总结是对过去一段时间的工作和学习进行回顾和总结的过程，可以帮助我们发现自己的优点和不足。在总结中要注重逻辑性和条理性，避免重复和冗长。这些范文涵盖了不同领域的总结，对于不同行业的人士都有参考价值。
财务收支情况总结篇一
根据xx市xx区教育系统20xx年内部审计工作意见(通教审[20xx]x号)，审计办公室派出审计组于20xx年x月x日至x月x日对xx学校20xx年x月至20xx年x月的财政收支情况及其他经济活动进行了审计，并延伸审计了学校食堂账目。本次审计采取了就地审计的办法，并根据《教育系统内部审计工作规定》(教育部17号令)，实施了必要的审计程序。我们的审计以学校提供的有关财务账目、会计凭证、财务报表及相关的.资料为依据，xx学校对提供资料的真实性和完整性负责。本次审计工作得到了xx校长和其他有关人员的积极配合，工作完成顺利。审计结果如下：
一、被审计单位基本情况。
二、审计期间被审计单位财政收支及资产负债情况。
(一)20xx年x月至20xx年x月财政收支情况。
(二)20xx年12月末资产、负债及净资产情况。
(三)基建维修工程和大型物资采购情况。
(四)食堂及小卖部经营情况。
三、审计评价意见。
审计结果表明，20xx年x月至20xx年12月xx学校财务管理能执行国家的财经法规，会计核算基本符合《事业单位会计制度》的规定，学校的财务收支基本真实，经济活动基本合法。内部控制制度基本健全，学校财务管理做到民主、公开，经费使用实行一支笔审核，内审小组积极参与学校行政账、食堂账的稽核审计。xx校长本人在平潮小学任职期间，能够较好地遵守国家的财经纪律，重大事项做到集体决策，财务支出公开透明。但在具体的财政收支管理上，还存在以下需要纠正和改进的方面。
四、审计中发现的问题。
五、审计意见及建议。
为了进一步规范xx学校的财务管理工作，我们提出如下审计意见和建议：
针对本次审计所反映的问题，学校应按照有关制度规定，制定切实可行的整改措施，并将整改措施和落实情况自收到本报告之日起二个月内报教育审计办公室。
xx审计组。
二oxx年x月x日。
财务收支情况总结篇二
中铁十二局集团第四工程有限公司：
按照《中铁十二局集团第四工程有限公司财务收支检查工作方案》的有关规定，现将我项目部20xx年度财务自查工作开展情况报告如下：
一、自查自纠工作组织开展情况
徐州地铁项目部自接到公司文件通知后，认真组织学习，依公司《中铁十二局集团第四工程公司有限公司财务收支检查工作方案》有关规定，成立了以项目经理为组长，财务人员为成员的自查小组，在会计基础、会计核算、资金管理、固定资产、资产管理、税务管理、“小金库”治理、社保金提取等方面开展自查自纠工作，对于发现的问题及时整改。
二、财务自查分析总结
改中，会计报表根据公司要求上报，上报数据及时准确无遗漏。
（二）会计核算自查：切实规范徐州地铁项目财务管理与会计核算，规范会计确认、会计计量和会计报告，结合徐州地铁2号线09标一工区管理体制和管理模式的实际情况，根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计准则-应用指南》、公司《会计核算办法》及集团公司有关规定，编制了会计核算方法，在会计核算方法和会计政策选择上严格遵循会计准则和集团公司统一的会计政策办法，项目部建立了责任成本管理及核算实施办法并按公司规定及时编制上报。
（三）资金管理工作自查：项目部银行账户管理使用及票据管理情况严格根据公司规定及相关法律法规执行操作、按照公司规定定期进行库存现金盘点、抽检和银行存款对账调节，不存在白条抵库、不存在个人大额备用金长期挂账及大额备用金整借整还情况；我项目部20xx年9月进场，由于合同等各类因素的影响，公户一直未能开设，经考量，垫资款打到个人卡上作为前期资金周转费用一次取出留作工程施工用。项目资金的支付审批手续及程序符合公司规定。
（四）固定资产管理自查：因新上项目，无固定资产购置的情况。一旦产生必定按公司规定进行确认和计提并定期盘点，确保账实相符；临时设施、周转材料按规定摊销，做到账务处理依据充分、手续齐全。
存在有车辆实力，没有车辆保险费，维修等费用开支情况；不存在安排亲属人员机械设备之类的参与其中，严格按照集团公司及公司的规章制度执行。
（六）税务管理工作自查：财务人员有较强的税务防范意识，做到无发票不审核不支付，降低企业的纳税风险；个人所得税足额扣缴。
（七）“小金库”治理工作自查：项目部建立和完善了长期有效的“小金库”防范机制，杜绝“小金库”现象。
（八）社保金提取自查：社保基金、工会经费等已足额计提，不存在少提或多提的情况。
三、企业依法合规经营情况
（一）劳务队录用、合同签定自查：项目部在劳务队录用方面严格按照公司规定的劳务队伍录用审批流程进行，欲在我项目部进行劳务分包的队伍，先提供资质项目部检查是否符合要求，对符合资质要求的劳务队，上报公司进行审批，审批合格后再请公司成本部门派专人来项目部协助项目部计划人员进行合同谈判，以保证所签定的合同单价符合公司指导价规定，未出现实际支付单价高于合同单价的情况。
（二）劳务合同执行自查：我项目部不存无合同施工、无合同付款、超计价、超付款及大额现金支付劳务款等情况，严格按照合同约定进行施工，在施工过程中禁止劳务队进行资质更换、二次分包或转包，禁止对劳务队进行合同外补偿，劳务队施工完成后及时签定结算协议。
（三）劳务台账自查：在日常工作中，按照工作内容，及时登记更新各种台帐，如《劳务合同管理台帐》、《劳务计价流水台帐》、《单项工程计价台帐》、《劳务队结算台帐》等。
（四）物资设备采购自查：本项目暂未大宗采购物资。如工程后续开展后，需采购，则严格按招投标管理办法执行。项目部自购材料采购时也会按照三比一择的方式进行询价比采购且采购发票与合同签订和收款单位相一致，没有亲属之类的人员参与其中。
（五）安全质量自查：我项目部自开工以来，未发生任何质量安全事故，不存在任何处理费用；在徐州市政府、业主、监理、指挥部等单位组织的质量安全大检查中发现的质量、安全、文明施工问题，均已按要求完成整改并及时以书面形式予以回复，整套程序闭合。
（六）公用文书自查：集团公司、工程公司的项目任职和成立文件尚未发至项目，上报申请的人员任命符合业主的要求。其他会议记录、工作总结、汇报材料等无潜在风险。
四、重大经济决策情况
重大经济决策自查：项目部“三重一大”事项严格按公司党组[20xx]60号文要求，重大检查事项，重要设备购置、大宗物资采购及人事的任用都严格召开党工委会议进行集体讨论研究决定，无违法违规问题。大额资金的支付都需要项目经理和党政主管共同会审签字后进行支付，严格执行公司规定。
五、企业领导人员遵守廉洁自律规定情况
我项目部严格遵守集团公司下发的《四项基本制度》，不存在领
导人员滥用职权安插亲属包工队、机械设备为本人及亲属谋取利益的行为，所有劳务队、材料供应商、设备租赁单位的选用、单价谈判等要经常项目部党委、领导班子集团上会讨论，然后按照会议结果录用劳务队、材料供应商、设备租赁单位。
六、通过本次自查，发现项目部平时存在的业务不够规范问题，使我们在今后的工作中更严格自己，在公司领导的监督指挥下更好的完成公司赋予的工作，为迎接国家审计署审计做好准备！
项目负责人：
中铁十二局徐州地铁项目部
二〇一六年一月二十五日
财务收支情况总结篇三
财务收支计划的写作格式与“信贷、现金收支计划”基本相同，包括四项内容：标题、正文、署名、日期。
（一）标题。
标题包括单位名称、期限、内容性质、文种四项内容。如：《中国xx银行财务收支计划》。
（二）正文。
财务收支计划的正文也是由计划表格和计划编制说明两个部分组成。
财务收支计划的“表格”包括“各项业务收入”、“各项业务支出”和“管理费用支出”三大项内容，具体如下：
（1）各项业务收入包括：各项贷款利息收入、金银业务收入、手续费收入、结算罚款收入、上存总行资金利息收入和同业占用资金利息收入等。
（2）各项业务支出包括：各项存款利息支出、金银业务支出、手续费支出、损失款项支出、结算赔款支出、邮电费支出、业务印刷费支出、固定资产折旧支出、借用总行资金利息支出、同业存人资金利息支出、出纳短款支出、离休、退休、退职费用支出等。
（3）管理费支出包括：工资、公杂费以及专项支出等。
（1）标题。编制说明的标题由计划的标题加上“编制说明”组成。
（2）正文。财务收支计划编制说明的基本内容有三部分：一是编制计划的依据；()二是本年财务计划安排，三是完成计划的措施。结构上一般分为开头、主体、结尾三部分。
1）开头。说明编制计划的依据。其依据为：一是有关的方针政策及各项财务制度；二是上级行的要求和指导思想，如“既保证业务发展合理需要，又节约费用开支”等思想；三是本行本年度的信贷计划；四是历史数据和上年度财务收支计划执行情况；五是计划期机构人员增减情况；六是计划期可能出现的新情况等。
2）主体。应写本年度计划安排，说明本年计划数以及较上年实际数增减变化的`原因，写法可以是先总后分，抓住重点，具体分析。可分六层来写：财务收支和损益的总情况；各项财务收入；各项利息支出；其他成本支出；税金和营业外支出；编制计划的特点。
3）结尾。要写完成计划的措施，主要是实现增收节支的措施。例如，怎样严守财经法规，怎样充分利用信贷资金、扩大业务经营，怎样保证该收的各项贷款利息如数按期收入，怎样加强管理、精打细算、节约业务费和企业管理费的支出等。
四、写作要求。
写作要求如下：
（1）编制银行业务计划的直接目的是报送上级机关批准，因此银行业务计划的编制说明一定要为这个直接日的服务。写作的中心和重点一定要放在该计划的合法、合理与合情上，一定要尽全力争取上级机关的认可，以便贯彻、实施和执行。
（2）编制说明正文的两大项内容“上期预计”与“本期安排”,其中的写作重点是“本期安排”,一定要分条缕析加以说明。同时，“分说”与“合说”的内容要相互呼应。
（3）编制说明的写作成功与否，在于分析是否中肯透彻。要做到分析中肯透彻，就要在广泛占有材料的基础上进行科学预测，透过现象看本质，抓住规律性东西，从经济形势和金融形势的内在联系中把握影响信贷资金和现金收支、财务收支增减的制约因素，再从制约因素中找出最主要原因，逐一说明。
（4）写编制说明离不开各种具体的数据，但运用数据一定要少而精。数据的来源必须真实可靠，预测要尽可能精确。同时，写人编制说明中的数据要尽可能具有代表性，避免搞成“数字展览”.
财务收支情况总结篇四
1、全面负责医疗质量和医疗安全等工作。
(2)临床业务及质量管理，新项目的开展(包括论证、培训等);。
(3)全院各科室的院感管理，包括院感监测、控制、培训等;。
(5)慢病管理，根据社区诊断制定慢病干预、患者诊治计划并加以实施;。
(8)医院传染病防控，尤其是传染科的各项工作管理;。
(9)完成各项临时任务。
2、全面负责预防保健、行政等工作。
(8)医院信息化建设、基本建设;。
(9)完成各项临时任务。
财务收支情况总结篇五
(二)设施设备的管理及使用：
1、执行?延庆县教育局资产报损管理办法?，加强资产总量管理，完善各专室借阅、使用制度规则，提高现有仪器设备的利用率，实验开出率。
2、定期对各专室设备使用、管理等情况进行检查，及时记录和处理。
3、做好设备购置可行报告，立项书上报计财科，争取增加设备，使之达到新的办学标准。
4、加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作。
(三)确实抓好修缮工作，保证教育教学顺利进行。
1、落实教育大会要求，加强农村基础教育工作，解决红寺学校粉刷教室、办公室和改善门窗的工作;解决大营满族小学27间教室漏雨问题，满足教育教学需要。需投入18.3万元。
2、中心校没有主席台，体育设备存放在教室，操场不平，影响学生上操和室外活动，需增加设施和进行休整，以便更好地开展教育教学活动。中心校建主席台一个，房屋4间;规划操场560平方米;北墙裂缝，重建90米。需投入30万元。
3、配备新锅炉，建3间锅炉房。需投入15万元。
(四)教育信息化建设：
1、协同教导处加强培训教师队伍，以信息化带动教育现代化。2、管好现有设备，保证设备正常运转。
3、根据延庆县财政局金财网的建设实施，认真做好配合工作，确保金财网的顺利实施和使用。
1、食堂管理员和炊事员，从购买、食品与菜搭配、食品存放、卫生等严格按要求做，解决好教职工午饭问题，严防食物中毒。
2、完善食堂的设施配备，购买蒸饭车、消毒柜、冰箱。
(六)落实安全工作，严防事故的发生：
1、要求司机注意行车安全，提高防患意识，随时注意车况，及时保养维修，定期进行车辆检查，积极参加学习，做好记录，结合上级要求和学校具体活动定期对有本的教师进行安全教育并记录。
2、每学期在开学前对学校建筑、锅炉、电线、专室进行全面安全检查，把发现的隐患及时上报校长和教委。
3、做好学校的防汛工作，成立以校长为首的领导小组，安排防汛值班人员和成立抢险队伍，并在汛期前进行大检查，做到有备无患。
4、做好假期的值班安排工作，以防学校被盗。
5、与后勤人员签订安全责任书，使之后勤人员人人参与安全管理。
(七)做好学校的绿化美化工作，使学校变的越来越美好。
1、作好对花草树木进行全面修剪，浇返青水等工作。
2、对不利于花草生长的花池土壤进行换土、实施底肥。
3、对死的月季花、龙爪槐、爬山虎进行补种。
4、协同德育主任抓好环境卫生工作。
三、抓住重点力求创新：
1、抓好队伍建设，提高业务素质，为各项工作的开展提供可靠保障，积极参加计财科组织的后勤主任和保管员的培训。
2、结合新的办学标准，发挥?管理系统的使用?提高后勤管理水平。
3、定期主动召开教职工会议，虚心听取建议，提高后勤人员的服务意识和服务质量。
4、组织后勤人员学习文化知识，丰富头脑;创造机会，走入课堂，了解现代教育教学，更快地提高服务水平和服务技能。
四、其他工作：
1、配合学校搞好人防、技防、物防工作。
即将到来，在财务工作经验的基础上，细致分析我校以后发展形势，制定财务工作计划如下：
1、进一步巩固会计核算改革工作。
搞好会计核算是做好学校财务工作的基础,因此,必须在巩固会计核算改革的基础上,进一步规范会计基础工作,提高会计核算的水平。
2、进一步加强财务系统信息化建设。
去年年底陆续上了单位工资、财政供养人员信息及年初上了单位预算编制系统软件，因此要加强财务人员计算机操作水平，加强财务系统信息化建设。
3、加强会计人员的业务培训,提高会计人员的整体核算水平。
4、管好、用好各种经费。
尤其管好、用好中央下拨的义务教育保障经费，严格按照文件精神执行，不得用于人员支出、项目支出、以及偿还债务等。
做好两学期的学生收费工作，严格按照一费制收费标准收费，做到收费标准公开公示，接受社会监督。
每季度公示一次，让每一位教职工心里有数。并在教代会上作财务工作报告，接受全体教职工的监督。
财务收支情况总结篇六
为开展好我街“全民健身日”活动，成立了尚庄街道“全民健身日”活动工作领导小组，由党委书记组长，党委副书记任副组长，党政办、财会所、民政所、文化站等部门负责人为成员的领导小组，结合街道实际，制定了《尚庄街道20--年“全民健身日”活动方案》唱响“全民健身，全民共享”活动主题。
二、精心组织，统筹安排，确保我街“全民健身日”活动丰富多彩，特色突出
1、8月8日在中心小学组织全街体育爱好者和社区居民、单位职工举行了运动会，进行了篮球、乒乓球、拔河、羽毛球等项目的比赛。组织--社区、--、--等居委会居民每晚7—9点进行跳舞、健身操、健身秧歌等项目的排练。
2、在“全民健身日”活动期间，学校、单位、政府机关的公共体育设施设备免费向人民群众开放，为群众健身提供一切方便，组织社会体育员到学校、社区、机关单位进行健身知识宣传、健身活动指导和培训。
通过以上系列活动的开展，充分调动了全街人民群众的参与热情和积极性，使群众在参与体育，感受快乐、享受生活中得到乐趣，在全街进一步掀起了全民健身活动的新热潮。
财务收支情况总结篇七
为确保实现困难群众最低生活保障全覆盖，困难群众大病医疗救助全覆盖，义务教育免学杂费，免费提供教科书和家庭经济困难学生资助政策全覆盖，居民基本医疗保障制度全覆盖，做了大量工作，现向在座各位汇报如下：
2月初，我乡就去年“民生工程”领导小组进行了调整，3月下旬，根据县《长丰乡民生工程目标责任书》结合今年初遭遇到五十年不遇的特大冰雪灾害的具体情况，修订并完善了《长丰乡“民生工程”实施方案》，相应设置了3个专项工作领导小组和7个考核督查工作小组。各专项工作领导小组与分管各线工作的班子成员密切配合，相互帮助，使灾后重建工作和“民生工程”紧密结合，有条不紊地进行。
“民生工程”是一项具体而又实实在在的工程，来不得半点虚假。因此，我们严格按照县人民*下达的《长丰乡民生工程目标责任书》深入贯彻落实科学发展观，牢固树立正确的政绩观，本着使广大人民群众共享改革发展的成果，促进社会和谐发展的原则抓好这项工作。今年前阶段主要做好了如下具体工作：
1、就业和再就业方面：一是抓住春节期间沿海发达地区农民工紧缺的契机，派出机关干部，前往了解就业情况，加大跨省劳务输出力度。二是通过走出去，请进来的办法，开办多种培训班，帮助农民朋友掌握一定技术，提高就业能力。如我们利用我乡拥有高级电工的优势开办电工培训班，有针对性的聘请安源宾馆工作人员为我乡锅底潭水库周边的“农家乐”旅游，培训服务人员和管理人员。通过这些措施全乡今年1——4月份新增城镇就业人数60人，城镇净增就业人数32名，完成今年民生指标任务的50%以上，另外还通过各种渠道安排了“4050”人员就业3名，残疾人员就业31名，全乡零就业家庭就业率达到100%。
2、养老保险和最低生活保障方面：我乡已提前完成失业保险的征缴工作，保险征缴总量超过目标数1万元，完成全年任务数的123%，并于上月完成了工业园区企业职工养老保险金的征缴。最低生活保障方面：今年4月份实现了全乡低保资金的再次提标，达到农村低保补差水*40元/人，城市低保补差水*95元/人，全乡五保户集中供养率达到85%，并按月拨付五保金，使老人过上幸福安稳的生活。
3、医疗保障方面：经全体机关干部、村干部的大力宣传，艰苦工作再加上乡*制定的优惠政策，全乡新型农村合作医疗参合人数3617人，参合率达，参合经费统筹资金使用率达到300%，一次报帐成功率达到95%，城镇居民基本医疗保障率达到80%。农村卫生服务能力不断增强，今年全乡有2个村卫生所和一个乡卫生院，达到上级规定的建设标准，完成全年任务的100%。
4、生产生活方面：今年因遭遇五十年不遇的大冰雪灾害，全乡人饮工程全部破坏。在上级有关部门的支持下，经过我们的艰苦努力，不但恢复了宗里、磨桥村的人饮工程，还拨出2万余元专款，帮助学校解决了安全饮水问题，长丰全乡只有一所学校，共有师生300余人，光是学校饮水工程这一项就超额完成全年任务百余人，完成今年任务的150%。11户全倒房户的灾后重建已全面启动。农村电影放映6场，卫星地面接收器遍布全乡每个角落，实现了村村通电视，兴建农村书屋一个，藏书3200余册，大大丰富了群众的文娱生活。
财务收支情况总结篇八
这学期带的是美术班的班主任，短短的一两周下来，最大的感觉是学生事太多，心态不稳定，学生把专业成绩的提高冀希望于外出高价培训，经不起别人的宣传攻势，把自己的成功归因于外因，而没有冷静地思考和审视自己。
连续三年获得郑州市教育教学先进单位的郑州18中根据大量的事实和数据做出了科学的决策：不允许高三美术班的学生外出学习，学校是最佳学习环境。但是这个决策遭到部分家长和学生的抑制和不解。家长给我打电话抱怨和诉苦、埋怨指责，大多数学生被强压着留在班里进行学习，但总感觉他们的学习亦然多些被动少些主动。
我需要做些什么？除了给同学们讲解上学年高三美术班学生成功的案例，让他们认识到大量的事实证明：心态稳定，立足学校是升学的主流和必然选择之外，我在悄然制造并等待机会。
一是利用体育达标、高考报名等事项去拖时间，另一个重要的机会是10月初的三市联考。
而事实上三市联考成绩，我班300分以上的才4人，挂住上面线的只有一人。在铁的残酷的现实面前，学生沉默了，家长沉默了。
然后我发出了这样一个校讯通：家长朋友们，为了孩子的前途我们的目标是一致的，本学期学校的决策是明智的是科学的是有事实依据的，请你们认真地慎重地决定孩子是否继续外出，也请你们理解和支持学校的工作，让我们一起努力打造孩子的美好未来！
现在班里大多数学生已经稳定下来了，不再闹着外出了。
事实用于雄辩！学会等待机会！
财务收支情况总结篇九
根据《^v^审计法》第十六条,自20xx年3月6日至20xx年4月30日,区审计局对上海市*局金山分局(以下简称区*分局)20xx年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。
一、基本情况和审计评价。
区*分局是区级主管预算单位,20xx年度纳入部门预算编报范围的单位共1户。
审计结果表明,区*分局能够按照国家预算管理的法律法规,组织好本部门20xx年度预算编报工作,20xx年度预算执行基本规范,会计核算基本遵守了有关财经法规。但审计发现也发现一些问题需加以纠正和改进。
二、审计发现的主要问题。
(一)财经制度执行不严格问题:公务卡制度执行不严,涉及金额万元。
(二)财务管理不规范问题:大额支付现金,涉及金额万元,大部分支付本单位人员办案差旅费和各单位和部门的办案鉴定费。
三、审计处理情况及建议。
对上述问题,区审计局已依法出具了审计报告,对公务卡制度执行不严格问题,要求区*分局应严格按照规定执行,规范公务卡的使用;对大额支付现金的问题,要求区*分局加强对现金的管理。
四、审计发现问题的整改情况。
财务收支情况总结篇十
公司根据贵局下发的[xxxx]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司xxxx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在xxxx年12 月份公司组织安排了“财务部门2011 年度教育训练计划”。
根据上述通知要求（二），自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的 it 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。
1. 财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在2011 年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。
2. 会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10 号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从xxxx年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。
3. 资金管理和控制情况
存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调节表未复核。
整改措施：
(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。
整改结果：
(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。
(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。
整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。
整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。
整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。
整改结果：公司制定发布 《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。
深圳证监局于xxxx年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：
1. 关于票据管理问题
存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。
整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。
整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。
2. 现金日记账、银行日记账登记问题
存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。
整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。
整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及
时登记、日清月结。
3. 关联方、董高监日常出差报销用借款问题
存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。
整改结果：经过整改公司在xxxx年前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。
通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。
财务收支情况总结篇十一
长期以来，临江社区在街道党工委、办事处及相关部门的领导下，认真学习深入贯彻落实科学发展观，*思想、更新观念、求真务实、团结一致、在社区财务管理方面做到账物相符、保证了集体资产安全完整、主要体现在以下几个方面：
一、在组织建设方面：社区党总支十分重视财务监管工作，成立了社区党风廉政教育监督委员会，明确了工作职责，做到社区每一笔银行开支首先要通过社区教育监督委员会主任审批签字后生效，从而提高了社区教育监督委员会的职能作用。
二、在管理制度方面：社区建立了清晰完备的社区财务管理制度、社区教育监督委员会职责、会议制度、社区财务公开制度，主任一支笔签字制度，做到了集体资产处理、大额开支等重大事项实行班子成员民主决策、民主管理、民主理财，从而有效提高了社区班子的工作和方法、增强了班子的凝聚力。
三、财务公开方面：社区的每一笔收入和支出严格按照财务管理制度，由社区居委会主任签字审核后才能报账，定期公开，在每季度的季后15日内全部公示，公示的内容两份，一份张榜公示，一份存档备查，建立档案，做到公布有据可查，群众查询有案可查。
四、社区财务收支管理核算方面：社区长期以来无其它收入，财务支出处理按规定的业务流程审批、处理规范、没有存在白条和私设小金库等公款现象、对重大支出和大额款项都通过民主决策、管理、公开制度。
五、在债权债务方面：在*。财政所的指导下、于今年年初进行了“三资”清查，将社区债权债务清理清楚，增减变动管理台账建立建全、无随意增加债务债权情况。
六、在固定资产管理方面：在街道财务部门的指导下、我社区已于今年初将社区所有固定资产进行细致清理、并且建立台账、做到账物相符、确保了集体资产安全完整。
在取得一定成绩的同时，我们清醒的认识到社区财务监管有部分不足、缺乏一定经验，工作能力还有待进一步提高、今后我社区将在街道党工委办事处的领导下、正确发挥教育监督委员会、议事会的基层监督作用、不断改进工作方法、提高工作能力、将社区的财务工作管理完好。
财务收支情况总结篇十二
1、单位全部财务收支均应纳入部门预算管理。
按照政府和各级财政部门规定的程序、方法、标准或定额编制部门预算，统筹安排资金，保证基本支出，确保收支平衡。
2、遵循“收支两条线”的管理规定。
各项非税收入应实行收缴分离、罚缴分离，不得坐收坐支，不得账外设账，严禁收入不入账。
3、各项经常性支出，严格按照有关财务制度规定的开支范围及开支标准，严格支出审批制度。
审批权限应根据费用开支的数额大小和重要性合理确定。
各项支出坚持“先报告，后支出”的原则及“自下而上”的审批程序，由业务经办人、财会部门、单位领导逐级签字审核审批。
会计人员应加强原始凭证的合法性、合规性审核，严禁不合法的原始凭证入账。
4、建立严格的专项资金管理制度。
专项资金收支计划应由单位领导集体审查，并提交主管部门和政府有关部门审批。对批准的专项资金应进行专项核算，并按照要求定期向财政部门、主管部门或上级单位报送专项资金使用情况。
专项资金应严格按照规定的用途使用，严禁侵占、挪用专项资金。
项目完成后，应当报送专项资金支出决算和使用效果的书面报告，接受财政部门和主管部门或上级单位的检查、验收。
财务收支情况总结篇十三
现金的清查，是通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额核对，以查明账目情况。银行存款的清查，是采用与开户银行核对账目的方法进行的，即将本单位的银行存款日记账与开户银行转来的对账单逐笔进行核对。
1、财务收支管理情况
的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，确保数据真实、有效;在会计电算化方面，采用的是用友erp财务软件,有助于会计工作的规范化。在资产管理上，做到帐物一致、帐表相符，特别是在使用中央专项资金采购时，严格按照行政单位采购办法，公开招标进行采购，采购的资产及时准确入帐。
2、诉讼费收费情况
我院严格按照诉讼费管理办法，严格按照国家统一规定收取诉讼费用，未另行制定收费办法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提高或降低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分离按照受理案件适用的诉讼费用标准确定具体数额后，以书面形式通知当事人缴纳诉讼费用;当事人凭人民法院开具的交费通知到指定银行交费，并以银行开具的收据作为已交(预交)诉讼费用的凭据，到人民法院换领诉讼费用专用票据。各区乡人民法庭收取诉讼费用，也实行收缴分离。因不便由指定银行收取诉讼费用，由人民法庭直接代收，并向当事人开具诉讼费用专用票据。人民法庭直接代收的诉讼费用，定期交入指定银行，同时将票据上交我院。我院对诉讼费用进行严格管理，严格执行国家有关规章制度，自觉接受同级财政部门、审计部门和上级人民法院的监督和检查。
3、涉案款项管理情况
余额账户的局限，我院的执行案款，案件暂存款暂未实行专户管理。
4、诉讼费收费程序情况
我院严格按照诉讼费管理办法，严格按照程序收缴诉讼费用，法院只负责开收费通知单，由案件当事人直接向财政部门在农业银行各分支机构开设的“诉讼费汇缴财政专户”缴纳诉讼费，法院诉讼收费全额上缴国库。由于条件限制，部分区乡基层法庭所在辖区未设立农业银行营业点，由经办人统一收取后再代为存入专户。
5、票据管理情况
我院财务室设专人管理票据，并进行记帐登记，收费员每次向票据管理人员只领一本票据，以后缴旧领新;票据管理人员要按一定时间和收费员核对票据和核销票据，并按有关规定和财政核销票据。《非税收入一般缴款书》按照相关规定加盖人民法院财务专用章或诉讼收费专用章。
通过自查，我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足，在预算管理方面，预算编制不够细化，调整随意性较强，今后要加大对预算的管理，应注意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务中，结算不够及时，在以后工作中尽量采用转账支付的方式，当日进行结算。经费方面，在很大程度上受制于地方财政的制约，划拨的随意性很大，在日常经费和专项资金上，都存在着到位不及时、不足额的.现象，往往都是年终集中支付，增加了财务的工作量。
财务收支情况总结篇十四
****卫生局：
根据县局《关于县乡医疗卫生单位20xx年度财政财务收支情况进行自查的通知》的要求，*****卫生院按照自查的范围和项目，结合本院20xx年的实际情况，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：
一、财务管理内控机制建设及制度执行情况。
1、本院按照《会计法》及《医院会计制度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务工作制度》、《会计监督制度》、《现金管理制度》、《原始凭证管理制度》、《财务报销制度》、《会计档案管理制度》等，做到有章可循。
2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。
二、预算执行和会计核算情况。
1、本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合疗、医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。
2、全年收入情况：20xx年本院总收入为1004万元。其中：财政补助收入为928万元；医疗收入为76万元。财政补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费865万元；公共卫生服务项目补助资金63万元。
3、全年支出情况：20xx年本院总支出990万元。其中：公共卫生支出206万元；医疗支出784万元。按二级明细划分总支出情况为：工资及福利支出118万元；对个人和家庭补助支出734万元（发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费）。；药品支出34万元；非财政资本支出2万元；维修费30万元；其他公用经费72万元（含发放村级公共卫生项目补助）。
4、20xx年收支结余：20xx年年末结余14万元，提取专用基金（职工福利基金）6万元，转入事业基金8万元。
三、
预算外资金收支管理情况：
资和60%的津贴拨款，差额部分及费用由各点独立核算。从报表反映出来的总体情况是：职工的全额工资和全部津贴全部到位，未增加新的债务，达到收支两条线的运行模式，无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象。
总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放，差旅费、电话费、招待费等所有费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支，并实行经办人、院长、财务签审小组三签字，无挥霍浪费现象。
四、银行帐号开设和管理。
全院共按照规定的审批程序开立了基本帐户、专用专户、国债项目资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户。不存在私开账户情况。
五、预算内外票据管理、使用及物价政策执行情况。
总院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作，20xx年8月份顺利通过了县物价局的全面检查。卫生监督检查工作做到依法办事，无乱收费、乱罚款行为。
六、专项资金的管理使用。
合疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求，在收到款项后三天内转帐支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用。
七、资产管理情况：
因***门诊于20xx年7月迁至总院，除购置了办公桌椅、空调、打印机外，未购置大的固定资产。
20xx年省配村卫生室资产25套，按卫生厅要求纳入医院财产管理，现已按照县局的发放名单发到相应的村卫生室，20xx年医院逐卫生室进行财产清查，并签定了使用协议，明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。
财务收支情况总结篇十五
1、对同学们进行卫生宣传，提高同学们保护教室卫生的意识。
2、对那些值日认真的同学，进行表扬，并在综合素质评价值日生的评定中给予10分。对值日不认真的同学进行全班批评。
希望大家支持以后我的工作，谢谢!
本学期刚开学检查班里劳动的同学相当严格，所以班里经常被扣分。扣分的大致原因就是窗台问题。所以对于窗台卫生的检查需要更加严格。后来，学生会改选后，新来检查的同学相对于之前的同学比较通情理，所以后半学期基本减少了许多卫生扣分问题。
但是，只有在要求严格的情况下，班里的卫生小组长才会起到完全的作用，后半学期因为卫生检查较轻，所以小组长的任务几乎就荒废了。这是本学期劳动工作中的漏洞。
影响其他还在劳动的同学。所以，下学期的劳动安排还得重新分配，争取大家一起劳动，一起休息。
班里的劳动工具领来的时候都是全新的，但是越到后面损坏的越严重。像是垃圾桶，我们班有两个，两个都损坏了。问了劳动工具管理员，他也不是很清楚怎么损坏的，所以，下个学期会加强这劳动工具的管理。动员大家对于劳动工具更加珍惜，劳动工具损坏了，自己用起来也不方便。
本学期劳动情况，特别需要表扬李亦飞同学。在其他同学去报名pets考试的时候，他主动留下来，打扫了全班的教室卫生。每次倒垃圾都任劳任怨。其他同学还需努力，向李亦飞学习。
财务收支情况总结篇十六
第一条为了进一步加强公司的财务管理，规范财务收支，依据国家有关法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条公司的财务收支应严格尊循以下原则：
1、遵纪守法，严肃财经纪律。
2、注重实效，提倡勤俭节约。
3、强化管理，严格审批程序。
第三条公司财务部负责财务收支的日常管理核算。
第二章借款管理。
第四条借款是指公司根据工作需要，借给公司员工或部门的流动资金。
第五条公司员工因公借款须填写借款单。其中，一次性付款5000元以内的由。
员工所在部室负责人审查，总经理签批。员工完成公务后须在15日内保帐还款，逾期不还者在借款人当月工资中扣除，并按银行同期借款利率收取利息。
第六条公司原则上不对外单位提供任何借款，特殊情况需经公司经理办公会研究通过，并经董事长签字批准。
第三章购建固定资产的管理。
第七条固定资产是指企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与办公、生产、经营有关的设备、器具等，以及虽不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的资产。
第八条公司办公负责固定资产的日常管理。固定资产的构建实行计划管理。各部门应。
于每年的十一月一日钱编制次年本部室职责范围内固定资产的购建计划，送交。
办公室审查，然后送家财务部汇总，报经理办公会研究通过，并经董事长签批。
后，由各部门组织实施。计划内固定资产的购置由办公室和财务部负责审查，总经理签批。
字、分管经理审查、总经理签批后、方可购建和付款。
第四章管理费用的管理。
职工工资由办公室汇同财务部根据员工的出勤情况和公司的有关规定编制法方表，由财务负责人审查，总经理签批。
第十二条误餐费。
1、误餐费标准为每人每月110元，随工资发放。
2、每月各部门负责人还核准员工出勤情况汇报财务部，财务部根据实际工作日发放误餐。
费。
第十三条修理费。
因公司固定资产或低值易耗品损坏等原因发生的修理费用须由经办人签字，由部室负责人及分管经理审查，总经理签批。修理费发票须附有发票附件，详细记录修理费用、用料明细。为严格控制修理费支出，办公室要进一步修订和完善车辆修理管理办法。
第十四条办公用品、物料及低值易耗品的购置。
办公用品、物料及低值易耗品原则上由办公室统一购置。首先由办公室提出申请，分管经理审查，总经理批准后方可购置。报销时，须由经办人签字，办公室负责人及分管经理审查，总经理签批。报销发票应详细载明名称、数量、单价等。
第十五条差旅费。
一、差旅费。
1、员工因公出差必须经部门负责人和分管经理批准，其中，副经理出差必须经总经理批准。
2、员工出差乘坐火车、轮船、飞机要严格按财政规定执行。副总以上职务、被聘用高级技。
术职务的人员可乘飞机。一般员工出差不得乘坐飞机。一特殊情况与乘飞机的，应事先经总经理批准，只报销单程飞机票，不发出差补助。
发乘车补助，部门经理及部门一下员工公出差不准乘坐火车软卧，如共买硬卧火车票，按同程硬卧票价报销。
（1）员工出差补助标准为：省内每天补助15元，省外每天补助20元，深圳、珠海、厦。
门、汕头等城市及海南省每天补助30元。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位的加发一天出差补助。
元，副总经理每人每天不得超过500元，总经理实报实销。
4、员工公出不报销电话费。
5、外出参观学习、考察须事先经总经理批准，发生的相关费用列入出旅费。外出参会以优。
会议组织单位同意安排食宿的凭单据可据实报实销，不再报销会议期间的伙食补助费。
6、对于出差期间的礼品费、餐费及其他费用，原则上不予报销。特殊情况按招待所费用管。
公司组织会议发生的会议费用及董事长会有办公室及分管经理审查，总经理签批。公司员工参加公司外部单位组织的会议发生的会议费，由分管经理审查，总经理签批。
第十七条接待费。
1、副总经理以下人员交际应酬（包括餐费及礼品费）支出坚持先报批，后开支的原则，来。
公司进行公务活动的客人，需要接待的，经分管总经理批准，由办公室统一安排。每次支出最高限额为100/人。
2、接待费用的报销，须经经办人签字，办公室主任及分管经理审查，总经理签批。
3、单笔金额为5000元以下的交际应酬费，由总经理批准报销。单笔金额为5000元以上的交际应酬费，由董事长签字报销。
第十八条交通费。
1、交通费是指因公务在市内发生的乘车费。
2、因公在市区内办公事，按以下标准执行。
（1）公司总经理及副总经理实报实销。
（2）办公室及招标班每月交通费不超过700元：
工程部每月交通费不得超过700元；
材料部每月不得超过700元；
开发部每月不得超过700元；
成本管理部不得超过600元；
财务部不得超过500元；
实际发生费用低于上述标准的实报销，超出部分由各部室自行承担；
3、手机费用：
（1）、公司总经理手机费用实报实销；
（2）、公司副总经理总共每人每月不得超过500元；
（4）、普通员工每人每月不得超过60元；
（5）、实际发生费用低于上述标准的实报实销；
4、住宅电话费用每月报销限额为：总经理120元、副总经理100元，实际发生费用低于上述标准的实报实销。
5、通讯费的报销范围和标准由办公室核定，并经分管经理审查总经理签批后，交财务部作为其审核报销的依据。办公室指定专人审核登记。专管人员应在话费收款单据上注明应报销金额和单据张数并签字。
第二十条培训费。
1、根据行业规定、上级要求及工作需要，对不同岗位人员进行业务培训的费用，由分管经。
理审查，总经理审批。
2、员工自身学历晋级考试，发生的各项费用自理。
第二十一条书报费。
室统一订购，分管副总经理审查，总经理鉴批。
2、第二十二条其他管理费用。
其他管理费用的报销经费分管部室负责人及七分管经理审查，总经理签字批准。
第五章职工福利费的支出。
第二十三条福利费地指出，成立福利委员会安全你福利费的提取数制定计划，按计划支出。由办公室负责具体执行，经分管经理审查，总经理签批。
第六章其他规定。
第二十四条本办法未列明的其他支出的报销，由分管经理审查，总经理签批。
第二十五条经办人不准签批自己发生的各项支出，如有发生，须按本办法的有关规定，经总经理签批。
第二十六条原始单据必须真实、清晰，否则财务部拒绝报销。所有人员的签字不得用红笔、铅笔、圆珠笔、报销凭证不得涂改。
第二十七条加强支票管理。领用未取得报销凭据的支票，须由经办人填制借款单，经部门负责人审查，分管领导鉴批；原则上禁止领用空白支票，特殊情况下，领用空白支票须经总经理鉴批。领用支票的结算时间不得超过两天。
第二十八条财务部负责对公司财务收支的审核和核算。
第三十条所有的费用支出均由财务负责人终审后发可报销。
第三十一条本办法自文件2005年10月1日起执行。
第三十二条本办法由财务部负责解释。
财务收支情况总结篇十七
根据县局《关于县乡医疗卫生单位20xx年度财政财务收支情况进行自查的通知》的要求，xxxxx卫生院按照自查的范围和项目，结合本院20xx年的实际情况，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：
1、本院按照《会计法》及《医院会计制度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务工作制度》、《会计监督制度》、《现金管理制度》、《原始凭证管理制度》、《财务报销制度》、《会计档案管理制度》等，做到有章可循。
2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。
1、本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合疗、医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。
2、全年收入情况：
20xx年本院总收入为1004万元。其中：财政补助收入为928万元；医疗收入为76万元。财政补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费865万元；公共卫生服务项目补助资金63万元。
3、全年支出情况：
20xx年本院总支出990万元。其中：公共卫生支出206万元；医疗支出784万元。按二级明细划分总支出情况为：工资及福利支出118万元；对个人和家庭补助支出734万元（发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费）。药品支出34万元；非财政资本支出2万元；维修费30万元；其他公用经费72万元（含发放村级公共卫生项目补助）。
4、20xx年收支结余：
20xx年年末结余14万元，提取专用基金（职工福利基金）6万元，转入事业基金8万元。
由于本院业务用房20xx年拆除重建，未开展住院业务，本院对下属的xxxx门诊（1—6月）xxxx门诊部（1—9月）给予60%的基本工资和60%的津贴拨款，差额部分及费用由各点独立核算。从报表反映出来的总体情况是：职工的全额工资和全部津贴全部到位，未增加新的债务，达到收支两条线的运行模式，无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象。
总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放，差旅费、电话费、招待费等所有费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支，并实行经办人、院长、财务签审小组三签字，无挥霍浪费现象。
全院共按照规定的审批程序开立了基本帐户、专用专户、国债项目资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户。不存在私开账户情况。
总院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作，20xx年8月份顺利通过了县物价局的全面检查。卫生监督检查工作做到依法办事，无乱收费、乱罚款行为。
合疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求，在收到款项后三天内转帐支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用。
因xxx门诊于20xx年7月迁至总院，除购置了办公桌椅、空调、打印机外，未购置大的固定资产。
20xx年省配村卫生室资产25套，按卫生厅要求纳入医院财产管理，现已按照县局的发放名单发到相应的村卫生室，20xx年医院逐卫生室进行财产清查，并签定了使用协议，明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。
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