组织将财务活动情况定期、如实的进行公布,接受村民监督,财务公开率达到100%。一是公开内容较为齐全。改变过去重形式轻内容的做法,做到群众最关注什么就公开什么,什么问题与群众利益最直接就公开什么。并在公开的地点、时间、程序和制度方面加以规范,做到了公开的账目真实完整,公开的内容有档可查,坚决杜绝了不公开、假公开现象,真正让农民群众参与财务管理、监督财务运行、知晓财务状况。二是公开形式多种多样。在公开形式上主要采取公开栏、黑板报、广播、党员会、村民代表会等形式,重点以公开栏为主。网岭镇里旺村率先建立了村级网络平台,用信息化手段促进村级财务公开透明。三是公开程序比较规范。改事后公开为事前、事中、事后全过程公开,对公开的内容基本上能做到事前由村民主理财小组逐项审核,由村集体经济组织、村民主理财小组负责人和报帐员签字,然后报乡镇经管站审核认可后再公开。

6、开展业务培训,着力提升了农村财务管理干部队伍素质。今年村级换届,村级财务人员变动较大,为使村级报账员尽快胜任工作,我们于9月20-27日分三期对全县的村账代理中心会计和村级报账员进行了一次集中、全面的培训,参训人员360余人,同时配合各乡镇对新任的村支主干和民主理财小组成员进行了财务知识培训,参训人员1200多人。通过培训,有效提升了农村财务管理干部的素质,提高了基层财务人员的业务水平。

二、存在的问题。

通过近几年的村账乡镇代理工作,我县的村级财务管理工作,总体上有明显提高,已逐步走上规范化轨道。但还存在一些问题,主要表现在:

1、队伍不稳定且业务素质不高。一是队伍不稳定。从乡镇经管人员在岗情况来看。乡镇级原招工86人,实际在编在岗人员42人,在岗人员中目前从事经管工作的仅21人,有一半人员被乡镇抽调到其他岗位工作。二是业务素质不高。从乡镇经管人员的学历结构来看,大专以上学历的2人,中专学历的22人,高中学历的34人,初中学历的11人。再看村社一级。村社报账员304人中,初中以下的211人,占69.4%,高中文化的80人,占26.3%,中专文化以上的13人,占4.3%。乡村财务人员的文化素质和专业素质不高,难以适应村级财务规范化建设的新形势、新要求。

2、工作不平衡。我县农村财务管理工作,总体情况是比较好的,但少数村社还有不同程度的混乱现象。主要表现在:一是收支管理漏洞较大。有的村主要负责人越俎代庖,收款、付款,自报、自批,村报账员无现金经手,如湖南坳乡大瑞村支书收取村组、农户土地征收款不及时交帐,用于打牌赌博,携款外逃至今未归;有的开支无专人审批,手续不全;有的村支出无预算,开支无约束,一桌饭开支几千元;个别村报账员几年无现金帐,造成现金短款。二是业务处理不规范。如白条、欠条、借条过多,会计科目不统一,且使用不恰当,帐簿凭证和收款收据使用不合规。三是明细帐设置不全且与总帐不符。部分村只设收支帐,不设固定资产、产品物资、往来资金明细账,久而久之,造成农业税费尾欠等明细不清,与总账不符。

3、管理手段落后。全县20个乡镇的村级财务代理中心,还是手工记帐,由于核算手段落后,造成工作效率低,做帐不及时,与会计发展方向和村级财务规范化建设的要求很不适应。

4、管理难度大。目前县级只有两人从事农村财务管理工作,加上乡镇也不过20多人,要管好304个村的财务,任务重,难度大。如皇图岭、莲塘坳两个乡镇,20多个村,每个村结一次账、做一次账就要一个季度,更不要说抽出时间去搞审计和其他工作。

5、管理体制不顺。目前,全县20个村帐代理中心304个村社,其中归口经管部门管理的18个271个村社,归口财政部门管理的2个乡镇33个村社。由于两个部门主管,导致乡镇无所适从,业务指导无法到位,工作进展不平衡。

三、工作建议。

1、加强农村财务管理队伍建设。农村财务如何管,管得好坏,归根到底是人的因素,所以培养高素质的农村财务管理队伍尤为重要。为了促进此项工作的有效开展,要健全农村财务工作机构,加强队伍建设,从现有高校毕业生中公开招考,选拔一批懂专业的人员充实到农经队伍中来,解决后继乏人的问题。要建立农村财会人员培训机制,安排培训经费,通过多种形式,重点抓好代理中心工作人员、村级报账员、村级民主理财小组成员的业务和法规政策培训,培训后实行持证上岗,造就一支素质高、能力强、富有进取精神和创新意识的农经管理队伍。

2、不断创新农村财务管理内容。为适应农村财务管理工作的新变化、新要求,必须强力推行村级账务、资金、经济合同、会计档案“四代理”,同时要实行组级财务村社代理。

4、强化村级财务审计。进一步建立健全村级财务审计工作机制,县经管部门成立村级财务审计股,配备专门的审计编制和人员,审计经费列入同级财政预算,乡镇经管站组建村级财务审计组,保证必要的审计人员和工作经费,确保农村集体经济审计职责的落实。通过审计工作的经常化、制度化和具体化,及时如实地对农村财务管理工作的现状“诊断把脉”,对症下药,做到药到病除。

5、建立健全统一的管理体制。为避免村级财务管理上的“双驾马车”所造成的业务指导难以协调、管理措施难以落实、管理责任难以到位,必须实行“一个漏斗向下”的部门管理体制。

财务个人自查报告篇六

在当下社会,报告有着举足轻重的地位,会变成不一样的,报告成为了一种新兴产业。那么大家知道标准正式的报告格式吗?下面是小编收集整理的2023财务自查个人述职报告,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。

根据《__市审计局关于展开20__年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合本身实际情况,对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查,现就自查情况报告以下:

一、健全组织,强化领导。

为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,积极展开自查自纠工作。

二、严格清查,不走过场。

成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对比自查内容进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的题目。

三、认真自查,及时自纠。

依照《__市审计局展开__年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况和内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

1、我局所有财政资金均按预算用处使用,支出真实合规。

2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出稍微偏高。

3、非税收进征收正当合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收进的行为。

一、整改活动开展情况。

公司根据贵局下发的[__]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司__年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况。

根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:

(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

(二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在__年12月份公司组织安排了“财务部门年度教育训练计划”。

根据上述通知要求(二),自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求(三),自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司erp系统已升级至用友8.9.0版本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明。为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的it系统,利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用。

针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:

1.财务人员和机构设置基本情况。

存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条:“取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作”要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

整改结果:未取得会计证人员将在年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书。

2.会计核算基础工作规范性情况。

存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认。

整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月10号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行。

整改结果:从__年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行。

3.资金管理和控制情况。

存在问题:

(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;

(2).部分银行存款余额调节表未复核。

整改措施:

(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏。

整改结果:

(1).出纳人员从银行获取银行对账单,已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。

(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核,已整改由资金部负责人复核,并且签名确认。

4、企业财务管理制度建设和执行情况。

存在问题:公司财务制度体系建设不完善,相关制度没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件。

整改措施:公司依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度。

整改结果:现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行。

5、母公司对子公司财务管理和控制情况。

存在问题:公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度,后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核,报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批,最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理,子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人,负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

整改结果:公司制定发布《内部审计制度》,对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改,进一步加强巡检工作管理,规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限,不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全。

三、证监局走访提出问题及整改情况。

深圳证监局于__年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题,针对证监局提出的问题,我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,现就整改情况报告如下:

1.关于票据管理问题。

存在问题:支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录,未有登记购买记录。

整改措施:建立票据管理登记台账,严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

整改结果:票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理,完善了台账登记内容,并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记问题。

存在问题:缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

整改措施:专项活动自查开展时,即已安排出纳补录现金、银行存款日记账,贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

整改结果:手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕,后续出纳严格按照要求及。

时登记、日清月结。

3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题。

存在问题:存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款,此借款全部为日常出差用的临时借款。

整改措施:公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》,并且已遵照执行。

整改结果:经过整改公司在__年前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销,未报销借款部分已全部归还公司。

四、持续完善事项的长效机制和责任人。

通过此次会计基础工作专项自查整改活动,我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系,建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思,并进行了认真整改,进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度,加强与监管部门的联系,不断提高依法规范运作的水平。

为切实加强我乡村级财务管理工作,进一步规范村级“三资”管理,落实农村基层组织党风廉政建设,维护农村社会和谐稳定,确保村级换届选举工作顺利进行,根据《渝水区人民政府办公室关于开展村级财务检查工作的实施意见》(渝府办发[]63号)文件精神要求,在全乡开展了一次村级财务清查工作,现在工作情况总结如下:

一、高度重视。

我乡党委、政府充分认识到开展此次清查工作的重要性和紧迫性,由纪委牵头农经站、财政所,抽调8名精干人员成立了村级财务清查专项小组,由乡纪委书记李华萍同志担任组长。班子会议专题研究制定清查工作方案。清查工作总共分为动员部署阶段、集中检查阶段及整改阶段。

二、全面清查。

(一)清查对象:此次村级财务清查对象为全乡9个村委会;。

(三)清查内容:

1、20__年以来的财务收支情况。主要审查:村级收入是否及时足额入帐;各项费用支出是否真实合法,有无侵占、挪用、私分集体资金和私设“帐外帐”或“小金库”的情况。

2、专项资金管理情况。主要审查:上级划拨或接受社会捐赠的资金和物资的管理、使用情况;村级工程建设项目承包结算及资金财务管理情况;发放到户的各项补贴资金和物资等的管理、发放、使用情况。

3、现金管理情况。主要审查:备用现金根据规定支出结算,余额结存入专户情况;资金坐收坐支使用情况;按时报账结算情况。

4、票据凭证规范情况。主要审查:收款统一使用省财政厅监制的《专用收据》及《专用收据》领销情况;原始发票要求内容完整、清晰、手续齐备情况;经费支出入账和使用白条抵库情况。

5、集体资产、资源的增减变动情况。主要审查:集体资产、资源变动处臵是否经合法程序;集体资产对外承包租赁、资产帐物相符情况;在建工程项目的资金来源和实际支出,以及资金往来情况;落实各类财产保管责任和备案情况。6、村集体资金资产管理制度执行情况。主要审查:对相关制度和政策的执行情况,特别是财务审批和惠农政策执行情况。

三、严格审计。

工作小组成员对清查出的数据认真检查审计,确保各项数据的真实准确。

四、责令整改。

1、财务制度不完善。有的村财务管理制度与现行实际情况不适应、不配套,出现脱节,缺乏资金收入、使用及效益措施,导致村级财务管理制度不够完善、健全、规范,接受群众监督乏力。

2、账薄设臵不规范。一些村会计各自为阵,会计科目随意设臵,记帐方法不统一,有些村资金来源、资金占用和专项支出等项目记录不全,导致不能进行规范的账务处理和全面反映本村的财务活动状况,也不利于财务公开和财务监督。

3、会计手续不齐全。有的村财务原始凭证不规范,无经手人,无证明人,无事由,无审批人签字。一些出纳收付款后不及时记账,仅凭脑子记忆,甚至凭印象自制凭证,盘点库存时,现金不是多就是少。

4、凭证审核不严格。财务开支本应由分管领导“一支笔”审批,而有的村支书签、主任也签,签批不问清红皂白,来者不拒,明知超标准或开支范围不合规,因怕得罪人,故意大开“绿灯”。

5、财务收支无预算。有相当部分村年初资金收支无计划,往往是有钱乱花,无钱借花,拆东墙补西墙,寅吃卯粮,结果是年终决算一片“红”。

6、会计档案不健全。许多村根本没有村级档案室,会计档案资料无法集中管理,会计资料只好长期放于会计或出纳家中。一些会计人员不按规定装订发票,年终将帐本和单据用报纸一包,随便乱丢。换届后干部变动时不办理移交手续,各管各的“包包账”,造成账簿和凭证丢失、鼠咬、虫蚀和霉烂。

7、资金使用不合法。有的请客送礼,有的公款旅游,有的滥发实物、补贴、资金,甚至还存在着干部挪用、侵占公款的现象。特别是一些经济状况较差或较好的村,问题尤为突出,支出结构既不合理也不合法。

8、会计队伍不稳定。有的财会人员工作一段时间后选为村干部,有的不愿挂个会计把自己捆在家里,而外出打工不愿从事会计工作。加之村会计一般随主要干部变动而变动,一任书记,一任会计,变更频繁。且相当一部分村财务会员文化水平低,知识面窄,业务素质差,缺乏科学的财务管理知识和综合分析核算能力,因而在实际操作中漏洞百出,难以起到监督管理财务的作用。

为严肃财经纪律,加强学校财务管理,提高教育经费的使用效率。由校长牵头,对我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下:

1、财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全,制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度,并做到制度上墙。

2、财会队伍管理情况:学校配有财务办公室一间,配有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。

5、学校资产管理情况:学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

6、学校收费管理情况:严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口,接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象。

此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

为贯彻省联社[今年]60号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神,根据县联社的安排,我社于今年6月2日,组织财务会计人员,分别对我社上年1月1日至上年12月30日,今年1月1日至3月30日的费用开支情况,进行了认真的专项检查,现将检查情况报告于后:

一、上年1月1日至12月30日财务费用列支情况:

(一)、手续费支出上年度,我社列支手续费319046.82元,经核查,我社20__年储蓄月平余额为4344.18万元,共五人办理存款业务,其中二人为代办员,应列支代办储蓄手续费139013.76元,实际列支35549.40元,少列支103464.34元;20__年列支代办收贷手续费158970.00元,其中,与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议,全年收回不良贷款本金224047元,收回贷款利息76584.28元,按综合付费?%计算,应给付手续费12041.24元,剔减借新还旧因素,实际支付10000.00元;员工收回“双呆”贷款本金1684728元,计费率3%;收回“双呆”贷款利息1968566元,计费率5%;两项应计付手续费148970.00元,经联社审查并报经国税局同意列支148970.00元。20__年列支代办其他业务手续费124527.40元,其中因人少,业务量大,任务重,员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436元,联社不同意计发外,其余都符合列支规定并经联社审批。

(二)、营业费用支出。

1、比例费用列支:20__年实现总收入2995464.07元,其中贷款利息收入2720455.56元,应列支业务宣传费13602.28元,实际列支32806.00元,超支19203.72元经联社审批同意列支;广告费应列支59909.28元,实际列支13820.00元;未超支、乱支;业务招待费应列支14977.32元,实际列支36938.00元,超支21960.68元。

2、比例费用计提:20__年职工工资列支188146.69元,应计提职工福利费26340.54元,职工教育经费2822.20元,工会经费3762.93元。经审查符合计提范围和标准,无超范围、超比例计提现象。

3、低值易耗品摊销;20__年列支30713.00元,系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品,且经联社审批,无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。

4、其他营业管理费用:均按《__农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支,大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。

5、专项奖金:20__年列支57122.00元,其中业务经营发展的专项奖金列支29279.00元,政府出具政策的奖金27843.00元。都经联社审查批准列支。

(三)、其他营业支出:20__年共列支136446.80元,其中固定资产折旧、呆账准备金等计提,均按《__县农村信用社20__年都会计决算工作指导意见》和相关精神执行;其他营业支出124454.25元经联社审查列支。

(四)、营业外支出:20__年列支39150.00元,其中非常损失33735.00元系经批准处理历史遗留问题,其他营业外支出5415.00元均符合有关规定或经联社审批列支。

二、今年1至3月费用开支情况。

(一)、手续费支出26082.40元,其中代办储蓄手续费列支3484.00元,系支付的二个代办员的基本生活保障费,一季度储蓄存款净增870万元,手续费半年考核计发;代办其他业务手续费列支22598.40元,符合开支范围并经联社审查批准。

(二)、营业费用开支164538.57元,均按《__县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支,其中业务招待费应列支3764.20元,实列支9718.00元,多列支5923.80元。

(三)、其他营业支出101044.50元,其中固定资产折旧按规定计提357.50元,预提呆账准备60000.00元,其他营业支出40687.00元符合开支范围并经联社审批。

(四)、其他营业外支出1900.00元,经查符合开支范围,并经联社审批。

三、存在的问题及原因通过自查,我社费用列支存在以下问题:

1、部分费用超标,如业务宣传费、业务招待费,其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应,与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。

2、个别营业费用项目使用不正确。主要是业务人员对开支项目确定不准。如在代办储蓄手续费中列支超出勤工资11580.00元.

四、整改措施:

1、认真加强财务核算,努力开源节流,以增加收入来扩大正常费用开支额度。保证业务正常发展。

2、认真加强财务管理,严格费用开支,特别是严格压缩非业务性开支,降低经营成本。

3、认真加强财务制度和管理办法的学习,正确列支财务费用,真实反映经营成果。

4、对未经批准开支计提的超任务工资,转入资本公积科目,增加资本实力。

通过自查,我社在费用管理上,能按照《农村信用社财务管理制度》和《__县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》等规定列支费用,按照“勤俭办社,厉行节约”的方针管理财务收支,大额费用按规定报批列支,各项提留按规定标准或指导意见计提。我社将在今后的业务经营中,继续严格财务费用的管理,认真执行财务核算制度,依法合规列支费用,努力提高经营效益,促进业务健康快速发展。

财务个人自查报告篇七

述职报告这种带有艺术性的论说文,还是未知的状态,一定要明确树立一个鲜明的主题,即一个判断句,还要在报告中反复突出。下面是小编收集整理的财务自查工作个人述职报告,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。

一、整改活动开展情况。

公司根据贵局下发的__9号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司20__年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况。

根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:

(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构。

做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

(二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司。

自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理。

保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全。

应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在20__年12月份公司组织安排了"财务部门20__年度教育训练计划"。

根据上述通知要求(二),自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求(三),自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司erp系统已升级至用友8.9.0版本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明。为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的it系统,利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用。

根据上述通知要求(四),自查中公司进一步强调凭证填制规范要求,摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保管,制定了《会计档案管理办法》,并已遵照执行。根据《企业会计准则》及相关规定,制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。

针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:

1.财务人员和机构设置基本情况。

存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条:"取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作"要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,后续财务人员招聘录用条件之一。

整改结果:未取得会计证人员将在20__年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书。

2.会计核算基础工作规范性情况。

存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认。

整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月__号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行。

整改结果:从20__年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行。

3.资金管理和控制情况。

存在问题:

(1)出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;

(2)部分银行存款余额调节表未复核。

整改措施:

(2)监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏。

整改结果:

(1)出纳人员从银行获取银行对账单,已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。

(2)部分银行存款余额调节表未有专人复核,已整改由资金部负责人复核,并且签名确认。

4、企业财务管理制度建设和执行情况。

存在问题:公司财务制度体系建设不完善,相关制度没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件。

整改措施:公司依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度。

整改结果:现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行。

5、母公司对子公司财务管理和控制情况。

存在问题:公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度,后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核,报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批,最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理,子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人,负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

整改结果:公司制定发布《内部审计制度》,对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改,进一步加强巡检工作管理,规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限,不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全。

三、证监局走访提出问题及整改情况。

深圳证监局于20__年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题,针对证监局提出的问题,我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,现就整改情况报告如下:

1.关于票据管理问题。

存在问题:支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录,未有登记购买记录。

整改措施:建立票据管理登记台账,严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

整改结果:票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理,完善了台账登记内容,并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记问题。

存在问题:缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

整改措施:专项活动自查开展时,即已安排出纳补录现金、银行存款日记账,贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

整改结果:手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕,后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。

3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题。

存在问题:存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款,此借款全部为日常出差用的临时借款。

整改措施:公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》,并且已遵照执行。

整改结果:经过整改公司在20__年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销,未报销借款部分已全部归还公司。

四、持续完善事项的长效机制和责任人。

通过此次会计基础工作专项自查整改活动,我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系,建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思,并进行了认真整改,进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度,加强与监管部门的联系,不断提高依法规范运作的水平。

回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下方我一一向各位领导和同仁汇报:。

一、财务核算和财务管理工作。

组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩张,记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率,使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施,经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合,全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时光,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。

财务部一向人手较少,但在我们高效、有序的组织下,能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每一天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动带给了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一向很大,尤其是在x月至__月收缴销售款的期间,现金流量巨大而繁琐,财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达x亿__万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自我最大的努力。财务部全年审核原始单据__张,处理会计凭证__张,准确无误地出具各类会计报表无数。

制度属于企业的硬性管理,任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有,从当初的三两人到这天的上百人,规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中,财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度,建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外,为达成本单位的任务,还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并持续良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系,全面处理了保险公司遗留资产的往来手续,并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

二、资金调度和信贷工作。

资金对于企业来说,就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开,各经营管理机构逐步建立,新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在x-x月份项目未能取得任何经济收益的状况下,公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求,为确保资金使用单位各项工作的顺利开展,与总公司一齐筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了x月份开始的销售收款和银行按揭工作,在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行,及时偿还了银行到期贷款,全年累计完成投资x。x亿元,偿还到期贷款__万元。资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转,更是继续树立了东方公司“aaa资信企业”的良好形象。

自项目启动以来,一向有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展,财务部与工行东塘支行建立了信贷关系,以期到达积累企业信誉的目的。我部于x月—x月向银行申请房地产开发贷款__万元。期间收集、整理了超多资料,编制各类贷款报告,与银行人员商谈贷款工作,多次接待银行各级领导的视察,在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系,同时使我们对贷款工作有了全面的了解,学到了新的业务知识。

三、全力协助招商工作。

招商是本年度的重中之重,招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了超多的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定,为公司制定销售价格、租赁价格,出台各项招商政策和调动招商用心性和主观能动性带给财务参考。

由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见,以及全体员工的不懈努力,招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至__月__日,门店销售:__个、住房销售__个,成交率__。__%,成交额__万元,实收房款__万元,尚有未收房款__万元,资金回收率为__。__%;预定门店__套,收取定金__万元。出租自有门店__套,收取定金__万元,出租率__。__%。在这x个月中,财务部和招商部同心协力,加班加点,尤其是在审批至__月__日的按揭贷款中,表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭贷款__万元,创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取得了骄人的业绩。

时光飞逝,今年的工作转瞬即为历史。一年中,财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作,比如在资产实物性管理的建章建卡上,在各项经营费用的控制上,在规范财务核算程序、统一财务管理表格上,在及时准确地向公司领导汇报财务数据,实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求;要么就是执行乏力;也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些就应是__年财务管理要重点思考和解决的主题,也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改善的必修课。作为财务人员,我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与职责。我们将不断地总结和反省,不断地鞭策自我,加强学习,以适应时代和企业的发展,与各位共同进步,与公司共同成长。

根据市教育局《关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知》〔淄教计字(20__)29号〕和县教育局《关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知》(高教函发(20__)25号)精神,为严肃财经纪律,加强学校财务管理,提高教育经费的使用效率。由校长牵头,对我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下:

1、财务管理制度建设情况:

我校财务管理制度健全,制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度,并做到制度上墙。

2、财会队伍管理情况:

学校配有财务办公室一间,配有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。

3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分:

财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备,且能够正常使用,实现了固定资产实行数字化管理;数据准确,入账及时;校长执行一支笔对教育局及学校负责。

4、学校收入管理情况:

学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行收支两条线管理,严格杜绝小金库及账外账等违规行为,书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况,报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用,收取完毕后全额上缴财政部门。

5、学校支出管理情况:

学校支出严格按照审批制度,购买执行先审批后办理的制度,报销环节要求各部门分管领导签字核准,各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出,以收定支,略有节余。

6、学校资产管理情况:

学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、出借的'情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

7、学校收费管理情况:

严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口,接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象。

此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

根据镇政府的统一安排,由财政所对全镇村民委员会及街道居委员会的财务状况及资产管理情况进行了全面核查,其结果报告如下:

一、基本情况:

__镇__年度所辖24个村民委员会和3个街道办事处,__年x月重新划分为__个村民委员会、2个街道居委会。即:双泉、峏山、兴坝、驷马、合浦、锦旗、星火、建和、大树刘、接引庵、三星、工民、五星、板桥、大塘、汪桥、东街、西街。固补干部职数由原来的132名精减到76名。

二、财务状况:

根据镇政府具体安排,结合实际工作具体要求,主要从以下几个方面着手进行了财务检查:

在财务审批程序方面,各村民委员会都能严格执行财务审批制度,对于农民关心的土地补偿费的发放,工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议,进行决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象,集体资金管理趋于规范化、制度化。

2、民主理财监督管理情况:以“民主日”活动为载体,切实加强村务、政务公开工作,民主理财小组发挥了监督作用。各村理财小组成员由3--5人组成,不定期召开民主理财会,对财务收支进行监督,由财务人员对发生的收支情况进行通报,解答群众提出的疑问,并将结果按时上墙公布,切实加强了村务、财务公开工作,做到了政务公开“一事一公开”,财务公开“一票一公开”。使“两公开”的内容完整,程序规范,格式明了清晰。

3、各项收入、支出清查结果:就各村民委员会__年的收入、支出进行统计清查。集体的主要资金来源财是政补贴村级转移支付资金。部分村支出大于收入,主要的支出项目是生产性开支和非生产性开支,生产性开支占总支出的__%左右,非生产性开支占总支出的55%左右,最特出的就是招待费的支出约占非生产性支出的__%。全镇村级__年度总收入__元,总支出__元。

4、债权、债务情况:

(一)清查核实。以村为单位对债权债务的数量、时限、种类、结构、责任人等进行清理。一是清理债权、核实债务人,主要包括清理外单位及个人欠款,所属单位、农户欠款及其他应收未收款等。二是清理债务、核实债权人,主要包括清理银行、金融机构贷款,单位借款、个人借款及其他应付未付款。

(二)公开确认。清查工作结束后,要向群众公开清查结果。公开的主要内容包括:债权债务数量、种类、结构、债权债务主体等。对有异议和反映突出的问题,要进一步调查核实。调查核实清楚后,再次公开债权债务状况,并将公开确认的结果报镇政府核准,作为以后清收债权、化解债务的主要依据。

(三)登记入账。对公开确认后的债权债务,实事求是地按其类别和用途,发生的时间、数量、经手人、证明人等情况进行登记入账。这次清查共清理出债权__万元,全部是历年来农户所欠的税费;债务__万元;形成债务的原因主要是村干历年所垫交农业税费。

5、村干部欠款情况:从清查情况来看,村干部欠款很少。

6、固定资产、在建工程项目:共清理出固定资产__余万元,未完工或未结算工程项目__余万元,在建工程项目中主要是村部建设。

三、存在的问题:

近年来,各级地方政府在加强村级财务管理方面进行了积极的探索,推出了村级会计委托代理制、民主理财制、村级两委交叉任职等措施,取得了明显的成效。但是,一些地方财务管理制度不落实,公开不规范,监督机制不健全问题还比较突出。主要表现在:

1.财务管理混乱。由于管理不严,存在拖欠承包金、白条抵库和其他应缴村的资金,有的干部吃喝玩乐的费用全在集体资金里面报销,集体资金几乎成了个别人的“小金库”。

2.执行制度不严。有些村财务制度形同虚设,违法乱纪现象依然存在,农村集体资产管理条例和村级财务制度明文规定,账款要分管。但是,有的村干部包揽了会计、出纳之职,直接经手现金收支,买了东西开了票,回去告诉会计入账;收钱管钱、坐收坐支;选拔财会人员全凭个人好恶,致使一些不具备会计条件的人被选到会计岗位上来。

3.财会人员业务素质不高。账务处理不及时,程序手续不清楚,自制凭证使用不恰当,会计处理问题不确切,会计科目使用混乱,4.财务公开质量不高,公开不及时。据调查,只有部分村做到按规定时间公开财务,近三分之二的村只能做到半年或一年公开一次,有的村根本就没有公开过。有些村的财务公开存在弄虚作假、避重就轻的情况,公开内容不全面,事情能见得“阳光”的就公开,见不得“阳光”的就不公开或只公开结果不公开过程;有些村的财务公开表述不清,条理不明,内容不详细,群众无法了解真实情况,势必怀疑公开内容的真实性。

(1)、车费应严格控制,应限制车费的报销金额。

(2)、严格控制招待费,招待费比前几年有所控制,但发生额还是比较大。

四、建议:

通过这次清理工作看出,各村的领导对财务管理都很重视,在审批权限、审批程序上都能坚持执行财务审批制度,在财务决策上发挥了民主监督作用:

1、加强村级资产管理,努力控制非生产性支出。

2、催促各种欠款的收回,及时回笼资金,壮大集体经济。

3、建立征用地台帐,及时登记耕地变动情况,理顺往来关系。

4、积极寻求失地人口的出路,做好富余劳动力转移工作,为农民增加收入,维护农村稳定。

20__年,__财务部在工作中发生一些错误,均因工作人员能力有限,导致错误后果,经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查,有许多内容不符合规定并有重大纰漏,需要立即整改,在集团财务中心的指导和督察下,我部门对发生的问题进行整改,现将整改情况汇报如下:

一、整改内容。

1、收购期间票据审核不严,发生收款人在付款书上未签字现象。

2、价格或者扣杂有变动,对原始磅单未加变更,而直接在付款环节进行变动,致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。

3、成品库房入库数量不准确,经过实物盘点发现账实不符。

4、地磅室汇总台帐漏计一车原料,单据号码为702#。

二、事件发生原因。

1、工作态度不够严谨,不能严格认真的执行财务制度,未能仔细谨慎的审核财务票据,加之劳动强度超过负荷,付款业务过程和手续繁琐,金额小,客户多,而工作人员只有出票人及付款人,没有专职的开发票人员及审核人员,集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招聘财务人员一名,本部门考虑费用加大原因,决定自己克服困难努力办理,结果出票人出具错误结算单,而付款人未能认真审核便直接付款,忙乱中出错误,事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据,导致未能及时发现失误而失去最佳纠错时机。

2、价格和扣杂发生变化,由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单,但是均由康大公司领导签字认可,事后修改磅单当事人不在,失去了修改的客观条件及意义。

3、成品库房产成品入库不准原因很复杂,主要因为库管员缺乏工作经验,入库计数管理流程不明确,而本部门负责人虽然多次指导,但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促,当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执行。

三、给公司造成的后果。

1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为8287.47元。

2、没有及时修改磅单,对账务检查带来诸多不便,给公司没有造成其它实际经济利益影响,也没实际损失。

3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大,导致公司会计对存货资产无法正确计量,失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的,公司不得不多次组织人力、物力、财力盘点实物,又给公司增加了一定的不该发生的费用。

4、地磅单据没有统计入台帐,是因为司磅员疏忽漏计,而报表报至财务部,当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。

四、整改结果。

1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。

2、磅单和付款单据不符部分,已经全部查找出原因,进行备注说明,并另行制作了调节表,并与其它相关资料装订在一起,以备随时查阅。

3、多付款部分,分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。

4、库房盘点已经全部结束,针对该问题,公司制定了产成品出库的补充细则,并已经开始实施新的补充细则,实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点,对库管员进行了调整:由赵青俊接替库管工作,负责存货的计量和收发;原库管马艳萍因熟悉存货分布状况,以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。

5、漏计的购入原料,经过查证得到落实,原料已经入库,货款已经支付,并已经改正原始台帐记录。

6、对账实不符部分已经做了据实调整。

7、全厂于20__年__月25日完成资产复查和补盘工作,现正在进行资料整理。

五、整改后的反思及建议:

1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核,以提高下属的工作能力,及时发现错误,并力争给每个岗位配备适合的工作人员,从而提高工作质量,降低发错几率。

2、对本部门工作要进行定期和不定期的自查,发生失误和错误争取在第一时间弥补、挽回和改正。

3、为避免发生失误,减少损失,并利于部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改进,建议在下一个生产收购期考虑以下方案:

(1)增加稽核会计一人,也可以考虑长期录用,费用全年应该约2万元。

(2)收购期可以仿效其他单位,聘请银行付款,安全便捷,但是手续费略微较高,按照付款金额5‰---8‰。

4、完善管理流程和作业指导书,明确产品待检、分级、入库计数、码垛分类等的标准方法。

以上是本财务部对此次财务整改的整体情况汇报,敬请公司领导审查验收。

财务个人自查报告篇八

学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作,是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否能做到合理、合规、合法,将有限的经费用在刀刃上,使学校得到发展,关建在于学校对财务工作的管理。因此,我校历来对财务工作的管理都非常严格,力争在财务工作中不出现疏漏,将财务工作抓好抓实。在财务工作的开展中,做了大量的工作,根据沁教文【20xx】63号文件的安排,5月3日-5月12日对我校财务管理进行自查,现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下:

在财务工作过程中,我校严格按照有关规定,成立了财务管理领导小组,建立健全了各项财务规章制度,严格执行国家有关财务法规,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据我校各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生。通过自查我单位资金使用情况无违规现象。

此次自查过程中学校领导高度重视,通过自查,我单位会计未取得会计从业资格证,财务公示有时未按时公布,个别学校存在欠款,今后要进一步完善这方面的制度,对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行,求真务实地将学校财务工作抓好抓实,在今后的工作中,我们将积极参加财务工作培训,努力学习财务知识,不断提高财务人员的工作素质,力求将我校的财务工作做得更好。

财务个人自查报告篇九

资金管理自查报告 接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(xx财字[2013]4号)后,我单位高度重视,经单位领导研究决定,成立了自纠自查领导小组,对单位资金管理工作进行了自查,现将自查情况说明如下:

1、 单位内控制度建立完善并得到有效执行,其内容符合现行国家有关财经法规制度。

2、 严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

1、 收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户 单位的各项收入做到应收尽收,所有收入均纳入财务账簿,无私设帐外及“小金库”现象。

2、 所有资金支出均履行了严格的审批手续,所有支出都填写费用报销单,有相关的经办人员签字,并经财务部审核单位负责人签字后付款,不存在挤占、挪用行为。 基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有项目支出均合法合规。

1、 现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行 条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。

2、 财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

3、 银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账制度每月末认真落实。

4、 票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。

5、 财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理 负责保管,非经单位负责人同意,不得携章出,禁止非财务事项加盖财务印章,严禁财务章外借。

6、 银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有 同一人保管。

7、 严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责,一丝不 苟,严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用,无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

总之此次自查,单位领导高度重视,通过自查,自纠, 对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。

财务个人自查报告篇十

根据县教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神,结合学校实际情况,就学校收进管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进行了自查,现将自查情况汇报以下:

(一)收进管理

1.所有预算外收进全额解进财政专户,严格执行收支两条线管理

2.我校已实行免费进学,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或进步收费标准

3.针对外地学生各类收费按规定使用财政部分同一印制的财政票据,无乱收费现象

(二)支出管理

1.学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象

2.学校购置的教学仪器装备、办公作品及图书资料等都实行政府采购

5.不存在私设小金库、***私存、账外账、坐收坐支等现象

(三)资产管理

(四)财会队伍建设

1.从事财会工作的财会职员,是结算中心派出的报账员,具有会计从业资历证书

加强财务管理,进步教育经费使用效益,是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容,是增进教育延续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的亲身利益,事关学校的健康发展,学校领导充分熟悉加强财务管理的重要性,在今后的工作中切实加强领导,采取有效措施,确保财务管理规范化、制度化、科学化。

财务个人自查报告篇十一

为加强财务管理,根据上级主管部门的安排,我校组织相关人员对学校财务工作进行了严格的自查,现汇报如下:

加强了财务工作的管理力度。为了使财务工作的开展做到合理、合规、合法,加强内部监管,幼儿园成立了财经领导小组,财经审查小组,完善了《财务工作制度》,制定了《会计员工作职责》,《出纳员工作职责》,《保管员工作职责》,《采购员工作职责》等系列规章制度。

加强了财务管理的透明度。幼儿园的大宗设施的购买,学校重大维修,都先召开班子会及教代会论证通过后才进行购买。并且严格按幼儿园采购相关规定办理,定期开展内部财务审计工作,定期向教职工公布学校财务情况。公用经费的使用和管理:我园对公用经费的使用和管理严格按上级文件会议精神执行,对不能开支的项目做到不予开支,公用经费的使用除保障教学所需外,主要用于设备添置、校舍维修等方面,未挪用公用经费,未截留专项经费,凡上级拨付的专项资金,总是及时用于专项设备的购置中。严格按照财经纪律管理财务。严格执行上级标准收费,所收幼儿教材费、杂费及保教伙食费等均能及时全额上交亨德森总部。幼儿园对支出票据的收集要求做到及时,严格审批程序,园长长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签,未经会计审核,园长及领导签字的发票财务人员坚决不予报销,每月支出票据经会计办公室审核后才拿到总部进行做账。幼儿园各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无私设"小金库"和"帐外帐"等违规行为,无滥用和铺张浪费等现象。

特此报告!

呈贡区亨德森书香大地中英文幼儿园

二o一x年六月一日

财务个人自查报告篇十二

根据县财政局《关于开展会计基础工作规范》和行政事业单位内部控制规范执行情况检查的通知》(中财会﹝20xx﹞80号)文件精神(以下简称《规范》),近日,县残联组织相关工作人员,对《规范》执行情况进行深入自查,总结经验,发现不足,改进工作。现将有关情况报告如下:

(一)会计基础工作情况

本次主要自查的内容有:从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;会计账簿设置是否合规,是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;会计内部控制制度是否健全;括财务制度在内的各项规章制度是否健全,是否得到严格遵守;会计核算是否真实合法,信息披露和财务会计报告是否真实完善;会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全;否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。通过自查发现,相关岗位工作人员严格遵守《会计法》,认真执行会计制度,不断夯实单位会计基础工作,进一步完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料能够按规定进行定期收集、-整理、立卷、归档。全体财务人员能自觉提高会计工作的质量,做到管好,用好资金,保障本单位各项业务正常运行。

(二)会计机构及人员情况

没有配置专门会计机构,设立财务会,隶属办公室。现有财务负责人1人,会计1人,出纳1人,会计人员均无《会计从业资格证》,在会计工作都能严格按照《会计法》要求认真履行职责,没有违法违纪行为。

(三)内部控制规范执行情况

1、内部控制工作组织情况

为了切实抓好县残联内部控制建设工作,经县残联党组研究,成立县残联内部控制建设工作领导小组,由党组书记、理事长任组长,党组成员、副理事长谢国、向子荣人副组长,杨永华、李华、唐菲、杨莉芳、张培孝为成员。领导小组下设办公室,谢国兼办公室主任,财务室工作人员为成员,具体负责县残联内部控制基础性评价工作的前期部署、协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作。

2、内部控制机制的建设情况

加强内控文化建设,将内控预防理念寓于残疾人事业发展文化之中,在单位廉政宣传板、工作电脑设置廉政壁纸屏保,开展工作交流增强风险意识、责任意识和忧患意识,行政“科学发展、内控先行”的文化氛围;规范权力运行,按照“工作有程序,程序有控制,控制有标准”的基本要求,对业务运行流程按事项和岗位进行细化分类,优化业务流程。

3、内部控制制度的完善情况

营造了良好的内部控制环境,建立健全了内部审计机制,加强职工培训,使全体干部工作能力得到进一步拓展,补充知识及技能,提高素质,强化能力,从根本上促进单位内部控制的顺利实施。建立考核机制,建立健全科学的指标评价考核体系,对内部控制执行人员进行考核和评价。

4、内部控制关键岗位工作人员的管理情况

对关键岗位职工实行定期轮岗制度,明确轮岗范围、方式等,形成员工有序流动,全面提高职工素质。对考核出现的问题及时整改,定期进行总结,分析问题和不足,完善相关政策。

5、预算管理情况

每年根据相关要求和全县残联实际,按照“以收定支,量入为出,保证重点,兼顾一般”的原则,科学编制年度预算,使预算更加切合实际,利于操作,发挥其在财务管理中的积极作用,充分发挥资金使用效率,确保各项工资顺利完成。严格按照预算执行,杜绝超预算等情况的出现。

6、收支管理情况

严格按照《会计法 》和《事业单位会计制度》规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据单位实际拨入、发生的会计事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制会计报表,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿统一登记,核算。确保数据真实、完整。在安排支出时,分轻重缓急,既保证常规工作需要,又保障重点支出所需,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,合理安排支出。

7、政府采购情况

年初做好各项政府采购预算。限额之内,统一在政采云平台上采购,限额之外,严格按要求、按程序进行招标采购,并制定《中方县残疾人联合会政府采购内部控制制度》。

8、资产管理情况

为了加强国有资产管理,成立了以财务分管领导为组长,各科室负责人及相关人员为成员的国有资产管理领导小组,全面掌握国有资产使用登记情况,并明确专人负责此项工作。整理、完善财务国有资产卡片。资产管理进入常态化模式,每年由财务室工作人员负责,由各科室人员协助,对资产进行一年一清查,及时掌握国有资产变动情况。

9、建设项目管理情况

县残联目前在建项目有残疾人残疾人托养中心,本项目于20xx年末启动,主体共工程、设备安装、内部装修均已完成,现已使用资金213.8万元。对建设项目从开工和实施工程有专人负责监督,包括资料的整理、问题的处理等等。

10、其他情况

无。

财务人员的业务知识、业务能力有待提高。因财务工作人员非财务专业人员,且从事财务工作时间不长,业务知识、业务能力还有待进一步提高。

加强财务人员培训,要求财务人员努力提高业务你能力和水平,按质量做好单位财务工作。

财务个人自查报告篇十三

为切实抓好群众反映强烈的“四风”突出问题的专项整治工作,根据市纪委《关于印发〈超标配备公车及公车私用专项整治工作方案〉等五个专项整治工作方案的通知》的要求,我局认真开展违规配备使用管理公务用车、公款送礼、“庸懒散”、违规职务消费和公款大吃大喝问题等方面的专项整治工作,现将自查情况报告如下:

务活动腐败行为,让公务消费关进制度笼子,在阳光下运行。局领导要求大家要把思想和行动统一到纪委的部署和要求上来,进一步增强责任感和紧迫感,采取有力措施,确保违规职务消费和公款大吃大喝问题治理工作有效开展,并取得实实在在的成效。

为更好的开展违规职务消费和公款大吃大喝问题专项整治工作,我局结合自身工作实际,逐项对照检查,认真开展自查。尤其是认真自查了本单位的各项经费开支情况,全局领导干部和职工没有发现违纪违规现象和行为。来人实行领导审批、局办接待、限制陪人、控制标准等用餐制度。不上烟,不喝高档酒。临时公务用餐发票除分管领导签批外,还须由局长审核后方可报销。没有出现过度职务消费、奢侈浪费现象;没有出现职务消费过程中假公济私、化公为私现象;没有在高档酒店、宾馆、农家乐、私人会所等场所公款吃喝。20xx年上半年公务接待费为3。3万元、会议费0。1万元、公车运行费1。3万元、差旅费0元,切实按照纪委要求严格执行。

艰苦奋斗、勤俭节约,反对奢侈浪费的良好风气,以至于艰苦奋斗的意识不高,艰苦奋斗、勤俭节约的意识还没有在全体干部职工中真正树立起来。二是不能很好地从细节管理上将厉行勤俭节约反对奢侈浪费,禁止用公款相互吃请落实到每个工作环节中,贯彻“厉行勤俭节约反对奢侈浪费”执行的力度还有待加强。

在今后的工作中,我们将按照纪委的要求,持之以恒,抓好落实。进一步加强教育管理,坚持勤政廉政、艰苦奋斗的作风。要加强舆论导向,组织干部职工加强政治理论学习和世界观的改造,不断树立正确的人生观、价值观、业绩观,认真落实科学的发展观,努力在思想上牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约,反对浪费的观念,要营造发扬艰苦奋斗精神、反对奢侈浪费的良好氛围;大力提倡和弘扬艰苦奋斗的作风,在各项工作中都按照勤俭节约原则,精打细算;教育全体干部职工要在工作、生活中坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢糜之风。

财务个人自查报告篇十四

工地租用附近单位、个人水电费无发票,用收据报销;

机务队机械、车辆自行维修购买的小额配件无发票,用收据报销; 车辆充气、补胎无发票

招待费报销无参加人员名单,无人均金额;

供电、自来水、电信电缆、光纤、煤气挖掘赔偿用餐饮费发票报销;

一级建造师培训无培训报告,无参加人员名单,无培训安排。

办公室、洗手间、食堂等更换灯具、水管、门锁,空调维修无发票,用收据报销

【本文地址:http://www.xuefen.com.cn/zuowen/8464774.html】

全文阅读已结束,如果需要下载本文请点击

下载此文档