对于每一个人来说，心得体会都是一种宝贵的财富，可以指导我们更好地面对未来的挑战。写心得体会时，要注重抓住关键点，并进行准确的描述和分析。以下是小编为大家收集的心得体会范文，供大家参考。
费用报销管理的心得体会篇一
第一章 总 则
第一条 为严格控制各项费用开支，规范费用报销行为，制定本制度。第二条 公司为管理和组织经营活动日常发生的各项费用，应坚持勤俭节约、精打细算的原则，制止铺张浪费和一切不必要的开支。
第三条 日常报销的各项费用，公司的财务应严格执行报销审批规定，对不符合规定权限审批和手续不完备的费用开支，一律不得报销。
第二章 费用报销范围
第四条
日常经营活动费用报销明细项目
（一）办公费用包括：公用报刊杂志、公用业务书籍、通讯费、办公用品、清洁用品、茶叶等各项公用杂费。
（二）差旅费用包括：因公事出差，外出开会、学习、培训的交通费，住宿费，住勤补贴等。
（三）印刷费：印刷有关业务用票据、凭证、账册、报表、业务资料等用品费用。
（四）修理费：管理部门使用的固定资产发生的修理费，即零星配套设施维修、房屋维修、设备维修（不包括小车维修）等。
（五）业务招待费：对外交际应酬活动的费用。
（六）会议费：召开各种会议所发生的住宿费、伙食费、租场费、交通费、会议费、服务费、资料费等。
（七）水电费：营业办公用水费、电费及水电增容费。
（八）低值易耗品：不属于固定资产核算范围的办公用具、家具用具
等。
（九）审计费：聘请社会中介机构审计费用。
（十）研究开发费：信息科研开发过程中发生的材料费用、租金以及外聘人员的工资和福利费等。
（十一）租赁费：经批准租赁的营业办公用房、汽车、办公设备等固定资产租赁费用。
（十二）法律事务费：涉及本企业的诉讼、仲裁、公证和律师的顾问和代理等有关法律事务的费用。
（十三）咨询费：聘请社会中介机构鉴证、咨询、代理等各项费用。
（十四）福利费：用于改善员工生活福利设施、慰问病号、职工困难补助等，（十五）物业管理费：营业办公用房和小区公用房，委托社会物业公司或具有法人资格的服务中心进行物业管理的费用支出。
（十六）职工教育经费：员工参加培训、社会教育、学历教育、出国学习、聘请教师等经费开支。
（十七）安全防卫费：因安全保卫需要而购置的警棍、报警器、监控设备配件，安装营业办公网点窗户栏及防盗设施、消防灭火器、消防水龙管、库房加固、守库、保安等防抢、防盗、防火、防水设施以及其它安全防卫费用开支。
（十八）劳动保护费：按有关规定购买职工劳动保护用品及保健费支出。
（十九）电子设备运转费：为保证电子设备正常运转而购买纸张、色
带、软盘、光盘等耗用材料，备品配件，电子设备维护费用，租用专用线等费用。
（二十）财产保险费：公司财产(车辆除外)保险费。
（二十一）专业性费用包括各种团体会费、检验费、广告费、业务宣传费等。
（二十二）按照规定列支的工会经费、失业保险费、统筹养老金、统筹医疗费社会保障性统筹支出以及住房公积金：
（二十三）财务费用：融资利息、汇兑损益、银行手续费（二十四）其它费用：除上述费用以外绿化费等其它费用支出。
第三章 费用报销程序与审批权限
第五条 公司日常发生的各项费用，由费用开支部门（或个人）填制费用报销单，由部门主管签字后逐层送批：
（一）差旅费等项目。填写出差事由，由出差人所在部门主管领导签名确认，（住宿费标准、住勤补贴标准、市内交通费标准按公司《筹建处费用报销标准》规定执行），由公司财务负责人审查核定，由公司双方股东代表批准报销。
（二）会议费：统一由公司办公室办理有关送批手续，由公司双方股东代表批准报销。
（三）水电费、低值易耗品，由公司双方股东代表批准报销。对办公用具、家具用具公司等耐用品要造册登记管理。
表、伙房费用凭客餐清单外，其他一切费用都要有原始发票作为依据，方能报销。
第六条
会计人员对审批手续不全和不符合国家有关规定的开支应及时指出或报告，并有权要求补充、更正和制止。对于违反规定的费用开支，不予制止和纠正，又不向领导报告的，财会人员应当承担责任。
第七条 会计人员在审核费用报销单内容时，应认真复核单据填写是否规范、内容及金额与原始发票是否一致，签字是否齐全，签字人权限是否正确，是否符合相关费用管理规定等。
第四章
车辆运行费用报销规定
第八条 车辆综合规费报销手续
生产、经营、管理用车辆，支付的车辆年检费，养路费，保险费，车辆使用税，驾驶证年检费，路桥费，停车保管费。发票由办公室负责人签名，费用报销单由办公室负责填制，未经审批权限规定的审批人审批，不得报销。
第九条 车辆维修保养费用报销手续
负责人签名，未经审批权限规定的审批人审批，不得报销。
（二）车辆例行检修和保养费用。车辆例行正常检修和保养支付的费用，必须附送修人核对签名确认的修理和保养清单，发票由公司办公室负责人签名，未经审批权限规定的审批人审批，不得报销。
（三）因公务车辆行使在外，出现故障不能在公司约定维修服务中心维修，支付诸如解体、检验、校正、修复、更换已经磨损的主要总成和零部件等的修理费用，开具的修理清单上，必须由执行公务同车的负责人、驾驶员及其他人员共同签名确认，否则不得报支。
第十条 车辆燃润料及辅助材料报销手续
（一）车辆燃润油费用。车辆正常消耗的汽油，公司统一发给各车号约定公司油站凭卡用油的，属公用车辆加油，油料结算清单应有公司办公室负责人签名；属领导专用的车辆应有该领导签名，不得由其他人代位签名。
（二）出差途中在约定公司油站外加油，属公用车辆，发票应有驾车司机及公司办公室负责人签名；属领导专用车辆，发票应由经办人、公司办公室负责人及该专用车辆的领导签名。
（三）车辆行使正常需要购买柴油、润滑油、刹车油及其他辅助材料(不含修理清单列明单项费用)，属公用车辆，发票应有公司办公室负责人签名；属领导专用的车辆应有该领导签名，不得由其他人代位签名。
第十一条 更换车装轮胎，补充周转轮胎报销手续
室负责人签名；购买领导专用车辆备用的周转轮胎，发票应由经办人、公司办公室负责人及该专用车辆的领导签名。
第十二条 低值易耗品报销手续
车辆行使支付必需的工具、器具和其他用具等费用，属公用车辆，发票应有公司办公室负责人签名；属领导专用的车辆应有该领导签名，不得由其他人代位签名。未经审批权限规定的审批人审批，不得报销。
第十三条 车辆事故损失费用报销手续
车辆行使过程中发生的事故损失费用和赔偿支出，按事故处理决定，除保险公司和有关责任人按规定赔偿外，偿付不足应由公司负担的部分，由事故公司办公室负责人签名，未经审批权限规定的审批人审批，不得报销。
第十四条 车辆清洗费用报销手续
（二）超出当地县区范围清洗，发票应由驾驶员及公司办公室负责人签名。
第十五条 其他特别规定
（一）车辆运行实际支付的费用，公司办公室负责人应认真细致将各车号支付的费用进行分类明细统计。
（二）经批准报支的车辆运行费用，财务应认真审核报销的发票及相关附件，发票与有关费用清单不相符，不得报销。
（三）车辆运行费用开支，各司机应本着自我约束、厉行节约、从严
控制的原则，不准套用车辆运行费用，一旦发现弄虚作假，费用不准报销，并通报事项。
费用报销管理的心得体会篇二
费用管理是每个组织都需要面对和处理的重要问题，而有效的费用管理能够提高组织的竞争力和经济效益。在我多年的工作经验中，我积累了一些关于费用管理的心得体会，希望能够与大家分享。
第一段：明确目标，制定计划
在进行费用管理之前，我们首先要明确目标，制定详细的计划。只有明确了目标，我们才能有针对性地制定费用管理策略，合理配置资源。比如，我们需要明确控制成本还是提高效益，缩减哪些费用项目等。制定计划的过程中，我们还要考虑到内外部环境的变化，尽量准确地预测和估计费用规模和变动趋势。
第二段：加强预算管理，合理控制支出
预算管理是费用管理的基础，它能够帮助我们合理控制支出，避免不必要的浪费。在进行预算编制时，我们需要充分了解各项费用项目的实际需求和支出情况，并与历史数据进行比较和借鉴。同时，我们还要设定合理的预算限额，确保预算的可行性和合理性。在预算执行过程中，我们要加强监控，及时发现和解决预算偏离的问题，确保费用的合理使用。
第三段：优化流程，降低费用
费用的高低与工作流程的高效程度密切相关。在进行费用管理时，我们要优化流程，降低各项费用。比如，我们可以通过自动化和信息化技术改进工作流程，提高工作效率，节约劳动力成本。此外，我们还可以建立费用考核制度，激励员工提高工作效率和节约用材用物。
第四段：合理选择供应商，降低采购成本
采购是组织中最大的费用项目之一，因此，合理选择供应商，降低采购成本是费用管理的关键。在选择供应商时，我们要从质量、价格、服务等多个方面进行综合考量，并与供应商进行有效的谈判和合作。此外，我们还可以通过集中采购、团购等方式获取更多的优惠和折扣，降低采购成本。
第五段：加强风险管理，预防费用增加
费用的增加往往伴随着风险的增加。因此，我们要加强风险管理，预防费用的增加。在进行风险管理时，我们要识别和评估各类风险，并采取相应的措施进行管理。比如，我们可以建立完善的内部审批制度，防止费用的滥用和浪费。同时，我们还可以购买适当的保险，规避一些不可预见的风险，减少损失和费用的增加。
费用管理是组织管理中一个重要的环节，有效的费用管理能够帮助组织提高竞争力和经济效益。在我多年的工作经验中，我意识到明确目标、加强预算管理、优化工作流程、合理选择供应商和加强风险管理对于费用管理的重要性。我相信，只有我们通过不断地总结和实践，才能不断完善和创新费用管理的方法，为组织的发展做出更大的贡献。
费用报销管理的心得体会篇三
根据《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》（渝府发〔20__〕120号）和《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》（渝机管发〔20__〕40号）的规定，结合我局实际，制定本制度。
一、医疗费用报销的范围及标准
（一）住院医疗费用和特殊病种门诊医疗费用
按《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》，《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定执行，单位不予报销。
（二）普通门诊医疗费用
在职人员年度累计门诊费用1500元以内的，按《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》及《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定，由个人账户支付并由市财政给予补助；1500元至3500元以内的由单位按一定比例予以报销，即45岁（含）以上的按85％予以报销，45岁以下的按80％予以报销；3500元以上的单位不予报销。
退休人员年度累计门诊费用1800元以内的，按《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》及《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定，由个人账户支付并由市财政给予补助；1800元至4000元以内的由单位按90％予以报销；4000元以上的单位不予报销。
（三）医疗费用
我局女同志生育小孩，符合政策并在定点医疗机构发生的住院或门诊医疗费用，按《关于“渝劳社办发〔20__〕11号文件”在执行过程中主要问题的解释精神》执行，渝劳社办发〔20__〕11号文件规定报销的最高上限至3500元以内，并属于基本医疗保险规定范围的医疗费用，按本办法关于“普通门诊医疗费用”的规定执行。
二、费用审核及报销办法
在职职工当年1月1日至12月31日在定点医院发生的医疗费用发票，于次年1月统一交局财务处审核后，按规定支付；退休职工当年1月1日至12月31日在定点医院发生的医疗费用发票，于次年1月统一交局组织人事科初核后，报局财务科审核并按规定支付。
三、适用人员
本办法适用于我局编制内在职职工及退休职工。根据渝府发〔20__〕120号文件第四十一条相关规定，局机关工勤人员门诊医疗费用参照公务员医疗补助办法执行。
四、本办法由局财务科负责解释。
五、本办法自20__年1月1日起施行。
费用报销管理的心得体会篇四
篇一：为了提高工作效率，满足员工在工作、出差过程中产生费用的报销需求，越来越多的企业开始采用费用报销制度。通过一段时间的使用和实践，我深感费用的报销是一项复杂而繁琐的任务。但只要我们充分理解和掌握其中的关键要点，合理运用相关规则，费用报销将不再是难题，反而会成为我们工作的得力助手。以下是我在费用报销过程中总结出的心得体会。
第一段：强调报销凭证的重要性
在费用报销的过程中，凭证的作用不可小觑。快节奏的工作环境，可能导致忽视保存费用凭证的重要性。然而，我们必须深刻认识到，凭证是费用报销的法定依据和合法性证明。因此，及时保存和正确填写凭证尤为重要。在车船费、住宿费、餐饮费等方面的报销中，我们要严格要求提供发票、票据、账单等凭证，以确保费用报销的合规性。
第二段：讲述费用报销的分类和标准
费用报销的分类和标准是我们在进行报销时必须了解的内容。各个公司和组织都会对费用进行细分和规定，以便实现制度的科学和灵活。在办公用品、差旅、培训、用餐等方面的费用报销中，我们要明确相关政策和标准，确保操作的正确性和合理性。只有了解各类费用的规定和报销限制，才能够合理分配费用，并且不违反相关规定。
第三段：介绍费用报销的流程和控制
费用报销的流程和控制是确保费用报销的高效性和公正性的保证。在报销过程中，我们要严格遵照公司制定的流程，提交报销申请、经过审批、付款等环节，确保每一步都符合公司规定。尤其是在费用审核环节，我们要主动配合相关部门的工作，积极配合提供必要的证明材料，以便审核通过。只有确保流程的畅通和控制的有效，才能够实现费用报销的顺畅问题，并且确保经费使用情况的透明度。
第四段：强调节约意识和合理性
费用报销不仅仅是一种权益，也是一种责任。作为企业的员工，我们应该树立节约精神，为企业的可持续发展贡献一份力量。在每一项开支上，我们要考虑费用的合理性和经济性，并且充分发挥自己的聪明才智，寻求更好的解决方案。特别是在出差、差旅等方面，我们要非常谨慎地管理和使用费用，避免过度消费和浪费。只有以节约的角度审视费用报销，才能够更好地为企业的发展做出贡献。
第五段：重申诚信和廉洁的原则
在费用报销的过程中，诚信和廉洁是不可忽视的原则。我们要坚守职业操守和道德底线，严禁利用费用报销的漏洞从中牟利。同时，我们也要秉持真实、准确、公正、透明的原则，确保费用的开支是符合实际情况的。只有恪守诚信和廉洁的准则，我们才能够赢得公司和同事的信任，树立良好的企业形象。
在实践中，我们会遇到各种费用报销的问题和困扰。但只要我们能够深入理解和把握其中的关键要点，以积极认真的态度对待，并且不断学习和改进，费用报销就不再是一座高山。相信通过我们的共同努力，费用报销制度会更加完善，工作效率会得到进一步提高。
费用报销管理的心得体会篇五
费用的报销是工作中常常遇到的一项任务，正确且高效地完成费用的报销对于企业管理和个人事务的处理非常重要。通过长期的实践和体会，我总结了一些关于费用的报销心得和体会，希望对大家的工作能够有所帮助。在下面的文章中，我将分享自己的五个方面的经验。
首先，及时准确地记录费用是一项重要的工作。在日常的工作和生活中，我们需要进行各种各样的消费，包括出差费用、办公用品费用、餐饮费用等等。对这些费用进行及时准确的记录是基础，也是整个费用报销过程的第一步。我通常会使用专门的费用报销软件或者是自己做一个Excel表格来记录费用，将费用的种类、金额以及发生的时间都详细地记录下来。这样不仅可以避免因时间过长而忘记某些费用，还可以提高审核和报销的效率。
其次，熟悉企业的报销政策是非常重要的。每家企业都有各自的费用报销政策，包括哪些费用可以报销、报销的标准和流程等。作为员工，我们需要熟悉并遵守公司的报销政策。这样不仅可以确保费用的报销符合规定，还可以减少不必要的麻烦和纠纷。如果对于某些费用的报销政策有疑问，可以向主管或财务人员咨询，避免出现误解和错误。
再次，保留好费用的凭证和发票是必要的。尽管现在很多费用可以通过电子记录，但仍然有一些费用需要提供纸质的凭证和发票。所以，及时保留好所有费用的相关凭证和发票是非常重要的。我通常会使用专门的文件夹来存放费用的凭证，标明费用的种类、发生的时间和金额，以便于日后的查询和核对。同时，我也会定期将这些凭证扫描成电子文件，以备不时之需。这样做不仅可以方便报销，还可以作为自己财务状况的参考。
此外，审批和核对费用报销的流程要严格。在提交费用报销申请之前，我通常会将自己的费用清单和凭证进行仔细核对，确保金额和内容无误。然后，按照公司规定的流程提交到主管或财务部门进行审批。在审批过程中，要保持沟通畅通，及时解答审批人员的问题和疑虑。如果费用报销被退回，要耐心听取意见并及时进行修改和调整，确保最终的报销结果符合要求。
最后，合理规划和管控费用也是需要注意的。作为企业的员工，我们需要明确自己的职责和权利，合理规划和管控自己的费用支出。在出差或者是接待等需要报销费用的情况下，我们可以提前做好预算，节约开支。同时，选择适合的供应商和服务商也能够帮助我们减少费用的支出。对于个人事务的报销，尽量避免不必要的费用支出，做到节俭和节约。这样不仅可以减轻企业的负担，还可以树立良好的消费观念和形象。
通过以上几个方面的经验总结，我在费用报销中逐渐形成了一套自己的工作方法和原则。及时准确地记录费用、熟悉企业的报销政策、保留好费用的凭证、严格审批和核对流程、合理规划和管控费用，这些都是我工作中遵循的原则。在今后的工作中，我将继续努力学习和实践，不断提高自己的费用报销能力，为企业的管理和自己的事务处理做出更大的贡献。
费用报销管理的心得体会篇六
费用的报销是工作中常见的一项任务，对于大多数人来说，这可能是一种繁琐的过程。然而，随着个人和公司的经验积累，我们可以通过总结经验教训，掌握一些报销费用的心得体会，使整个过程更加高效和顺利。在本文中，我将分享五个关键点，帮助大家更好地完成费用报销。
首先，要及时收集和整理费用凭证。无论是差旅所需的机票和酒店发票，还是办公用品的购买发票，我们都需要确保凭证的完整性和准确性。因此，在发生费用的同时，我们应该立即保存相关的发票和付款凭证，并进行分类整理，以便于日后的报销工作。这样不仅可以避免凭证的遗失和混乱，也便于日后的查询和审计。
其次，要了解公司的费用政策和报销流程。每个公司对于费用报销都有自己的政策和规定，因此，作为员工，我们应该熟悉这些规定，并按照规定的流程进行报销。例如，某些公司要求在报销前，需要向上级经理或财务部门提交报销申请，而在报销后，需要提交相关的报销单和费用明细表。只有了解并遵守公司的规定，才能确保费用报销的顺利进行。
第三，要保持费用明细的准确和整洁。费用明细是报销的重要依据，因此必须确保准确无误。在填写费用明细时，我们应该仔细核对每一项金额和内容，不要遗漏或填写错误。此外，为了让财务部门和审计人员更容易理解和审核费用明细，我们还要注意整洁和规范，不要出现涂改和模糊的情况，最好使用电脑或打印机输出。
第四，要及时提交报销申请。费用的报销是一个时间敏感的过程，因此我们应该尽早提交报销申请，以确保及时获得报销款项。通常，财务部门会有相关的截止日期，超过截止日期未能报销的费用将无法得到返还。因此，我们应该在规定的时间范围内，将费用报销申请提交给财务部门，并确保所有材料和凭证都是完整和准确的，以避免申请被推迟或拒绝。
最后，要保留和归档报销记录。报销的流程结束后，并不代表我们可以忽视和丢弃相关的文件和记录。作为个人和公司的财务记录，我们应该妥善保存报销记录，以备将来的查阅和核对。这样不仅可以提供必要的证据和依据，也方便日后的预算和财务分析。现今的电子化时代，保存电子版的报销记录是一个常见的选择，但我们也要注意数据的备份和保护，以免丢失或被篡改。
总之，费用的报销是我们工作中不可避免的一部分，但通过总结经验，我们可以掌握一些报销费用的心得体会，从而使整个过程更加高效和顺利。及时收集和整理费用凭证，了解公司的费用政策和报销流程，保持费用明细的准确和整洁，及时提交报销申请，以及保留和归档报销记录，这些都是我们在费用报销过程中应该注意的关键点。我们应该不断总结和提高，以便更好地完成费用报销的任务。
费用报销管理的心得体会篇七
一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
一、本制度从二0二0年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
费用报销管理的心得体会篇八
费用管理是企业管理中非常重要的一环。有效的费用管理可以帮助企业降低成本、提高利润，提高企业的竞争力。在我个人长期从事财务管理工作的经验中，我深刻体会到了费用管理的重要性，并总结了一些心得体会，现在与大家分享。
首先，正确理解费用管理的核心目标。费用管理的核心目标是控制费用，提高效益。费用控制包括合理控制费用总额和节约每一项费用。而提高效益则是指通过对费用的合理使用，获得最大的经济效益和社会效益。因此，在进行费用管理时，我们要明确费用管理的核心目标，牢记为企业创造价值是费用管理的出发点和落脚点。
其次，加强费用控制的途径多种多样。费用控制的途径可以从多个方面入手。首先是全员参与费用控制。费用控制不仅仅是财务人员的事情，而是需要全员的共同努力。只有每个员工都意识到费用控制的重要性，从自己的岗位上做到尽可能减少浪费，才能有效降低企业的费用开支。其次是制定科学的费用控制制度。制定科学的费用控制制度可以帮助企业明确费用控制的具体目标和原则，并约束每个员工按照制度规定进行费用开支。最后是完善费用管理的信息化系统。信息化系统能够帮助企业实时掌握费用情况，及时发现并解决费用管理中存在的问题，进一步提高费用控制效果。
再次，注重费用管理的数据分析与优化。数据分析是费用管理的重要手段之一。通过对费用数据的分析，可以发现费用管理中存在的问题和隐患，为下一步的费用优化提供依据。数据分析可以从费用总额、费用结构、费用增长率等多个维度入手。通过对不同维度的数据分析，可以找出费用管理中存在的瓶颈和问题，并作出相应的优化措施。同时，在进行费用优化时要注重整体效益，不能只看到眼前的节约，而忽视了长远的利益。因此，在进行费用优化时应该综合考虑企业的成本结构、市场需求、技术进步等因素，制定科学合理的费用优化方案。
最后，费用管理是一项持续不断的工作。费用管理不能只是一次性的工作，而是一项需要持续不断地进行的工作。企业的费用管理要从规范的预算制定开始，通过严格的预算控制和定期的费用分析，实现费用的合理控制和优化，从而提高效益。此外，费用管理还需要与企业的经营目标和发展战略相结合，以实现企业整体的可持续发展。
总之，费用管理是企业管理中不可忽视的一环。正确理解费用管理的核心目标，采取多种途径加强费用控制，注重数据分析与优化，持续不断地进行费用管理，这是我在财务管理工作中总结的一些心得体会。希望能对大家的费用管理工作有所帮助。
费用报销管理的心得体会篇九
一、报销原始凭证必须是印有税务监制章的合法有效凭证，取得的'合法有效凭证应该写明公司全称，内容必须完整，金额大小写必须一致，书写清晰正确，各种收款收据（除财政局印发的非营利性单位收款收据外）一律不予报销。费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。
二、经手人按要求粘贴好各种报销票据（除增值税发票不要粘贴外）后，准确填写报销金额（填上大小写金额），注明票据张数，做到清晰无误，不得涂改。
三、经手人所在部门负责人，核查单据所载内容是否属实，并签字确认。
四、部门负责人签字确认，财务负责人按公司相关规定对各种报销票据进行审核，审核其手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确。对不符合规定的报销票据，应予退回。
五、在财务部负责人审核签字后，由总经理（或授权副总）签字批准。
七、报销时间为每周一次，每月截止时间为每月28日（逢节假日、双休日提前）。每月29日至月底为财务对账时间，期间不再办理报销业务（特殊情况除外）。具体时间节点为：星期三之前报销凭证提交到财务部，星期三财务部审核报销凭证，经总经理或授权副总批准签字，星期四财务部报销付款给各报销人。
八、如总经理不在情况下，又有特殊情况急于报销，授权副总和财务负责人确认情况下，先给予报销，待总经理回来后给予补签。
费用报销管理的心得体会篇十
为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
一)交通费
以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二)伙食费
出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三)住宿费
出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四)招待费
以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
一)所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的`正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二)交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三)伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四)招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五)费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
一)本制度自发布之日起生效。
二)本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
费用报销管理的心得体会篇十一
1、出差人员凭借出差申请（或厂家公文）到人力资源部进行备案，人力资源部根据出差事由、厂家公文及实际交通订票情况核定标准后告知出差人员，并由出差人员填写借款单。
2、经部门经理同意并签字；
3、呈总经理签字批准。
填写《借款单》，经部门经理、人力资源部备案签字、总经理签字同意后到财务部办理借款事宜。
员工出差费用符合公司规定标准的'，根据原始发票实报实销，各种收据及收款凭证一律不予报销。具体报销办法规定如下：
（一）开支范围：
公司员工因公在境内外出差而发生在符合规定标准的费用，包括往返机场、火车站的车费，飞机（车、船）票款，住宿费、购票服务费、出差补助等。
（二）报销标准：
1、交通工具
（2）员工出差途中需转到其他城市应乘坐各种大巴、城际铁路，原则上禁止以出租车作为交通工具，除遇紧急情况须告知领导，否则出租车费一律不予报销。
（3）员工在出差地所发生的交通费用实报实销。
费用报销管理的心得体会篇十二
为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财***厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费制度：
一、公出人员交通费
1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。
2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。
3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的`按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。
二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。
四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。
五、本制度自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。
费用报销管理的心得体会篇十三
第一条为进一步规范因公短期出国培训经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证出国培训工作的顺利开展，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》(中发〔20xx〕13号)及《财政部国家外国专家局关于印发因公短期出国培训费用管理办法的通知》(财行〔20xx〕4号)，制定本规定。
第二条本规定适用于全省各级党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民主党派和工商联，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称各单位)因公选派人员短期出国培训。
第三条因公短期出国培训，是指各单位因公选派人员到国外进行90天以内(不含90天)的业务培训。
第四条因公短期出国培训应当坚持强化预算约束、优化培训结构、因事立项定人、加强监督管理的原则，严控费用规模，严格计划执行。培训任务、培训费用预算审核未通过的，不得安排出国培训。
第五条因公短期出国培训经费应当全部纳入部门因公出国经费预算管理，并按照下列规定执行：
(一)各级财政部门应当加强因公出国经费的预算管理，科学合理地安排因公短期出国培训经费，严格控制因公出国经费总额。
(二)各单位应当加强预算硬约束,认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公出国经费预算额度内务实高效、精简节约地安排因公短期出国培训。
(三)省本级各单位每次选派因公短期出国培训人员，应当填报《浙江省省本级因公短期出国培训预算审核表》，报经财政部门审核同意后，由组团单位报送出国培训管理部门作为审批依据，做到预算先行。市、县(市、区)财政部门根据预算先行的原则结合当地因公出国经费及出国培训管理情况，制订相应审批流程。
(四)年度内各单位因公出国经费预算原则上不得追加，确有特殊需要的，按规定程序报批。
第六条因公短期出国培训实行计划审核审批管理。出国培训管理部门应当加强出国培训的`总体规划，严格控制出国培训规模，科学设置培训项目，择优选派培训对象，注重出国培训的质量和实效。
第七条因公短期出国培训经费开支范围包括：培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。
培训费是指出国培训团组用于授课、翻译、场租、资料、课程设计、对口业务考察或业务实践活动等在国外培训所必需发生的费用。
第八条国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用及用汇的管理要求和开支标准参照《浙江省因公临时出国经费管理规定》(浙财行〔20xx〕30号)执行。
住宿费、培训费开支在规定的标准之内据实报销。
出国培训团组需在国内开展预培训和培训总结所发生的费用，参照国内培训费相关规定执行。
第九条组团单位和培训项目境外承办机构双方应当签订培训协议，明确培训费用的明细支出项目。
第十条由外方资助出国培训经费的，各单位不得重复支付。外方对资助费用开支有明确规定的，按其规定执行;没有规定的，参照本规定的标准和要求执行。外方资助经费不足以弥补规定培训费用开支的，可以按照本规定的开支标准，由各单位补足其费用差额部分。
第十一条培训团组在国外期间，原则上不赠送礼品，一律不安排宴请。
第十二条各单位应当严格执行各项费用开支标准，不得擅自突破，严禁接受或变相接受企事业单位资助，严禁向同级机关、下级机关、下属单位、企业、驻外机构等摊派或转嫁出国培训费用。
省本级因公短期出国培训人员出行前，所在单位应根据组团单位出具的预付因公短期出国培训经费函，在财政部门核准的出国培训经费预算额度内预付给组团单位，由组团单位开具收款收据。因公短期出国培训经费由组团单位统一使用。
第十三条出国培训结束后，组团单位应在回国后一个月内做好出国培训经费决算，填写《因公短期出国培训经费决算表》，做好费用审核和分摊。决算内容包括培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用等。《因公短期出国培训经费决算表》须由经办人和团组负责人签字，并经组团单位财务部门审核。
出国培训人员凭《因公短期出国培训经费决算表》及时办理报销手续，并提供单位内部出国培训任务审批单、因公短期出国培训经费预算审核表、出国培训审核件、出国任务批件(含日程)、护照(包括签证和出入境记录)复印件、因公短期出国培训用汇相关凭据，以及国际旅费、住宿费、国外城市间交通费和各项需分摊费用的原始凭证或复印件等。各种有效票据凭证报销时须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由出国培训人员签字。
各单位财务部门应当对因公短期出国培训人员提供的报销凭证进行认真审核，严格按照批准的出国培训人员、天数、路线、经费预算及开支标准报销经费，超出部分不得报销。
第十四条参加中央单位组团的因公短期出国培训费用，依据中央单位提供的有关资料、凭证及相关出国任务审批资料在规定标准内按实报销。
第十五条各单位不得组织计划外或营利性出国培训项目，也不得安排照顾性质、无实质内容、无实际需要及参观考察等一般性出国培训项目。
第十六条建立出国培训项目信息公开制度和成果共享机制。除涉密内容和事项外，各单位应当将培训的项目、内容、人数、经费等情况，以适当方式进行公开。
第十七条各单位因公短期出国培训项目执行情况和培训费用管理使用情况应当接受外事、审计部门的监督和检查。各级出国培训管理、财政等部门对因公短期出国培训项目执行情况和培训费用管理使用情况进行定期或不定期检查。
各单位应当建立健全因公短期出国培训内部监督检查机制，加强对本单位因公短期出国培训人员培训活动和经费报销的管理。相关领导、财务人员等应对因公短期出国培训经费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对不按规定开支和报销与因公短期出国培训无关费用的应进行严肃处理。
一级预算单位要强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理。
第十八条各单位以及因公短期出国培训人员违反本规定，有下列行为之一的，相关开支一律不予报销，并按照《财政违法行为处罚处分条例》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定予以处理：
(一)违规扩大出国培训费用开支范围的;
(二)擅自提高出国培训费用开支标准的;
(三)虚报培训团组人数、天数等，套取出国培训费用的;
(四)使用虚假票据报销出国培训费用的;
(五)培训期间存在铺张浪费、公款旅游行为的;
(六)其他违反本规定的行为。
第十九条各单位因公选派人员短期赴香港、澳门、台湾地区培训的，适用本规定。
第二十条确有必要到未列培训费开支标准的国家(地区)开展因公培训的，可按照经济社会发展水平相近的国家标准执行。
第二十一条财政补助的非参照公务员法管理事业单位、社会团体因公短期出国培训参照本规定执行。
其他事业单位、国有企业负责本单位因公短期出国培训经费预算审核管理，其他各项规定参照本规定执行。
第二十二条本规定由省财政厅、省人力社保厅负责解释。
第二十三条本规定自发文之日起施行。原浙江省人事厅、浙江省财政厅《印发国家外国专家局、财政部关于调整短期出国(境)培训生活费开支标准和部分国家培训费币种的通知》同时废止。
一、出差管理办法
国内部分
第一条本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。
第二条本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按表16.4.1的标准发给交通费：
费用报销管理的心得体会篇十四
本着厉行节约、提高工作效率并结合公司经营发展情况同时为了规范费用报销标准，特制定移动话费报销规定。
适用于各部门人员移动话费报销的控制和管理。
3.1财务部负责对移动话费报销进行全面管理。
3.2各部门负责人进行具体管理。
4.1总经理、副总经理、总经理助理实报实销；
4.2各部门部长每月按200元标准核报，票面金额不足的以票面金额为准；
4.3各部门副部长、采购主管每月按150元以内据实核报；
4.4各部门主管每月按100元以内据实核报；
4.5各部门项目经理每月按80元以内据实核报，
4.6自办已立项的展会在运作期间项目负责人实报实销，费用核入自办展成本；
4.7以上报销需凭通讯公司出具的正规发票在标准范围内据实核报。
5.1本规定由财务部负责解释。
5.2本规定在下发之日起执行。
4.11、业务招待及的士费用报销管理的规定
1、凡因业务需要招待客人，要事先填写宴请申请单，经部门部长及分管领导签字同意后，上报董事长（总经理）批准后方可进行。招待时部门原则上需两人参加，否则视为私事宴请，财务不予报销。
2、公司员工外出办事原则上不得打的，如因特殊情况，需打的外出办事的，必须事先向部门部长申报，报销时在车票背面注明用车原因、起止点及应报金额，市内（非出差）的`士票必须在办事日起当月内报销，否则视为私事用车，不予报销。
3、员工确因工作需要，晚间加班至9：00以后的，经部门经理审核考勤后，予以报销打的费。
4、各部门在审核招待及的士费报销时要严格控制，凡发现有违规者，视轻重分别处以轻微过失、一般过失、严重过失处罚。
费用报销管理的心得体会篇十五
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：
差旅费报销单
a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销管理的心得体会篇十六
1、董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的总目标，并下达各机构指标；
3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；
4、批准后的预算下达给各机构执行；
5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；
6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；
7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。
1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单；
2、单据交部门主管，由部门主管对费用的`发生给予证明后交各机构负责人审批；
7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；
9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；
10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。
1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据；
7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。
在150000元以上（含150000元），须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。
费用报销管理的心得体会篇十七
1、对原始单据的一般要求：
(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。
2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，xx万元以下由校长签字后，财务科方可付款，超过xx万元的须经两位董事校长签字方可付款报销。
3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、主管校领导签章。
6、各部门的经费支出严格按《学校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向主管校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的.用款计划。
7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长办公室申报同意并备案。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
9、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，部门向校长请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
10、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。
11、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
（1）审批手续不全的票据。
（2）内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据
费用报销管理的心得体会篇十八
一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从2020年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
费用报销管理的心得体会篇十九
等(不含差旅费)。
b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。
费用报销管理的心得体会篇二十
1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》，经总经理批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。
3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向总经理汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定报销差旅费。
5、凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。
6、出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的.原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
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