专业承兑贴现协议书大全（17篇）

教育是培养人的全面发展和成才的过程。写一篇完美的总结需要我们有详细的记录和观察能力。总结范文中不乏闪光点和精彩之处，值得我们仔细品味和学习。

承兑贴现协议书篇一

最早的资金流量表出现在美国。通常,以营运资金为基础编制的资金流量表称为”财务状况变动表”;以现金及约当现金为基础编制的资金流量表称为“现金流量表”。20世纪70年代以前的很长时间内,财务状况变动表一直是西方国家三张必报的外部报表之一,为会计信息的使用者所重视。但是随着70年代中期主要西方发达国家客观经济环境的迅速变化,许多公司经历了严重的现金紧缺问题,背上了沉重的债务负担,甚至因此而破产。在这种情况下,无论是公司内部的管理者还是外部投资者、债权人,都开始关注与决策相关的现金流量的信息。会计主要目的也随后转向为投资者、债权人进行合理的决策,评估及预测未来现金流量的金额、时间及不确定性。美国财务会计准则委员会在1984年颁发了第5号财务会计概念公告《企业财务会计中各种要素的确认与计量》,认为一套完整的财务报表应包括现金流量表,肯定了现金流量信息在财务会计报表中的地位。1987年,该委员会公布了第95号公告《现金流量表》,并要求企业以现金流量表取代财务状况变动表。1991年7月,国际会计准则委员会也发布了“e36现金流量表》”征求意见稿,并于1994年1月1日起正式取代原财务状况变动表。1993年7月1日,我国正式颁布实施《企业会计准则》(基本准则),要求企业编报财务状况变动表或现金流量表,但对现金流量表的格式内容没有作具体规定。随着经济的发展,财务状况变动表因其本身内在的缺陷已越来越不能满足各方面的要求,因而我国于出台了《企业会计准则――现金流量表》,规定从19起,在我国企业中全面推行现金流量表,这标志着在我国编制了5年的财务状况变动表正式被现金流量表替代。对该具体准则进行了修订,2月财政部制定了包括现金流量表等在内的38项具体准则。

二、现金流量表的作用

1.可以反映企业现金流入、流出的情况,并直观反映现金流入流出的原因。在现金流量表中按经营活动、投资活动和筹资活动对现金流量进行分类,清楚地反映出公司的每种主要活动对现金流量的影响。

2.能够说明企业的偿债能力。通常报表使用者比较关注企业的获利情况,获利情况一般通过利润表反映,但是企业一定时期获取的利润并不代表企业有偿债支付能力。有时,利润表上利润实现并不可观,但却有足够的偿债能力。现金流量表可以弥补损益表的不足,分析企业的偿债能力。

3.能够分析企业未来获取现金的能力。现金流量表中的经营活动产生的现金流量,代表企业运用其经济资源创造现金流量的能力,便于分析一定时期内产生的净利润与经营活动产生现金流量的差异;投资活动产生的现金流量代表企业运用资金产生的现金流量的能力;筹资活动产生的现金流量,代表企业筹资获得现金流量的能力。

三、现金流量表的编制基础

根据以上理解,银行承兑汇票可不可以包含在现金等价物中呢?笔者的答案是肯定的'。在实务中,企业大量的与其他企业或个人的经济业务往来,都是通过银行结算的,根据《中华人民共和国票据法》和《票据实施办法》,央行对银行结算办法进行了全面的修改、完善,形成了《支付结算办法》。办法规定企业目前可以选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。在我国,除商业汇票外,大部分票据都是即期票据,可以即刻收款或存入银行成为货币资金。因此,我国的应收票据应为商业汇票。商业汇票按照承兑人不同,分为商业承兑汇票

和银行承兑汇票。目前存在的大部分商业汇票都是银行承兑汇票。

银行承兑汇票由在银行开立存款账户的承兑申请人签发,经银行承兑,在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人。银行是银行承兑汇票的付款人;承兑申请人在汇票到期前应将票款足额交存银行。办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础,严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。银行承兑汇票的申请条件十分严格,尤其对申请人的资信、具有支付票款的可靠资金来源和能力特别重视。

银行承兑汇票具有良好的流通性。承兑申请客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算,交付汇票给收款人;收款人可根据交易的需要,将银行承兑汇票背书转让给其债权人;收款人或持票人可根据需要,持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现,以获得资金。银行承兑汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。对于承兑申请人来说,银行承兑汇票可以减少企业银行贷款,减少资金占用。毫无疑问,当银行承兑汇票处于流通状态时,它就是一种结算方式,就是资金的替代物。

五、银行承兑汇票应被纳入现金流量表

企业当期销售商品或提供劳务收到银行承兑汇票,无非四种情况:1.会计报表目前,票据到期,增加银行存款,这部分业务在现金流量表正表中经营活动产生的现金流量中体现。2.会计报表日前,票据未到期,也没有进行贴现,这部分业务将不会在本期现金流量表正表中体现。3.会计报表目前,票据未到期,进行贴现,增加银行存款。这部分业务在现金流量表正表中经营活动产生的现金流量中体现。4.会计报表目前,票据未到期,但由于购买商品或接受劳务而将银行承兑汇票进行了背书,这部分业务由于没有引起现金的变化而不会在现金流量表正附表中有任何显示。

从上面四种情况我们看出,第一种和第三种情况因为变现为现金可以通过现金流量表体现出来;第二种情况在当期现金流量表中不会体现,只在附注中反映为经营性应收项目增加。如下一期贴现,则体现在下一期现金流量表中销售商品、提供劳务收到的现金增加,如果下一期背书给其他企业则该笔业务在现金流量表正表中不会被反映,只是在下一期现金流量表附注中体现为经营性应收项目减少:第四种情况由于只是应收票据的一增一减,它不会影响净现金流量,在现金流量表正表及附注中不会留下任何痕迹。可这种隐身带来的问题是:现金流量表中销售商品、提供劳务与购买商品、接受劳务这部分业务不完整,没有真实地反映企业主营业务活动的全部。使报表使用者不能获取充分的信息。

综上,银行承兑汇票应被纳入现金等价物的范畴。并在现金流量表中体现。否则。对于大量使用银行承兑汇票的企业来说,现金流量表不便于会计报表使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力,并据以预测企业未来现金流量。

承兑贴现协议书篇二

贴现申请人(下称甲方)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

法定代表人(或授权代理人)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

开户银行：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

账号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

企业(法人)营业执照号码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

贴现人(下称乙方)：中国银行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿行

法定代表人(或授权代理人)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票＿＿＿＿＿＿张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下：



二、申请贴现金额为人民币(大写)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿(小写)＿＿＿＿＿＿元。

三、本协议项下贴现资金只能用于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之＿＿＿＿＿＿＿＿＿计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。

四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。

五、贴现利率为＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。



××甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。

××甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的；乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。

××甲方保证其在票据上的签章真实、有效。

××汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。

××汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账户中扣收未付的.汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。

××甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

××无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力的，乙方有权提前向甲方收回汇票金额及利息和费用。

八、本协议在下列条件实现时生效：

http:///

承兑贴现协议书篇三

营销部按照同用户签订的销售合同收取销售货款；

营销部接到银行承兑汇票后填写银行承兑汇票交接单；（见附

件）3、

营销部收到邯邢区域用户交纳的银行承兑汇票直接交到公司

安徽开发矿业、郑家坡铁矿财务科在接到银行承兑汇票后应尽

快查验完毕并将查验结果通知公司营销部及矿营销科，以便及时安排外运；5、

营销部将已签收的银行承兑汇票交接单及银行承兑汇票正反

公司财务部为用户开具财务收据。

公司财务部妥善解决安徽开发矿业、郑家坡铁矿财务科已接收

公司销售货款相应银行承兑汇票的完善事宜。8、

财务部

营销部

此工作流程从7月1日起试行。

206月30日附：银行承兑汇票交接单

银行承兑汇票交接单银行承兑汇票交接工作流程制表单位：邯邢矿业有限公司营销部年月日

经办人收款单位收款人

承兑贴现协议书篇四

银行承兑汇票贴现怎样写一份合同，合同是为了保证双方的利益，以下本网提供一份银行承兑汇票贴现合同参考。

编号：()______字第______号

法定代表人(或授权代理人)：_________________________

企业(法人)营业执照号码：___________________________

贴现人(下称乙方)：中国银行_______________________行

法定代表人(或授权代理人)：_________________________

甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下：

一、汇票内容(见附件三)。

二、申请贴现金额为人民币(大写)___________________(小写)____________元。

三、本协议项下贴现资金只能用于_______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之________计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。

四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。

五、贴现利率为_______________________________________________。

六、甲方声明和保证

1.甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。

2.甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的`、善意的;乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。

3.甲方保证其在票据上的签章真实、有效。

4.汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。

5.汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账户中扣收未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。

6.甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

7.无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力的，乙方有权提前向甲方收回汇票金额及利息和费用。

七、本协议如需公证，公证费用由甲方支付。

八、本协议在下列条件实现时生效：

1.本协议经双方法定代表或授权代理人签字并加盖单位印章;

2.乙方经审查同意并且实际办理了本协议下的汇票贴现业务。

九、本协议一式三份，甲方执一份，乙方执两份，均具有同等效力。

贴现申请人(公章)：_______________

法定代表人

或授权代理人：_____________________

_____________年________月________日

贴现人(公章)：___________________

法定代表人

或授权代理人：_____________________

_____________年________月________日

附件(略)

承兑贴现协议书篇五

银行承兑汇票是由在本行开立存款账户的存款人出票，向本行申请并经审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

【办理条件】

1、在本行开立存款账户的法人以及其他组织

2、与本行具有真实的委托付款关系

3、能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票

4、有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉

5、与本行信贷关系良好，无贷款逾期记录

6、按要求存入一定比例的保证金，敞口能提供相应的担保

7、符合贷款的其他条件

【办理流程】

申请人向本行下辖的支行(部)提出出票申请

申请人提供以下资料：

承兑申请依据的商品交易合同或增值税发票、货运凭证等原件及复印件

申请人经会计师事务所审计的近两年和当期财务报表

中国人民银行颁发的贷款证(卡)

承兑保证金进账凭证

担保合同及有关材料

本行认为需要提供的其他材料

到期承付：申请人应当按照承兑协议规定按时或提前将足额资金存入本行，银行承兑汇票到期按时付款。

xx银行

我公司收到xx公司签发的银行承兑汇票一张金额xx元，签发日期为xx，因财务人员工作疏忽背书错误，由此引起的一切法律纠纷由我公司负责和承担，请银行给予入账特此说明。

这个证明具体还要经开户银行认可才可以记账

承兑贴现协议书篇六

出票日期：

出票金额：

出票人全称：

出票人账号：

付款行全称：

收款人全称：

收款人账号：

收款人开户银行：

汇票到期日期：

由于我公司财务人员失误，*********(印章模糊或其他因)，由此引起的任何经济纠纷，由我公司负全部责任。请贵行予以解付为盼!

特此证明!

****公司

(公章)

贰零壹壹年*月*日

财务专用章：

法人章：

银行承兑汇票的被背书写错，前手公司已经注销了无法开具证明，依照银行承兑汇票到期被拒绝付款的，持票人可以行使追索权。你可以通过工商部门注销证明或向人民法院依法起诉，取得证明书。银行承兑汇票的背书：背书是一种票据行为，是票据权利转移的重要方式。背书从按目的可以分为两类：一是转让背书，即以转让票据权利为目的的背书，二是非转让背书，即以设立委托收款或票据质押为目的的背书。商业汇票均可以背书转让，背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手付款的责任。背书人在汇票得不到付款时，应当向持票人清偿：(一)被拒绝付款的汇票金额;(二)汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息;(三)取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。背书是一种要式形为，背书必须记载下列事项：(一)被背书人名称;(二)背书人签章。未记载上述事项之一的，背书无效。背书时应当记载背书日期，未记载背书日期的，视为在汇票到期日前背书。背书记载“委托收款”字样，被背书人有权利代背书人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转让汇票权利。汇票可以设定质押。质押时应当以背书记载“质押”字样。被背书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让(丧失流通性)。其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予以受理。票据背书人在票据背书人栏记载“不得转让”字样的，其后手再背书转让的，记载“不得转让”字样的背书人对其后手的被背书人不承担保证责任。银行本票仅限于在其票据交换区域内背书转让。背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。将汇票的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书背书无效。汇票被拒绝付款或超过提示付款期限的，不得再背书转让，背书转让的，背书人应当承担票据责任。背书应当记载在票据的背面或者粘单上，而不得记载在票据的正面。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单粘贴处签章。如果背书记载在票据的正面，背书无效。因为背书记载在票据正面，将无法确定背书人的'签章究竟是背书行为，还是承兑行为，还是保证行为，因而也不能确认该签章的效力。追索是指票据持票人在依照票据法的规定请求付款人承兑或者付款而被拒绝后向他的前手(出票人、背书人、保证人、承兑人以及其它票据债务人)要求偿还票据金额、利息和相关费用的行为。追索权的行使必须在票据法规定的期限内，并且只有在获得拒绝证明时才能行使。银行承兑汇票到期被拒绝付款的，持票人可以行使追索权。持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证明的，丧失对其前手的追索权。但是，承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责任。拒绝证明应当包括下列事项：(一)被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项;(二)拒绝承兑、付款的事实依据和法律依据;(三)拒绝承兑、付款的时间;(四)拒绝承兑人、拒绝付款人的签章。

承兑贴现协议书篇七

贴现人（下称乙方）：中国银行_______________________行

甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下：

一、汇票内容（见附件三）。

二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________（小写）____________元。

三、本协议项下贴现资金只能用于_______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之________计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。

四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。

五、贴现利率为_______________________________________________。

六、甲方声明和保证

1.甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。

2.甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的；乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。

3.甲方保证其在票据上的.签章真实、有效。

4.汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。

5.汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账户中扣收未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。

6.甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

7.无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力的，乙方有权提前向甲方收回汇票金额及利息和费用。

七、本协议如需公证，公证费用由甲方支付。

八、本协议在下列条件实现时生效：

1.本协议经双方法定代表或授权代理人签字并加盖单位印章；

2.乙方经审查同意并且实际办理了本协议下的汇票贴现业务。

九、本协议一式三份，甲方执一份，乙方执两份，均具有同等效力。

贴现申请人（公章）：_______________

法定代表人

或授权代理人：_____________________

_____________年________月________日

贴现人（公章）：___________________

法定代表人

或授权代理人：_____________________

_____________年________月________日

承兑贴现协议书篇八

张要伟

近年来，银行承兑汇票贴现（转贴现）业务的开展，改变了过去农村信用社业务单一的局面，为实现资产多元化、培植新的利润增长点提供了新的思路。为防范风险，现将贴现、转贴现业务操作中易造成隐患的几个方面作一简要探讨。

一、受理时要认真审查

（一）对申请人的资格审查：贴现申请人应为在贴现信用社开立帐户的企业法人或其他组织，并在当地工商行政管理部门登记注册，能够提供经过年检的营业执照，并依法从事经营活动。

现企业办理贴现时的有关凭证、贴现协议、商品劳务合同及增值税发票等。

（二）对汇票的审查：承兑期限最长不得超过6个月；出票人的签章应与出票人名称一致，汇票收款人应与第一背书人签章一致；各背书人签章应清晰到位，与被背书人名称一致，且背书转让不得有个人行为；粘贴单为银行统一格式，骑缝章应清晰、规范；连续背书转让时，日期填写应符合逻辑关系。

票面上标明“不得质押”、“不得转让”和背面标明“委托收款”字样的汇票不得贴现。

（三）对交易合同、增值税发票的审查：审查申请贴现企业与其直接前手间合同的`真实性、合同期限及签订日期，审查增值税发票的真伪及开票日期。合同的签订日期、汇票取得日期及增值税发票的日期应符合逻辑关系。免税的贴现申请单位应提供相应的证明文件。

（四）申请贴现单位应持有中国人民银行颁发的《贷款证》或提供贷款卡原件及复印件。

（五）《票据法》和《支付结算办法》虽未明确规定“银行承兑汇票的第一收款人不能以任何方式将票据直接转让给出票人”，但这种背书转让有利用承兑汇票套取银行资金的企图，()不利于银行资金安全，对这类票据应认真审查，一般不予贴现。

二、贴现的办理及汇票管理

（一）银行承兑汇票的查询。鉴于承兑行对贴现行的查询只做原则性的查复，贴现行只能将“查复”做为识别票据真伪的参考，对于大额、有疑问的汇票，应坚持双人实地查询。查询时，应要求出票行在查复书上注明有无冻结、挂失、止付，真正做到“有疑必查、查必彻底”，以此把风险降到最低限度。

（二）对符合贴现条件的企业应在平等、自愿、公正、诚信的原则上，依据《中华人民共和国票据法》和有关的法律、法规，签订《银行承兑汇票贴现协议》一式两份，明确双方的权利义务关系。一旦汇票到期承兑行不予付款，可依法进行追索。

（三）填制统一格式的贴现凭证一式五联，并在第一联申请书上加盖企业预留银行印鉴。

（四）银行承兑汇票作为重要单证，应视同现金入库保管，做到一日一核对，严防丢失。同时，应建立银行承兑汇票专用管理登记簿，详细登记每一笔汇票的号码、金额、出票日、到期日、承兑银行及贴现单位。汇票按到期先后顺序排列，以便到期一笔，托收一笔。避免汇票到期后，因超过委托收款提示付款期限，而不得不到签发行直接提示付款。

承兑贴现协议书篇九

中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列城市分行，中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行、中信实业银行：

商业汇票自推行以来，对疏导和管理商业信用，搞活资金，促进商品流通发挥了积极的作用。但近年来有些企业和银行为套取资金，违反规定签发、承兑和贴现商业汇票；有的银行对已承兑的汇票随意宣布无效或到期拒绝支付；有的银行为抵消债务，伙同企业单位骗取银行承兑汇票办理贴现，致使产生业务纠纷，甚至发生经济案件，造成资金损失。为防止这类问题的发生，保证商业汇票的正常使用和流通，现就加强商业汇票管理问题通知如下：

一、银行承兑和贴现的票据必须是国营企业、集体所有制工业企业之间为商品交易而签发的商业汇票。严禁承兑、贴现无商品交易的商业汇票，严禁利用银行承兑汇票进行资金拆借、贷款抵押和套取银行贴现资金。

二、银行承兑和贴现的商业汇票，必须内容完整，不得承兑和贴现空白或内容不完整的汇票，收款人或被背书人也不得收受和转让空白或内容不完整的汇票。否则，由此产生的纠纷或造成的经济损失，其责任由有关当事人共同承担。

三、银行承兑汇票的。承兑与贴现，在全国范围内只限于参加全国通汇的银行机构办理；在省、自治区、直辖市范围内只限于参加省辖通汇的银行机构办理。非银行金融机构不准办理银行承兑汇票的承兑和贴现。交通银行、中信实业银行不能向本系统未设立银行机构的地区承兑银行承兑汇票。

四、银行在办理商业汇票的承兑和贴现时，要认真审查汇票的使用范围、企业单位的资信情况和汇票记载的内容，并查验购销合同；必要时，应要求承兑或贴现的申请人提供经鉴证部门鉴证的购销合同。对不符合规定的，一律不予办理。

五、加强对汇票承兑的审批，每笔金额在五十万元（含五十万元）以下的，由经办行（处）审查承兑；每笔金额在五十万元至一百万元（含一百万元）的，报局级管辖行审批，一百万元以上的需报经省辖市级管辖行批准。一般情况下，每张汇票承兑金额最高不得超过五百万元。

各级行内部应建立逐级审批制度。

六、承兑银行对已承兑的银行承兑汇票，负有到期无条件付款的责任，不得以交易纠纷和本身承兑的责任拒付票款。对于持票人用欺骗手段取得票据的，承兑银行可予以抗辩，但对经背书转让汇票的其他债权人的追索，不得提出抗辩。

七、收款人开户银行如收到承兑银行对已承兑的汇票不应贴现的通知，不得对贴现申请人办理贴现。

八、银行违反规定承兑和贴现商业汇票，要按照《违反银行结算制度的处罚规定》，对责任银行和有关当事人进行处罚。造成资金损失的，应按照各自的责任承担损失。

承兑银行对因交易纠纷、承兑或贴现的责任而产生的票据纠纷，应按照《银行结算办法》规定的管理权限进行处理。

请将本通知速转知所属银行。

本通知自十一月一日起执行。

「失效日期」1993.12.10

承兑贴现协议书篇十

近几年，以银行承兑汇票为主的商业汇票承兑、贴现和再贴现业务发展较快。逐步推广使用商业汇票，对拓宽企业融资渠道、改善金融服务和健全信用制度发挥了积极的作用。但在业务发展过程中也存在一些不容忽视的问题，主要表现在：一是一些商业银行分支机构对承兑、贴现审查把关不严，甚至擅自放宽条件，对不具有贸易背景的商业汇票办理了承兑与贴现，有的甚至内外勾结，弄虚作假，违法违规使用信贷资金，引发新的金融风险；二是一些商业银行尚未真正把商业汇票作为调整资产结构和改善金融服务的手段，办理贴现过于依赖中央银行再贴现；三是有些承兑银行信用观念淡薄，结算纪律松驰，故意压票、拖延支付，扰乱票据流通秩序；四是银行承兑汇票比重过高，商业承兑汇票比重过低，票据市场工具单一。为维护商业汇票业务健康发展，必须进一步规范票据行为，防范票据风险，切实加强与完善商业汇票承兑、贴现和中央银行再贴现业务管理。现就有关问题通知如下：

一、严禁承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票

商业汇票是交易性票据，必须具有真实贸易背景。企业签发、承兑商业汇票和商业银行承兑、贴现商业汇票，都必须依法、合规，严禁签发、承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票。各商业银行要进一步完善承兑授权制度和承兑授信业务管理。要在出票环节严格把关，切实加强承兑业务审查，办理承兑业务时，必须审查承兑申请人与票据收款人是否具有真实的贸易关系，对不具有贸易背景的商业汇票或不能确认具有贸易背景的商业汇票，不得办理承兑。各金融机构必须严格按照规定条件办理贴现业务。所办理的每笔票据贴现，必须要求贴现申请人提交增值税发票、贸易合同复印件等足以证明该票据具有真实贸易背景的书面材料，必要时，贴现银行要查验贴现申请人的增值税发票原件。对不具有贸易背景的商业汇票，不得办理贴现。

二、切实加大对违规票据当事人的处罚力度

中国人民银行各分支行要进一步加强对辖内商业汇票业务的监督管理。要采取切实有效措施，维护票据流通秩序，防范票据风险，督促辖内商业银行依法、合规经营商业汇票业务。

（一）建立通报制度。要加强对票据市场秩序的监管力度，加强现场检查，及时向辖内各金融机构通报恶意贴现的企业名单和故意压票、拖延支付的'承兑银行名单。对违规的辖区外承兑银行，要按季将名单报送总行，总行将通报全国。

（二）实行退出交易制度。对违规办理承兑、贴现的金融机构，以及故意压票、拖延支付的承兑银行，一经查实，要视情节轻重，责令其暂停或停办承兑、贴现业务，中国人民银行要暂停或停办对其再贴现。

（三）实行责任追究制度。金融机构承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票，除责令承兑银行无条件付款外，还要依据《金融违法行为处罚办法》第十四条规定处以罚款，并责成该金融机构对直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予纪律处分。

三、进一步改进再贴现业务

[1][2]

承兑贴现协议书篇十一

各省、自治区、直辖市分行，深圳市分行：

为了进一步加强对我行承兑汇票业务的管理，规范我行商业汇票承兑业务，根据行领导的指示，总行制定了《中国银行商业汇票承兑业务管理暂行办法》（以下称《暂行办法》），现下发你行执行，并将有关事宜通知如下：

一、请各行根据《暂行办法》制定相应的。实施细则，并将实施细则报备总行风险管理部。

二、关于各行的商业汇票承兑业务审批权限和承兑余额占同期贷款余额比例的上限，总行将另行下达。

三、各行应采取有效措施加强风险监控，对于（含）以后发生的承兑汇票业务如发生垫款，各行应将责任人和有关情况逐笔上报。

各行在执行过程中如有问题，请及时与总行风险管理部联系。

承兑贴现协议书篇十二

x年的工作已经结束，回首一年的工作，作为银行客户经理，在工作中认真学习贯彻落实党的十九大精神，不断提高自身的思想政治素质和综合素质，切实充实自己，提高自身的工作业务能力，得到了我行领导和同事们的一致好评与赞扬，当然也有很多需要改进和提升的`地方。现将本年度工作情况总结汇报如下：

1、任务指标

基金个人任务指标x万，完成x万，完成率x%。 理财产品个人任务指标x万，完成x万，完成率x%。 理财客户新增xx户，完成x%。 贵金属任务指标x万，销售x万，完成率x%。 白金卡任务指标x张，完成x张，完成率x%。贷记卡个人任务指标x张，完成x张，完成率x%。

2、学习上

x年8月通过了cfp(国际金融理财师)考试，目前已经具备了afp、 cfp、保险、基金、等从业资格。

3、工作上

(1)、积极营销新客户

(2)、细心维护老客户

(3)、耐心解答客户问题

(4)协助行领导积极营销

在做好本岗的同时，协助行领导营销了多个单位的的电子结算业务。

1、部分大客户资料信息不全，无法进行全面有效维护，维护率需要进一步提高。

2、营销力度有待提高。

1、业务方面：对理财业务进行全面梳理，充分利用好银掌柜系统，重点开 发大客户，提高大客户对我行的忠诚度。

2、营销方面：要多学一些营销技巧，加强自己的交际沟通能力，在处理棘 手问题上能够灵活变通。

承兑贴现协议书篇十三

法定代表人：_________

地址：_________

电话：_________承兑人：_________

法定代表人：_________

地址：_________

前述汇票经承兑人承兑，承兑申请人(下称申请人)愿意遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》的有关规定及下列条款：

1.申请人在承兑行存有承兑汇票票面金额的_________%保证金，并实行专户管理。

2.申请人于汇票到期日前将应付票款交存承兑人。

3.承兑手续费按票面金额万分之_________计算，在银行承兑时一次付清。

4.因汇票项下的基础交易关系而产生的纠纷，由纠纷双方自行处理，对本协议项下双方的权利，义务不产生影响，申请人仍须遵守本条第一款的约定，将应付票款足额按时交存承兑人。

5.如承兑汇票到期之日申请人不能足额交付票款时，承兑人对不足支付部分的票款转入承兑申请人的逾期贷款户，并计收罚息。

6.申请人按承兑人的要求在承兑人开立本、外币账户，并进行结算往来。如承兑汇票到期之日申请人未能支付足额票款，承兑人无需事先通知申请人，即可从申请人任何账户中扣取相应票款、利息和手续费。

承兑的担保

申请人声明和保证

1.申请人声明如下：

(2)申请人已得到充分和合法的授权和履行本协议；

(3)申请人保证向承兑人提供的所有资料和凭证是准确、真实、完整和有效的。

2.申请人保证如下：

(1)遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》的规定，履行本协议的各项条款。

(2)本协议所指的汇票是以合法交易为基础的，并对该交易的合法性承担一切责任。

(3)按承兑人要求提供所需的包括但不限于申请人的经营状况、财务状况之报告、报表等文件、资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

(4)不以任何方式减少注册资本。

(5)申请人进行分立、合并、重组、股份制改造等体制变更或撤销、解散、停业、破产行为，必须事先书面通知承兑人，未经承兑人书面同意不得进行前述任一行为。

(6)申请人隶属关系的变更，机构的

调整、重大人事变动、合营合同、公司章程的修改应及时通知承兑人。

(7)在本协议下当事人违约或发生本协议以外的任何纠纷，可能影响承兑人权益的实现时，应立即通知承兑人。

(8)现时或将来政府有任何针对本协议项下征收税赋，由申请人承担。若承兑人代为支付该税赋，申请人将立即补偿给承兑人。

(9)承兑人给申请人任何宽容或优惠或延缓行使本协议项下的任何权利，均不影响、损害或限制承兑人依本协议和法律法规而享有的一切权益，也不应视为承兑人对协议项下权利权益的放弃。

协议附件

下列文件为本协议的组成部分，与本协议具有同等效力。

1.银行承兑汇票内容(参见附件五);

2.担保文件；

3.双方认可必需的其他资料。第六条

承兑人(盖章)：_________

法定代表人(签字)：_________

法定代表人(签字)：_________

_________年____月____日

_________年____月____日

承兑贴现协议书篇十四

商业汇票承兑怎样写一份合同，合同是为了保证双方的利益，以下本网提供一份商业汇票承兑合同参考。

编号()_____字第_____号

承兑申请人：______________________

法定代表人：______________________

地址：____________________________

电话：____________________________

承兑人：__________________________

法定代表人：______________________

地址：____________________________

电话：____________________________

经承兑申请人申请，承兑人同意，双方就商业汇票(下称汇票)承兑有关事项达成协议如下：

第一条承兑申请人开出汇票_____张，金额合计(小写)_________元，(大写)________________。

第二条前述汇票经承兑人承兑，承兑申请人(下称申请人)愿意遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》的有关规定及下列条款：

1.申请人在承兑行存有承兑汇票票面金额的______%保证金，并实行专户管理。

2.申请人于汇票到期日前将应付票款交存承兑人。

3.承兑手续费按票面金额万分之______计算，在银行承兑时一次付清。

4.因汇票项下的基础交易关系而产生的纠纷，由纠纷双方自行处理，对本协议项下双方的权利，义务不产生影响，申请人仍须遵守本条第一款的约定，将应付票款足额按时交存承兑人。

5.如承兑汇票到期之日申请人不能足额交付票款时，承兑人对不足支付部分的票款转入承兑申请人的逾期贷款户，并计收罚息。

6.申请人按承兑人的要求在承兑人开立本、外币账户，并进行结算往来。如承兑汇票到期之日申请人未能支付足额票款，承兑人无需事先通知申请人，即可从申请人任何账户中扣取相应票款、利息和手续费。

7.如因申请人不履行本协议或承诺书项下内容，给承兑人造成任何损失均由申请人承担；为履行本协议而产生的一切费用均由申请人向承兑人或有关方面支付。

第三条承兑的担保

本合同项下承兑款(含利息及手续费)由(或以)____担保，在承兑申请人不能于汇票到期日前足额交付票款或发生其他违约事由时，按约定的方式承担担保责任，承兑人有权从保证人账户中或其他收入款项中扣款，以财产担保的`，承兑人有权处分担保财产。

第四条申请人声明和保证

1.申请人声明如下：

(2)申请人已得到充分和合法的授权和履行本协议；

(3)申请人保证向承兑人提供的所有资料和凭证是准确、真实、完整和有效的。

2.申请人保证如下：

(1)遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》的规定，履行本协议的各项条款。

(2)本协议所指的汇票是以合法交易为基础的，并对该交易的合法性承担一切责任。

(3)按承兑人要求提供所需的包括但不限于申请人的经营状况、财务状况之报告、报表等文件、资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

(4)不以任何方式减少注册资本。

(5)申请人进行分立、合并、重组、股份制改造等体制变更或撤销、解散、停业、破产行为，必须事先书面通知承兑人，未经承兑人书面同意不得进行前述任一行为。

(6)申请人隶属关系的变更，机构的调整、重大人事变动、合营合同、公司章程的修改应及时通知承兑人。

(7)在本协议下当事人违约或发生本协议以外的任何纠纷，可能影响承兑人权益的实现时，应立即通知承兑人。

(8)现时或将来政府有任何针对本协议项下征收税赋，由申请人承担。若承兑人代为支付该税赋，申请人将立即补偿给承兑人。

(9)承兑人给申请人任何宽容或优惠或延缓行使本协议项下的任何权利，均不影响、损害或限制承兑人依本协议和法律法规而享有的一切权益，也不应视为承兑人对协议项下权利权益的放弃。

申请人在本条所做的声明和保证，在对本协议进行任何修改、补充或变更时，均视为申请人重复作出。

第五条协议附件

下列文件为本协议的组成部分，与本协议具有同等效力。

1.银行承兑汇票内容(参见附件五);

2.担保文件；

3.双方认可必需的其他资料。

第六条本协议适用中华人民共和国法律。在协议履行期间，如发生争议、纠纷，双方可协商解决。协商不能解决时，双方可协商申请仲裁解决，任何一方也可依法提起诉讼。

第七条本协议经双方法定代表人或授权代理人签字并加盖公章后生效。

承兑申请人(公章)：______________

法定代表人或

授权代理人：______________________

___________年_________月________日

承兑人(公章)：__________________

法定代表人或

授权代理人：______________________

___________年_________月________日

本协议一式三联，第一联由出票人执存，第二联上加印2，第三联加印(副本)字样。

承兑贴现协议书篇十五

帐号_____帐号_____

汇票号码_____汇票金额(大写)__

签发日期___年__月__日到期日期___年__月__日

以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人(下称申请人)愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款：

一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。

二、承兑手续费按票面金额千分之()计划，在银行承兑时一次付清。

三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第一条办理。

四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。如到期日之前申请人不能足额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。

五、承兑汇票款付清后，本协议自动失效。本协议第一、二联分别由承兑

银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由承兑银行会计部门存查。

承兑申请人___(盖章)承兑银行___(盖章)

订立承兑协议日期：年月日

承兑贴现协议书篇十六

贴现申请人(下称甲方)：

法定代表人：

地址：

贴现人(下称乙方)：

法定代表人(或负责人)：

地址：

因甲方经营周转需要，以其持有的未到期的商业承兑汇票向乙方申请贴现。甲、乙双方在平等互利、加强合作的基础上，就贴现事宜达成协议如下：

第一条：甲方将持有的由签发并承兑的商业承兑汇票张，合计金额：(大写)(小写)元，由出具保税保兑函予以担保，向乙方申请办理贴现。经乙方审查，同意甲方提供的商业承兑汇票张(附清单)，票面金额(大写)，办理贴现。

第二条：双方商定本次贴现利率为月息。实付贴现金额为(大写)，若乙方收到商业兑汇票项下款项的时间超过本协议约定的贴现期限，则乙方有权向甲方追索逾期利息，逾期利息按月息计收。

第三条：贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。

第四条：甲方声明和保证：

1、据中华人民共和国法律登记注册的企业法人或人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分的合法授权签署和履行本协议。

2、甲方自愿将本协议项下的商业竞兑汇票向乙方贴现，并保证该商业承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的：乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。

3、甲方保证其在票据上的签章真实、有效。

4、汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。

5、汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方帐户扣收未付的汇票金额及延误期间的利息和有关费用，并将剩余未付款;项按逾期贷款的规定处理。

6、甲方保证按乙方的要求提供所需的相关交易合同、增值税发票、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

7、无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力，乙方有权提前向甲方收回汇票金额及利息和费用。

第五条：甲方的权利和义务

1、申请贴现时甲方向乙方提交商业承兑汇票、保兑函及相关商品交易合同、增值税发票，并根据乙方要求提交甲方企业设立情况、资信、财状况等资料：

2、贴现时甲方应真实有效地完成票据背书转让行为，且背书时不得附加任何条件：

3、甲方应负责所申请贴现的商业承兑汇票背书的连续性和前手背书的真实性。

第六条：乙方的权利和义务

1乙方向甲方提交的商业承兑汇票有权按规定向承兑银行以书面查询：

2本协议生效后，应及时将票面金额扣除贴现利息后的贴现款转至甲方帐户。

3商业承兑汇票贴现后在汇票到期日前，如遇承兑人宣告破产、被责令终止业务活动或在汇票到期时遭拒付款：乙方对甲方行使票据追索权时，有权要求甲方支付下列金额及费用：

(1)被拒绝付款的汇票票面金额：

(2)汇票票面金额自贴现到期日起至清偿日止，按计算逾期利息：

(3)乙方为行使追索权而支付的诉讼费、律师费、差旅费和其他一切相关费用：

(4)赔偿其他经济损失。

第七条：协议双方在履行本协议中如发生纠纷，双方可协商解决;如协商不成需诉讼的，由乙方所在地法院管辖。

第八条：附件清单及计算贴现利息及贴现金额的贴现凭证为本协议的组成部分。

第九条：本协议未尽事宜，遵照《中华人民共和国票据法》及相关法律法规执行。

第十条：本协议一式份，甲方、乙方及各执一份，其法律效力相同。

第十一条：本协议自甲、乙双方签字盖章之日起生效。

第十二条：双方约定的其他事项

甲方(公章)乙方(公章)

法定代表人(或授权代理人)签字：法定代表人(或授权代理人)签字：

20xx年月日20年月日

承兑贴现协议书篇十七

甲方：

乙方：

第1条：甲、乙双方本着平等互利、诚实信用的原则，经协商一致，特签订本协议。

第2条：本协议所指银行承兑汇票委托代理查询业务是指乙方根据甲方提供的银行承兑汇票的基本要素，通过人民银行大额支付系统进行票据信息的查询。

第3条：甲、乙双方的权利和义务：

1、甲方的权利和义务：

如在办理银行承兑汇票贴现、转贴现等业务过程中发生来自政策监管或法律、经济上的纠纷，乙方不承担责任。

甲方应保守所了解乙方的商业秘密、业务信息、协议，不从事有损乙方利益、信誉和形象的行为。

2、乙方的权利和义务

乙方根据甲方提供的银行承兑汇票要素清单，及时通过人民银行大额支付系统向承兑行发出查询，在接到回复后及时将查询查复书通过传真等方式提供给甲方，并将查询查复书原件盖章后邮寄至： 、邮编： 、收件人： 。

乙方应按照甲方约定的查询时间、次数进行查询，如发生漏查或不及时查询，由此产生的一切后果由乙方承担。事有损甲方利益、信誉和形象的行为。

第4条：收费标准及付款时间。

为 元。

付款时间为协议有效期内的按季结算一次，甲方应当于季未之前支付业务产生的费用，费用的计算以乙方的提供的查询清单为准。

甲方应当将上述费用支付到以下账户：

户名：

账号：

第5条：本协议有效期：自签订日至 年 月 日止。

第6条：如遇委托乙方查询的银行承兑汇票，甲方贴现后,发生挂失、冻结、止付、催告等情况,乙方接到承兑人通知后，2个工作日内必须通知甲方。

第7条：争议的解决方式

本协议未尽事项，由甲、乙双方友好协商解决。如协商 不成的，甲、乙约定依法向乙方所在地人民法院提起诉讼。

第8条：本协议书一式两份，甲、乙双方各执一份，签章生效。

甲方（公章）： 乙方（公章）：

法人代表： 法人代表：

（或授权代理人）: （或授权代理人）:

协议签订日期： 年 月 日

【本文地址：http://www.xuefen.com.cn/zuowen/4672079.html】