会计月工作总结和下月工作计划(通用8篇)

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会计月工作总结和下月工作计划(通用8篇)
时间:2023-10-05 09:14:06     小编:JQ文豪

在现代社会中,人们面临着各种各样的任务和目标,如学习、工作、生活等。为了更好地实现这些目标,我们需要制定计划。计划为我们提供了一个清晰的方向,帮助我们更好地组织和管理时间、资源和任务。以下是小编为大家收集的计划范文,仅供参考,大家一起来看看吧。

会计月工作总结和下月工作计划篇一

1、负责会计档案的整理入库保管工作,会计记账工作以及会计核算工作,银行帐及现金对账工作。整理档案凭证共册,从我记账的每一笔分录到每个月科目汇总表的编制和每个会计期间的资产负债表及损益表的编制,每发生一笔业务有借必有贷,借贷必相等。哪些需要记入费用成本,哪些需要记收入都有专门设置的科目。我利用业务休息时间总结了这方面的笔记和计算过程,达到了事半功倍的效果,待跨越质量认证体系无纸化办公的要求中,使我越发的对自己工作认真对待重视了。有时候我的工作量大,事又杂,都等着我去完成时,心里烦不免会使我的工作质量有所下降。但我一想到领导所说的:“不要对拈不上筷子的小事忽略,因为成功人士都是从小事开始做,从中积累经验的。只有把一件小事情能认真做好,那么做大事情的时候就会做得更好。”从他的话语中使我充分认识到认真二字,让我知道事无巨细,凡事都应该认真对待且要有原则,尤其是对于一个学会计专业的人来说,更要用心去认真细心体会一件事情,这样才能达到事半功倍的效果。因为从这种小事中就很能培养与看出一个人对工作的认真程度与耐心。这一年的工作中,确实让我对事物的看法有了新的认识且认真对待每件事情,也大大增加了我的耐心和责任心。

2、承担了月底与银行(现金)的对账,跟数字打交道的工作真的是不能有一分一毫的错误。这就时刻要我绷紧头脑,不得半点马虎,企业账的每笔金额与银行对账单每笔金额的核对都要逐笔打钩作记号。 每笔回收的资金都是由我去与银行沟通,因为我们单位的工作特殊性,所以回单总要比别的单位要得急,第一时间就要拿到手。去银行拿回单,有时候总问他们,他们的事多也会不耐烦,但我都能与他们讲明为什么我们要得这急的原因。我总认为理解是相互的,在我们能理解他们工作的同时,他们也会理解我们的工作,并且知道为什么我们要这样急的理由,有了这份理解,工作起来自然顺得多了。但只要是工作要求我们这样的、对每个会计科目有一个完整性记载的过程发生了哪些相关费用的需要,我哪怕是量再大也会尽职尽责的认真完成。促使我们企业的工作进展迅速进展。

学习是陪伴人一生的事。我从事的工作虽然琐碎而复杂,但我始终带着一份认真执著,对工作一丝不苟、谦虚的心学会从中找乐趣,放正心态,自我调节。上帝是公平的,只要你付出,就会有回报,不要去想什么时候会有收获,关健是你有没有百分之百的付出,学习是如此,工作也是如此,做人更是如此。有句谚语说得好:“运气永远不可能持续一辈子,能帮我们持续一辈子的东西只有你的个人能力。”在社会的工作中使我深刻认识到了当今社会,优胜劣汰,唯有奋斗,别无选择的道理。凡事要相信能靠自己的能力把事情攻克做好。因为只有这样才能够在当今竞争的社会中生存下来,才能够独立成熟与成长!现在正值我们的企业大踏步发展之际,我会更加努力奋斗,在工作中不断寻找差距,相信自己的工作来年会干的更好。

会计月工作总结和下月工作计划篇二

20xx就要到来之际,我先祝贺各位同事在度过愉快丰收的一年和在未来一年中万事顺意!自己在局与中心领导和全体同事的关心、支持和帮助下,坚持自我严格要求、加强学习、踏实工作,在政治思想、工作学习等方面取得了不小的进步,下面把自己各方面的表现向领导和同事们作个小总结。

在工作中,自己按照发展要有新思路,改革要有新突破,开放要有新局面,各项工作要新举措的要求,在工作中要能够坚持原则,秉公办事,顾全大局,以新《会计法》为依据。遵纪守法,遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责,一丝不苟,忠于职守尽职尽责的工作。服从组织安排,并能按时保质保量完成岗位任务工作。主动利用会计的优势和特长,给领导当好参谋,合理合法处理好财会业务。对各办公室人员所需报销的单据进行认真审核,为领导把好第一关,对不合理的票据一律不予报销,发现问题及时向领导汇报,认真做好会计基础工作,认真审核原始凭证,会计凭证手续齐全,装订整洁符合要求,科目设置准确,帐目清楚,会计报表要准确及时完整定期向领导汇报财务业务执行情况,除按时完成本职工作之外,还能完成临时性工作任务。

生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风,并有意识约束自己的言行,努力做到:能自己解决的绝不找领导解决,能暂时凑合的绝不跟领导反映,绝不提过分和无理的要求。同时,正确处理好工作与生活的关系,以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。

我深知作为财务工作人员,肩负的任务繁重,责任重大,为了不辜负领导的重托和大家的信任,更好的履行职责,就必须不断的学习,因此把学习放在重要位置,认真学习业务知识和煤矿兼并重组的新形势下的政策,自己无论是在政治思想上还是业务水平方面,有了较大的提高。坚持把学习和积累作为提升自身素质,提高工作能力的基本途径,坚持把参加各种学习活动与业务学习结合起来,并认真做好重点学习笔记。工作中能认真执行有关财务管理规定,履行节约,勤俭办公,务实开拓。

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是贯彻执勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理,我们建立建全各项财务制度,财务日常工作,就可以做到有法可依,有章可循,实现管理的规范的制度化。对一切开支严格按财务制度办理,对一些创收积极进行催收,使得局和中心财务财务能够集中财力办公,通过财务室认真落实的执行,收效非常明显。在经费相当紧张的情况下,既保证局和中心一系列政党业务活动和财务收支健康顺利地开展,又使各项收支的安排使用符合发展的要求,极大的提高了资金的使用效益,达到了增收节支的目的。

年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等,财务报表是仅反映单位财务状况和收支情况的书面文件,单位领导了解情况,掌握政策,指导本单位预算执行工作的重要资料,也是编制下年度财务收支计划的基础。认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。写出分析,能过分析总结出管理中的经验,提示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高管理水平也为领导的决策提供依据。

工作取得了一些成绩,是与领导同事的信任和帮助是分不开的,同时也意识到自身还存在着许多不足之处,与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致,但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好;二是在工作中存在一定失误,虽然都及时补救,但还是影响了工作效率;三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪,精神状态不够好,导致进度较慢,需要认真加以克服;四是记账对账受其他工作影响不够及时,同时,因为时间紧,工作任务多,对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作,对具体业务经办技能掌握较少,进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够,需要进一步加强学习。

针对以上的问题和不足,我将在以后的工作中认真加以克服,同时进一步提高思想政治觉悟,通过不断的学习进行弥补,克服不良情绪,积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教,使我取得更大的进步。在新的一年里,我们将更加努力工作,发扬成绩,改正不足,以勤奋务实,解放思想,转变观念,抓住机遇,改变命运。以事业为基础,以经济为导向,以稳定为前提,以学习为补充,以发展为动力。为我煤炭局、培训中心的建设和发展贡献自己的力量。

会计月工作总结和下月工作计划篇三

会计是一份很繁琐的工作,会计人员要有足够的细心和耐心,才能做好这份工作。下面是本站小编整理会计工作总结的范文,欢迎阅读!

通过今天的学习,我觉的公司报税越来越方便了,因为会计人员不用出公司就可以报税。随着税收征管改革的不断深入和完善,电子申报纳税是一种先进的申报方式。与其它几种申报方式相比,网上电子申报纳税具有如下几大优点:快捷:纳税人可以全天24小时使用本系统,避免了到办税服务厅申报时的拥挤,减少等候时间,提高了工作效率。安全:减少了纳税人因携带现金申报纳税产生的不必要的风险。高效:技术先进,操作简便,实时性好,中间环节少。税务部门可以减轻征收成本,提高办事效率。而使用远程电子申报纳税系统的纳税人只需要向税务机关交纳一次性开通手续费。

时间过的好快,转眼就到第六周了,随着我对业务的熟练,王姐今天对我说以后你有时间就帮着对账吧,公司的业务量比较大,所以你们必须不定期地对账,要不然攒到最后就更不好对了。因为我刚开始做,所以我第一次只对了十几张凭证,我用的是丁字账户法,首先把所有涉及的科目都列出来,然后分别登记他们的借贷方发生额,最后编制试算平衡表,也许是凭证比较少吧,很幸运地我一次就成功了。王姐告诉我对账时一定要写清凭证是什么字,是从几号到几号,对账后,还应该按照凭证把所有的借方或贷方核算一遍,以防出现对账时漏掉凭证但还是平衡的情况,因为凭证有时候很容易粘到一起,所以一定要再检查一遍。

对账是一件又费时又费力的工作,如果一不小心出错了,哪怕就差几毛钱,也必须把它找出来。听了王姐的话,我才意识到自己是多么粗心,完全没有想到会出现什么问题以及怎样去克服那些问题。今天算自己幸运,没出现什么问题。但是自己不能放松,要是出错,会带来很大的麻烦。

今天我还学会了如何用传真机:先把纸到放进传真机里,然后拨号,等对方给信号后:听到嘀的一声(有的是人工接听),按开始键就好了。如果要发两张或多张,一定要连着放。

今天财务室主管会计让我下车间学习关于本公司的成本核算的相关知识。虽然在刚刚来公司实习的时候我曾经跟随公司人员去过生产车间参观,但当时那只是走马观花似的随便看看,自己对本公司的产品实际产出过程还不是十分地清楚,这对于进行成本核算是非常不利的。首先,在会计人员空闲的时候我跟随她一同去了这几个生产车间,进一步了解了公司主要产品的大体制造流程:洗毛、疏线、成球、印花等,并且这几个步骤是同一流水线上完成的大大提高了生产效率。

通过今天与公司主管会计一同下车间参观本公司工人制造产品的操作流程,我对本企业主要产品的生产步骤有了进一步的了解,我认为如果对于本企业产品生产的基本步骤都不清楚的话,那是根本不可能进行成本核算的,因为在实际工作中,企业中的大多数成本计算单都是要由企业会计人员亲自设计的,如果对本公司产品的生产过程不了解,就不可能设计出合理的成本计算单,也就不可能进行合理的成本核算。

今天我来到财务办公室后,公司主管会计给我大致讲了一下本公司的成本核算情况:由于本公司产品品种、规格繁多,但又可以按照一定标准分类,所以本公司采用分类法进行成本核算。由于各个顾客所需求的产品型号、品种都不相同,故本公司在进行成本核算时很少涉及到“可比产品”,另外,历史同期生产的产品也不一定相同,故很少编制与历史同期相比的项目。而且,本公司每个月编制一次成本报表,包括最基本的费用成本表和销售费用明细表、管理费用明细表等等。

今天我大致了解了本公司进行成本核算的步骤以及所涉及的内容,我感觉这其中的内容很多,而且难度也不小,难怪大部分公司都把成本核算工作交给总会计人员。我感觉进行企业产品成本核算这一部分工作的难点在于通常要涉及大量的数据,这是需要会计人员要十分注意的,稍不注意就会出现错误,导致产品成本计算错误,影响企业的正常经营。另外,在进行成本核算时,还涉及到很多的表格的设计、填制,这也是有一定难度的,需要格外注意。

因为这周我就要离开公司了,王姐说这一个月来,我的表现挺好的,工作很认真,我今天只是帮财务室整理一下资料。我今天坐在办公室给公司提出了一些意见,王姐说让我写在纸上,以后开会时会涉及到,我的意见是财务管理目标不明确。现代企业财务管理的目标应是财富最大化,即在考虑货币的时间价值、投资风险报酬、纳税合理合法等多种因素的条件下,不断增加财富,使企业的总资产达到最大化,这是企业经营管理的目标。还有财务与会计机构混合设置,忽视了财务管理的职能。

我感觉自己所做的事基本上达到了他们的满意,帮了他们减轻了不少负担,但其中也不乏有很多失误,比如在接电话过程中有时没有问清对方身份就随便把电话挂了;在打文件或表格时,用到自己以前所学到的东西,居然一点也想不起来等等。步入实习岗位,真的发现自己懂的太少了,应该学的东西太多了。所以在其中,既有收获的喜悦,也有一些遗憾,值得高兴的是我又学会了许多知识,为人处事的哲学。

我在这六周的时间内在老师的要求下差不多完成了学校规定的实习工作。明天才是实习的最后一天,因为路途比较远,明天就要起身回学校了,实际上说起来,今天就是最后一天。通过此次实习,将学校所学的会计理论知识与实际想结合起来,对整个会计核算流程有了详细的认识,熟悉了会计核算工作对象,利用真实的会计凭证、对一定期的经济业务进行了会计核算,认识并掌握了会计账簿登记的基本原理。并且认识到了自己的优势和不足。同时也了解到会计电算化对会计工作的影响。

一转眼就到最后一周了,六周实习原本以为会过的很慢,却没想到就快要结束了。我知道实习是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历,它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识;实习又是对每一位大学毕业生专业知识的一种检验,它让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识,既开阔了视野,又增长了见识,为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础,也是我们走向工作岗位的第一步。公司知道这个实习只有六周,但在这里呆了一个半月,真想到要离开还是会舍不得。

回顾一年来的工作,我在思想上、学习上、工作上取得了新的进步,但我也认识到自己的不足之处,我一定认真克服缺点,发扬成绩,以下就是一篇税务会计年终

工作总结范文

,一起看看吧!

时间一晃而过,不知不觉加入海王财务部已经有一年多的时间了。在海王财务部这个富有活力的团队里,我迅速成长,在过去的一年里我基本熟悉了自己工作的流程,领悟了一些工作的技巧和原则。当然工作时间不长,我深知自己工作经验的不够以及不少需要改正的地方,在接下来的时间里我将用高度的工作热情和良好的工作态度让我迎接更多新的挑战。

一、20xx年工作回顾

1、基本熟悉了税务工作每月的时间内容。如:每月初进行零申报、e税通申报、抄税等;每月中进行清卡买票、一般纳税人调拨开票;月末对本月扫描的发票进行核对等。

2、基本了解自己工作的流程,如:去国地税办理相关业务需要准备的资料,各种红字通知申请单的开具等等。

3、在刘姐的指导下,掌握了使用sap进行相关科目的记账方法以及相关的凭证制作。

4、完成了佛山以及南海几家门店的蔬菜免税申请。

5、参与广州门店进行法人负责人变更,了解企业进行相关内容变更时,需要注意的地方。

6、在刘姐的帮助下,初步了解统计局统计报表需要填写的内容。

7、完成了金盛广场、淘金家园国地税新开企业报道等相关工作,了解了新开门店国地税报道的整个流程以及需要注意的方。

8、参与了解了20xx年企业所得税各季度的申报工作。

9、对于广州店面以及外区门店发票的管理以及相关事宜有了更加深入的理解。

10、完成了几次对审计的协助工作,理解了审计需要提供的资料以及相关填写的方法。

11、完成了20xx年每月外区门店的申报,对申报过程中出现的问题,初步掌握了解决的方法。

12、参与了全国企业20xx年第三季度经济普查,掌握了门店进行经济普查表格的填写。

二、工作中存在的问题及改进方法

1、对sap系统应用不够熟练,但基本懂得查找凭证、报表及做凭证打印等。以后利用业余时间多学习。

2、对sap里面数据敏感度不够,凭证业务处理理解不深。应在业余时间向总账组学习相关内容。

3、每月收回需要抵扣的增值税专用发票存在以下问题,如:对方发票没盖章、发票没有相应清单、发票清单的格式不符合海珠国税局的要求等。针对以上问题,与小沈进行相应沟通并进行解决。

三、下一阶段

工作计划

1、20xx年广州64家门店上机打发票,对门店相关人员进行机打发票内容的培训,以及准备日后门店机打发票出现问题的处理资料。

2、第三次全国经济普查资料的准备。

3、20xx年外区门店国地税报表整理与报送。

4、2020xx年底4家门店国地税注销的跟进。

5、龙山税友抄报税系统2020xx年费缴纳的跟进。

6、20xx年12月份报废车辆增值税免税事项的跟进。

7、广州剩余门店相关内容变更的跟进。

8、其它工作日常工作。

不知不觉中三个月的试用期很快过去了。回首这三个月的工作,自己在工作和学习中都有了长足的进步,同时也存在缺点。工作中我喜欢用笔记录下自己成长的足迹,总结自己的得与失,三个月试用期总结如下:

一、工作方面:

(一)财务方面的工作

我认为财务工作是简单的事情重复做,从小事做起,从细心做起,不断总结经验才能把工作做得更好。

1.记账:出纳工作从简单的审核票据,粘贴票据等最基础的工作做起,已经付了的单据都要在其上面盖好“现金付讫”的章。审核无误的原始凭证做好记账凭证,每笔已经发生的业务,及时记账,及时记录记账明细,已备查询。在以后的工作中个人报销的原始单据要有个人签字。记账过程中不断明确各业务走的具体科目,不明白的向赵姐请教,同时也查询以前的凭证。

2.记现金

日记

账和银行存款日记账:根据审核无误的原始凭证和记账凭证定期的核对现金和银行存款,及时登录现金日记账和银行存款日记账。刚开始登录现金和银行存款日记账时会出现不同程度的错误,如借方写成贷方,贷方写成借方,以及因为粗心的缘故把记账凭证漏写,在出现错误和问题的时候我及时改正,并做好工作心得。记账时一定不能分心,认真做好分析,在填写每一笔业务的时候都要认真、细心,在心情急躁和不平静的时候不能做记账方面的工作。对于记错账的情况下,怎样修改也从赵姐那学到一些经验。年初和月初记现金日记账和银行存款日记账时,我也从xx年的账本上学到了不少经验。

现金日记账要记录好每笔发生的业务,而银行存款日记账则要明确各个银行的业务,每笔业务要根据发生银行的不同而登录。目前公司的开户行是建行市中支行,也是主要业务的发生行。建行营业部主要发工资,农行和农信主要是税金方面的业务。每行每季度都会有银行利息单。

日清月结是现金日记账和银行存款日记账的特点与需求。

3.做报表:目前主要做的报表是每周的财务收付存报表、每月的流水账明细。

(1)财务收付存报表:每月根据审核无误的记账凭证,做好财务收付存报表。此报表周一交予赵姐审核,刘经理核准。一般情况下我都在前一周的周末做好,并根据审核无误记账凭证和现金、银行存款做好核对工作,次周的周一直接将表打印。刚开始因为对此项工作不是很熟悉,经常出现账目不准和不平衡,且备注中的数目不能随之相应的调整,主要是预付货款及存货余额要随着在外资金的变化而变动。经过一月的调整后,这项错误基本很少出现了。每周一,将报表传给王经理审阅。在此之前经常会漏写记账、审核、核准人的名字,不过如今发邮件之前我都会仔细的核对,漏写记账人员的名字情况如今也很少出现了。

(2)每月的流水账明细:流水账的登记和核对一般在做好财务收付存报表和现金日记账、银行存款日记账的前提下,根据记账凭证仔细地入账,每月月初与现金和银行的账目都能一致。此项工作越来越熟悉,而且越做越快。

4.其它细节方面的工作

(1)票据:目前主要开的单据有现金支票、转账支票、电汇、入账单。这四种票据的要求非常高,无论是填写方面还是盖公章方面,若出现错误填写都要加盖“作废”章。

(2)支票方面:刚开始在票据填写和加盖公章时,经常出现错误,如日期没大写,单位名称和金额没顶格写,填写不规范等问题。经过一个多月的熟悉,规范此方面的工作。同时,根据需要到银行提取备用金和办理银行入货款账等业务。

(3)电汇:货款主要通过电汇付出,在实施的过程中积累了主要付款单位的各项明细,如单位名称、账号、汇入行名称、以及传真。填写名称要和其单位名称一致,一个字都不能漏写。

(4)入账单:主要的入账单有收到货款收入的转账支票和每月发放工资时的入账。

(5)税务:对于发票审核和交税金有了初步的认识。

(6)关于增值税发票的开据:此项工作有一点小小的了解。

(二)其它工作

(1)每周固定的会议记录:根据每周一的例会,尽快整理好会议纪要,并让刘经理修改和审核,大家签字后传给黄先生和王经理,此工作当天完成。

(2)相关人员接待:对于公司外来人员,主要做好接待方面的工作。

(3)其它工作:如交公司话费、和赵姐一起审核公司的营业执照、组织机构年审、工商年检等等。

会计月工作总结和下月工作计划篇四

从20xx年9月入学开始,我便投入了紧张的大学生活。在这两年中,本人认真遵守学校的各项规章制度,尊敬教师,团结同学,热爱班级体,进取参加学校和班级组织的各项活动,努力学习,天天向上,虚心向教师和同学请教,做好预习、复习,认真完成作业,完成了学校规定的全部课程,经过毕业考试。

经过这几年的文凭考试及自学考试,在教师的辛勤培育下,我比较深入系统地掌握了会计专业的基础和理论课程,为以后的工作和深造打下了坚实的理论基矗同时,在学习过程中,也逐渐掌握了学习方法,变成了学习的主人,为自我终身学习奠定了基础,为以后更深入地学习和研究本专业更深一层次的知识做好了准备,使自我有了从事高一级层次工作的本事和本领。我一向坚持在工作中学习,在学习中工作的方法,将这几年学到的专业知识应用到工作之中,用学到的知识去分析身边的各种经济和会计现象,经过学习提高了工作本事。由于有丰富的知识做后盾,在分析经济想象和简单的工作交往中,能够做到得心应手,游刃有余;而坚持对身边的经济生活进行分析,使自我的本事得到了提高,更重要的就是为以后的工作做了充分的准备,将自我塑造成有用的人才,充分发挥个人的作用,有效地服务于社会。

在两年的学生生活中,我不仅仅努力提高自我的学习本事,不断理解新的文化知识,还注重提高自我的思想政治素质和职业道德的培养,坚持个人修养和理论水平的提高。这两年,我坚持看各种报刊杂志和有益的课外书,从这些读物中不断地吸取营养。这让我深深地体会到,共产主义人生观、世界观、价值观的确立和坚持不就是一朝一夕的事情,也不就是一劳永逸的事情,而就是一个长期坚持不懈的艰苦努力的过程。惟有不断地学习,用理论来武装头脑,努力在掌握理论科学体系上下功夫,坚持理论联系实际、指导实际,在改造客观世界的同时注意改造自我的主观世界。

我所学的会计专业就是一门对职业素质要求很高的专业,经过这三年的学习,我更加认识到要做一名优秀的会计人员,必须要有良好的职业道德,必须遵纪守法,热情对待,一丝不苟,防止会计工作中的不道德行为,制止和杜绝经济生活中的违法乱纪行为和不良现象。大学生活让我在自我管理和生活本事都有了明显的提高,锻炼了自我的毅力,培养了自我吃苦耐劳的品质。我相信,这一切的努力和提高,必将为我以后走向社会,成为一名优秀的会计人员打下坚实的基矗。

毕业在即,回首这些年的学习生活,作为一名会计专业大专生,我深深地体会到人大教师们为我们的成材所付出的艰辛劳动,在此我要向他们表示深深的谢意和崇高的敬意!今后我还要不断地巩固所学的专业理论知识,同时还要加强实际操作本事的训练,不辜负教师们的殷切期望,在实践中不断地充实自我,做一名社会主义市场经济条件下优秀的会计人员!

会计月工作总结和下月工作计划篇五

(一)日常工作:审核采购或各部门报销的原始凭证复核出纳填制涉及收付款的记账凭证填制未涉及收付款的记账凭证登帐(或电脑审核及过账)查核科目汇总试算平衡。

(二)月末工作:

1、对账工作:

(1)账证核对:是指会计账簿记录与会计凭证(原始凭证及记账凭证)有关内容金额核对相符。

(2)账账核对:是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。

(3)账实核对:是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符(账实核对一般有四个方面:现金日记账余额与库存实盘现金核对;银行存款日记帐余额和银行对帐单核对(可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡);总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对;应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对(至少一年一对账)。

2、关账工作:(一般情况如下)

(2)计提营业中的涉及的各项税金;

(3)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用);

(4)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用);

(5)计提应付职工薪酬(按部门分列费用);

(6)涉及的各项预提费用(按部门分列费用);

(7)调整盘盈盘亏的账务处理;

(8)有关损益结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。

3、编制报表:

(1)科目汇总表(或电脑账的试算平衡表核查);

(2)编制会计报表:资产负债表与利润表;

4、纳税申报:

(1)时间:在次月1日到15日内进行上月的纳税申报;

(2)资料:基本信息情况表;增值税申报表(分一般纳税人与小规模纳税人类别,一般纳税人涉及销项与进项的附表)、营业税申报表;个调税申报表;季度企业所得税预缴申报表(每季的次月申报,分查账征收与核定征收类别);会计报表(资产负债表与利润表);其他资料。

(3)申报方式:主要两种:手工(税务大厅申报);电子申报。

(4)电子申报流程:核定更新信息填写报表发送报表收取回执

下载打印税单(申报成功一周左右)。

5、整理归档资料:

(1)打印整理会计凭证、装订凭证;

(2)打印整理会计报表及纳税申报表、装订报表;

(3)装订增值税发票进项抵扣联;

(4)银行对账单等其他资料。

(一)税务:

1、企业在次年的3月5月企业所得税清算表(税务客户端软件下载);

2、企业已在每季度终了十五日内申报预缴,年度所得税汇算清缴,多退少补。

3、资料:所得税申报主表及附表;(纸质与电子档);工资薪金管理制度备案;财务会计年度决算报表及说明资料;其他资料。

(二)工商年检

(三)财政年报:

1、企业年度决算报表:包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关附表;注:涉及报送的机关有:工商局、税务局、财政局。

2、财政报送时:纸质与电子档同时报送。

(一)企业涉及税种及税率:

1、增值税:小规模纳税人征收率为:3%;一般纳税人正常税率为:17%;低税率13%(报纸类、杂志类、农机产品、水电煤汽等均为低税率);免税农副产品税率为:0%。

2、营业税:不同行业的营业税率不同:交通运输业、建筑业、邮电业、文化体育等营业税率为3%;服务业、金融保险、转让无形资产、销售不动产等营业税率为5%;娱乐业营业税率为5%-20%(具体由税务局核定)。

3、附加的税中税:在流转税(增值税、营业税、消费费)的税额基础上,分别再按税额的7%征收的城建税(还有5%、1%的情况,视区域招商优惠而定)、教育费附加3%、地方教育附加2%(20xx年1月起征)、河道维护费1%(上海)。

4、所得税:法定税率是25%;小型微利企业20%;高新科技企业15%(主要)。

(二)税务登记、变更、注销、发票管理:

1、工商营业执照登记或变更一个月内税务登记证应相应的登记或变更;

2、核定税务信息后申请电子申报;

2、税务清税后才能税务登记证注销,再工商营业执照注销;

3、发票管理:会计上岗证办税员联系卡发票购制簿购买发票发票填开存根保(内容来源本站:)管记账联入账。

(三)会计盘点:(全面盘点、重点盘点、抽查盘点)

1、每月对单价高数量少的物品每月重点盘点;对单价低数量多的物品抽查盘点;每季或每年进行全面盘点。

2、盘点帐务处理如下:

(1)现金盘盈帐务处理:

审批前:借:库存现金贷:待处理财产损益。

审批后:借:待处理财产损益贷:营业外收入。

现金盘亏帐务处理:

审批前:借:待处理财产损益贷:库存现金。

审批后:(有责任人)借:其他应收款贷:待处理财产损益。

(无确定原因)借:管理费用贷:待处理财产损益。

(2)库存商品盘盈帐务处理:

审批前:借:原材料或库存商品贷:待处理财产损益审批后:借:待处理财产损益贷:营业外收入。

库存商品盘亏帐务处理:

(管理不善)借:管理费用贷:待处理财产损益

(盗窃等自然灾害):借:营业外支出贷:待处理财产损益

注:(保险公司赔偿部分款时)借:其他应收款借:营业外支出贷:待处理财产损益

(3)固定资产盘盈帐务处理:

审批前:借:固定资产贷:以前年度损益调整。

审批后:借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润。

固定资产亏盈帐务处理:

审批前:借:待处理财产损益贷:固定资产。

审批后:借:营业外支出贷:待处理财产损益。

3、企业所得税汇算清缴,多退少补的税款账务处理:

(1)退税(多缴纳)企业所得税:

借:银行存款贷:以前年度损益调整。

借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润。

(2)补税(补征收)企业所得税:

4、检查出纳日常工作:

(1)出纳应及时去银行取钱、转帐、汇款、拿对帐单等;

(2)出纳应及时登记现金、银行日记帐;

(3)出纳应每日结出账面余额,每日自查做到账实相符.

(4)会计不定期抽查出纳的现金盘点;

(5)指导出纳票据的使用:支票、贷记凭证、本票(同城使用);

电汇、银行汇票(异地使用);商业汇票最长不得超过六个月。

会计月工作总结和下月工作计划篇六

会计职位的工作人员在一年一度的工作中要怎样写好一份自我工作总结,以下文书帮小篇提供会计2016年度工作总结阅读。

1、协助会计及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作,完成往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

2、以认真的态度积贯彻执行各项财务制度,认真学习会计政策法规,提高业务素质和能力。

3.根据财务制度规定,办理现金收付和银行结算业务,设置现金银行日记账。做好日清月结,帐款相符,准确无误,超限额的现金及时送存银行,掌握银行存款余额,不签发空头支票。

4.严格按照财务制度规定,审核凭证如发现问题及时与会计沟通,根据收付款凭证登记好现金日记账和银行存款日记账。

5.按照公司相关规定,妥善保管现金,支付凭证,有价单证,印章,保险柜钥匙等。

6.对各类会计档案,进行了分类、装订、归档,协助办公室处理日常工作。

7.协助会计算账,支付项目部工程款款。

二、加强学习,注重提升个人修养和综合素质

1、认真学习财经方面的各项规定,自觉按照国家的财经政策和程序办事

2、积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训,始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上,脚踏实地工作。

尽管我圆满完成了今年的各项工作任务。

1、今后我会努力学习新的业务知识和会计法规的系统学习。

2、只干工作,不善于总结,所以有些工作费力气大,但与收效不成比例,事倍功半的现象时有发生,今后要逐步学习用科学的方 法,善总结、勤思考,逐步达到事半功倍的的'效果。

1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我。

2、善于总结提出自己的意见和建议,为领导决策提供准确依据,不断提高业务水平,建立健全良好的工作机制。

感谢领导给我们一个发展的空间,对于公司未来的发展我持于最大的信心乐观态度,对工作中的不足我虚心接受批评,总结工作中的不足,加强技术和沟通能力的培养我会尽自己最大的努力为公司进一份微薄的力量。

xx年的脚步即将结束,这已是本人在财务部工作的第三年。在这一年的时间里,本人认真学习、努力钻研、扎实工作,以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作,在财务岗位上也发挥了相应作用,取得了一定的成绩,总结如下:

1、反映,是财务工作的基本职能之一。财务工作人员必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法进行规范记录,反映在凭证、帐簿和报表中,以备随时查阅。我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握,能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。做到全面、及时、准确的反映。

2、核算,这也是财务工作的基本职能。核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。在成本核算上能够结合我公司特点,在生产成本上,按实际发出原材料计算成本,按先进先出法进行结转,比较适合本公司的生产产品。在工资核算上,采用计件制,有效的加快了生产率和员工的工作绩效。在费用核算上,采取分部门核算,随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用,加强了费用的管理,节省了开支。

3、监督,是财务工作的另一项基本职能。首先是每个部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督,保证企业不受不必要的经济损失,更不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。在这方面,财务部严格按有关制度执行,铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对公司整体资产进行监督,定期进行固定资产盘点、存货盘点、库存现金余额盘点等,以保证公司财产不受侵害。

4、报表,对不同时期或阶段的经营成果及财务状况进行评价和分析。财务部能够按着月、季和年通过会计报表和财务辅助说明进行分析和评价。

5、管理,是财务工作的一项重要职能。首先是为领导管理和决策提供准确可靠的财务数据,公司财务部能够随时完成公司领导和其他部门要求提供的数据资料;其次是参与公司管理和决策,对公司存在的不合理现象,财务部已经提出合理化建议,大部分已被采纳。

二、其它工作

1、通过xx年度一般纳税人年检和工商年检工作。

2、通过xx年度税务汇算清激工作,无不合理费用列支。

3、清理盘点公司资产,对原材料报废进行了合理的处理。

1、有关制度和规定执行力度不够;

2、财务各人员综合素质和业务水平一般;

3、财务部的管理职能没有充分发挥。

4、管理高层对财务知识比较欠缺。

3、参与管理,参与公司的重大经营决策,来充分发挥财务部的管理职能;

1、工作方法及工作效率至关重要,充分体验到事半功倍和事倍功半的差距;

2、凡事都要付诸热心,相信耐力无所不能;

3、团队协作精神非常重要;

会计月工作总结和下月工作计划篇七

(一)能力要求:

1、大专以上学历、26―35岁;

2、敬岗爱岗、勤勉务实,有良好的沟通能力与服务精神,能承受较大的工作压力;

3、有2年以上一般纳税人财务操作经验,有同行工作经验优先;

4、具备良好的'心理素质,有较强的综合分析能力及较高的工作效率;

5、熟悉使用excel、word等办公软件及金算盘、用友、金碟等通用财务软件

(二)职能:

1、营运日报表的制作、报送。

2、客户信息的建档、更新。

3、客户授信审核、政策跟踪。

4、客户对账,月末客户对账单汇总差异说明。

5、五制作客户账龄分析表、应收账款周转情况表汇报货款跟踪情况

6、销售发票开具、保管,购买销售发票资料准备及每月抄税资料准备(增值税发票使用汇总明细表)

7、销售凭证与收款凭证制作,月末账表核对差异说明。

8、协助总账会计进行财务月结。

9、工作资料归档。

会计(财务)助理岗位职责 【所属行业:未定行业/自定】

职位概要:

协助财务经理完成财务部日常事务工作。

工作内容:

1、审核财务单据,整理档案,管理发票;

2、协助上级审核记账凭证、核对调整账目、预算分析、控制日常费用、管理固定资产;

3、起草处理财务相关资料和文件;

4、统计、打英呈交、登记、保管各类报表和报告;

5、协助上级开展与财务部内部的沟通与协调工作;

6、保管和发放本部门的办公用品及设备;

7、完成上级指派的其他工作。

会计月工作总结和下月工作计划篇八

下面是我为大家总结的出纳月工作总结,内容如下:

首先,在领导的'帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和帮助下使我学到了很多工作中的知识,使我最快的熟悉了这份新的工作。在工作岗位没有高低之分,一定要好好工作,来体现人生价值。同时为了提高工作效率,平时自学电脑知识和erp的出纳知识及操作,利用erp使工作更加准确和快速。

其次作为公司出纳,我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责,过去的几个月里在不断改善工作方式方法的同时,顺利完成如下工作:

1、严格执行现金管理和结算制度,定期向会计核对现金与帐目,发现金额不符,做到及时汇报,及时处理。

2、及时收回公司各项收入,开出收据,及时收回现金存入银行。

3、根据会计提供的依据,与银行相关部门联系,井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。

4、坚持财务手续,严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付),对不符手续的凭证不付款。

1、 迎接公司上市财务审计,准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作,做好前期自查自纠工作,对检查中可能出现的问题做好统计,并提交领导审阅。在工作中,我忠于职守,尽力而为,领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。

2.完成领导交付的其他工作。

一、学习不够。当前,以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基储专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。

二、对针对以上问题,今后的努力方向是:

加强理论学习,进一步提高工作效率。对业务的熟悉,必须通过相关专业知识的学习,虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力,努力学习,争取在明年取得会计从业资格证书。

综上所述。在过去的几个月中,付出过努力,也得到过回报。人到中年,用严肃认真的态度对待工作,在工作中一丝不苟的执行制度,是我们的优势。我坚持要求自己做到谨慎的对待工作,并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸,既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。在即将到来的xx-xx年,我会扬长避短,更好的完成本职工作。

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