9.撰写心得体会是对自己的一次思想成果展示，也是对他人经验的分享和传递，具有一定的教育意义。完美的心得体会需要我们能够深入挖掘问题的本质和原因，并提出改进措施。接下来，我们一起来看看一些心得体会的范文，也希望大家能将自己的经验和感悟写成好的心得体会。
银行信贷风险的心得体会篇一
银行信贷是金融机构核心业务之一，也是金融市场中承载着风险的重要环节。因此，银行信贷风险管理至关重要。在长期的工作实践中，我积累了一些关于银行信贷风险的心得体会，下面是我的总结。
首先，银行信贷风险需要全员参与。银行信贷业务主要包括贷款、融资租赁、票据融资等，这些业务往往涉及到金融机构的各个部门。由于金融机构内部部门之间的分工协作，需要各个业务岗位人员共同参与。因此，全员参与是防范和化解银行信贷风险的前提条件。只有每个员工都从自己岗位上入手，把握好自己的职责范围，才能协同作战，推动银行信贷风险管理的全面落实。
其次，风险评估和控制是防范信贷风险的核心。在银行信贷过程中，首要的风险就是借款人的还款能力。因此，对借款人的收入、资产、负债、前期信用记录等信息需要进行科学全面的评估。应该采取多种方法，如尽可能多地收集、核实和分析借款人的信息，利用专业的信用评估模型进行风险预测，制定合理的还款计划等。同时，在授信过程中也要紧紧抓住领导决策程序和严格风险审查流程，疏堵结合，有效降低信贷风险。
第三，建立完善的信贷风险监测和预警机制是对信贷风险有效管理的重要保障。银行信贷业务具有周期性和时间敏感性的特点，因此，要能够及时、准确地监测信贷风险的变化，并在风险暴露之前提前做出预警或调整。这样可以减少风险的不确定性，避免风险的不可控性。监测和预警机制包括对贷款过程的跟踪和分析，对信贷风险指标的监测和分析，以及对借款人行为和经营状况的动态监测等。
第四，科技创新是提升银行信贷风险管理效率和水平的重要手段。随着科技的发展，金融科技逐渐渗透到银行信贷业务中。银行可以利用人工智能、大数据分析等先进技术，通过对大规模、复杂数据集的处理和分析，改进风险评估和控制方法，提高风险管理的精确性和效率。例如，利用大数据分析，可以更好地了解借款人的消费、还款行为等，从而更准确地评估其信用风险；而人工智能技术可以提供智能化的信贷决策支持，减少人为误判和瑕疵。
最后，建立银行信贷风险管理的激励和约束机制是保证管理效果的关键。金融机构应建立符合市场规律和激励机制的薪酬与奖惩制度，并对风险管理人员进行培训和考核，提高他们的风险意识和风险管理水平。同时，监管部门应加强对金融机构的监管力度，建立严格的监管要求和评估机制，通过市场化的机制促使金融机构优化信贷风险管理。只有市场化的激励和约束机制相互补充，才能在银行信贷风险管理中形成良性循环。
综上所述，银行信贷风险管理是金融机构发展的重要支撑，也是金融市场稳定的重要因素。通过全员参与、风险评估和控制、风险监测和预警、科技创新以及激励和约束机制的综合运用，可以更好地防范和化解银行信贷风险，实现金融机构的可持续发展。
银行信贷风险的心得体会篇二
近年来,随着全民参保工作的深入开展,特别是机关事业单位的全面参保,截止9月底全县机关事业单位已参保8194人，因无编制待参保的还有1748人，其中已经领取养老金的是20xx人。企业参保7627人，其中领养老金的是1666人，社会保险覆盖面进一步扩大,其基金风险防控已经成为各地基金监管部门的头等大事之一，作为设在社保局的纪检组基金监管也是重点之一，近年来根据全国各地开展的经办风险专项检查,也体现出了风险防控的重要性。昨天省上发来的一个文件就是专门就社保基金风险防控的安排即自查和交叉检查的安排。如何作好风险防控,确保基金安全运行,我经过调研和结合我县的基金运行情况分析自己也有了一些思考和想法:。
1,冒领养老金:。
由于现在的离退休人员居住分散,全国各地都有，部分离退休人员在死亡或丧失享受养老金资格后仍然继续领取养老金,死亡家属不报或者漏报,社保部门在生存认证过程中予以掩盖或者利用相似的人顶替认证等，都会造成基金损失。
2,违规办理提前退休.补缴:。
如果某一个人利用虚假材料如;伪造病历，特殊工种证明，利用工作人员修改档案年龄等方式办理提前退休也会造成基金损失,一是减少基金收入,二是增加基金资出。
3.单位虚报缴费基数：
个别企业为减少负担，少报，瞒报漏报缴费基数导致少交社保费，一是损害了职工利益，二是减少了社保基金收入。
4,重复享受待遇:。
目前全国各省份之间养老金是分别开展的,信息不互通,参保人员流动大,当一个人在两个省份参保满后可同时在两个省份领取养老金。
5．经办过程中的风险点：
由于经办人员不足，一人兼办两个人的工作，形成了一定的风险点，也给基金监管带来了难度。
通过以上五个方面的风险分析，应该从以下几个方面进行防控：
一.优化经办规程：
严格流程控制，严格线上发放，严禁线下操作。禁止手工办理和现金收付业务，完善认证方式，通过大数据对比，社会化管理;社会化管理包括原单位及居住地乡镇和社区，远程认证等，严格社会保险待遇领取资格核查。全面实现服务信息及时告知和便捷查询，方便参保人员监督，协同推进服务便民和监管方式创新，切实管控服务风险。
二，健全内控体系：
提升防控能力。切实加强内控制度建设，合理配置岗位人员，落实岗位相互监督；业务环节互相制衡机制，执行五个不兼任：即业务和财务岗位不兼任；业务和信息岗位不兼任；会计和出纳岗位不兼任；稽核和业务不兼任；票据和印鉴岗位五个不兼任。待遇的调整和发放责任到人，并落实初审.复审.终审制度，确保授权管理落到实处。待遇发放.基金会计等高风险岗位必须使用正式工作人员，且连续任职不能超过五年。
三，严格财务管理：
降低社保基金风险。严格落实，《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》；制定严格的基金稽核制度和生存认证制度。落实基金收支分线授权制度和审批制度，加强社保基金账户管理，严禁基金账户对私转账行为。严格审核大额待遇支出；系统控制单笔超过一定额度的待遇支付，未经复核不得发放。建立财务对接制度；每月财务与业务.银行.税务等进行对账，确保账证相符，帐帐相符，业务流与资金流相匹配。
四，对于跨省参保的问题；积极呼吁，待高层解决。
以上是我一些不成熟的调研与思考，尽供参考。
xxxx年xx月xx日。
银行信贷风险的心得体会篇三
很荣幸参加了省行组织的再造工程的培训班，在这短短的几天军事化生活和对业务系统的学习，我有如下体会：
第一，要敬业爱岗，提高业务能力。敬业爱岗与业务能力是相辅相成的，我们倡导敬业爱岗，这是一个工作态度问题，敬业重于爱岗，两者是一个整体，不能曲意的分裂开来，前一段时间曾经出现一些内勤同志看到信贷员工作轻松而想作信贷员，那只是爱岗，并不是敬业，信贷人员敬业爱岗是前提，是做好信贷工作的动力源泉，而高水平的业务能力则是敬业爱岗的基础，没有业务能力的敬业爱岗只是一句空话，敬业是德，能力是才，只有德才兼备，才能达到想干、会干、能干的效果，所从事的信贷工作就会是一步一个脚印，一年一个台阶向前发展。反之能力再大，不为信用社所用，一心的拉偏套，走偏门，就会适得其反，可能会成为被邮储银行所遗弃的人。
第二，作为信贷员一定要有正确的价值观和人生观，确定自己的人生目标理想，要把主要精力放在学习提高业务能力方面，多学习法律、法规、制度、原则，领会要点，遵纪守法，抵制住糖衣炮弹的侵蚀。
第三，严守纪律。在这几天里，军事化的生活，让我深深的懂得一个团队的力量来自铁的纪律，没有铁的纪律是万万不行的，只有遵守各项规章制度，按章办事才能使信贷合规化，企业利润才能扩大化，风险才能最低化。
第四，通过这几天的学习，发现个人对业务的理解的缺失，对工作态度的怠慢，没有积极应对每一项挑战。
第五，面对一个全新的岗位，开始我还真有些胆怯。从1参加工作以来，本人一直在邮政储蓄一线做柜员，基本上是坐等客户上门。而新的岗位需要三天两头跑到客户家中，实地了解客户的基本情况、经营信息，调查掌握客户的贷款用途、还款意愿，分析客户的还款能力。这些对于不善与人交流的我来说，实在是太难了。起初的一个月里，我总在心里想，把钱放出去还不上怎么办？有时打起了退堂鼓，觉得还是继续干老本行比较好。支行领导了解到信贷员们的普遍心态后，及时和大家座谈，让大家解放思想，放下包袱，说：“还没干就不要轻易否定自己，你们一定会慢慢地喜欢上信贷这个岗位的。”领导的耐心开导和对发展前景的描绘，使大家对自己的工作渐渐鼓起了勇气。思想顾虑消除了，整个队伍开始有了活力。我和大家一样，也受到了很大鼓舞，下定决心从零开始学起。通过专业化的培训和自学，渐渐地掌握了小额贷款业务和操作流程。通过支行前期的大力宣传，陆续有一些有需求的客户开始上门咨询，我也迎来了第一位贷款客户。那天，我怀着复杂的心情，与另一名同事坐了一个半小时的公车来到了xx村。这位客户是个农户，有十多年的养殖历史，对市场非常了解。在客户家，我作了自我介绍后，便开始按培训时要求的调查顺序逐项询问。由于是第一次与客户进行“营销”交流，加上对xx行业了解不够，心里很紧张，问了不到20分钟，客户突然说：“我不贷了，你们走吧，不就是从你们邮局贷点款嘛，跟审犯人似的。”我见状，赶忙解释，可这位农户就是不再配合了。无奈，我与同事扫兴而归，第一次营销就此“流产”。回去的路上，我翻来覆去地回忆刚才的场景，又问同事的感受是什么。经过分析，我找到了答案：问题不在客户，完全是自己根本不会跟客户交流，不懂对方的需求和困难所在才造成了尴尬局面。扪心自问，如果总是这样不善于与客户交流沟通，以后谁还敢来找我贷款？不行，必须改，从头练！从此，每天上班后就和同事们一起上街作宣传，与小商户们聊天，练习介绍贷款业务；下班后还走亲访友，介绍邮储小额贷款，把他们当成练习对象。功夫不负有心人。现在我自认为交流技巧有了很大提高。辛劳踏出丰收路邮储小额贷款如何融入当地经济，成了支行信贷工作的重要突破点。我们调查得知：。开发信用村将是支行以后的重点发展客户，深入了解掌握农户的经营情况和规律，尽快了解行业，是自己的首要任务。通过亲戚找到几户农户，与同事一起实地去了解情况。时间一长，渐渐地习惯了这种工作。
半年的工作业绩虽然不理想，但我深感自己的工作离不开领导和信贷部团队对我的关心和支持；同时，更感激一直默默无闻在背后支持我工作的家人。我要用“舍小家顾大家”的敬业精神，努力工作争起做一名合格的邮政银行信贷员。
银行信贷风险的心得体会篇四
农村合作银行经过几年的努力，发展迅速，取得了很大的成绩，对促进农村经济发展和社会事业进步发挥了巨大的作用。农村合作银行在发展的过程中，已建立了一套相对较为完善的内控制度，无论是对内部的监控，对外部的检查都有一套较有效的手段。但是，农村合作银行在取得成绩的同时，也要看到存在的问题，特别是信贷内控潜在风险应当引起我们的重视。为加强农村合作银行信贷内控，防范信贷风险，我们就此问题进行了调研，现将调研情况报告如下：
1、信贷管理认识不够。
2、贷前管理不到位。
避免信贷风险，贷前管理十分重要，但实际情况，农村合作银行贷前管理不到位。比如：目前贷款调查，按制度规定是要求双人调查，但大部分信贷网点均只有一个信贷人员，要落实双人调查，其实是不可能的，这就增加了信贷风险。
3、薪酬制度改革增加信贷风险。
薪酬制度改革后，客户经理的工资可以概括为多做业务，多放贷款，多做中间业务，多拿工资，而工资基本上是当年兑现，而原有的贷款赔偿制度有一定的滞后性，这样容易使客户经理产生重开拓轻制度、重开拓轻管理的思想，使得贷款质量不高，极易产生风险。
4、信贷第一责任人不明确。
要防范信贷风险，明确信贷第一责任人十分重要，只有明确了信贷第一责任人，才会对信贷承担责任，加强信贷管理，减少和避免信贷风险。目前农村合作银行的实际情况是客户经理、副行长、行长、信贷管理部、贷审会之间的责职分工虽然明确，但实行多头管理，反面造成信贷信息不对称，第一责任人不明确，容易产生信贷风险。
二、解决信贷管理存在问题的对策与建议。
1、转变思想观念，树立全程监控风险的理念。
信贷管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立全程监控风险的理念，克服‘重放轻收，重放轻管”，将信贷管理做到实处，处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，以加强信贷管理推动业务的稳健发展。
2、配足人员，加强贷前管理。
为避免信贷风险，必须加强贷前管理。在全面落实贷前管理制度的情况下，要配足人员，贷款调查必须按制度规定实行双人调查，切不要为了节省人员，让一人去做贷款调查，这实际是捡了芝麻丢了西瓜，得不偿失，无形中增加了信贷风险。
薪酬制度改革后，客户经理的工资可以概括为多做业务，多放贷款，多做中间业务，多拿工资，使得客户经理重开拓轻管理，造成贷款质量不高，极易产生风险。所以，薪酬制度改革要与防范信贷风险相结合，在注重信贷绩效考核的同时，明确设置贷款质量的考核指标，对信贷资产质量进行严格控制，对新增贷款形成不良的要从严问责。要及时识别和弥补信贷潜在的风险，把力保贷款的安全性、流动性、盈利性作为信贷管理的核心目标和根本。
4、明确信贷第一责任人。
为彻底防范信贷风险，要在客户经理、副行长、行长、信贷管理部、贷审会之间的责职分工清楚的基础上，明确单笔信贷的第一责任人，让第一责任人切实负起该笔信贷的责任。只有这样，才能保证该笔信贷的安全，起到防范信贷风险的作用。
5、加强信贷管理，增强风险防范意识。
对信贷做到精细化管理，实行全过程、全方位的管理。客户经理要真正意识到对贷款的监督、检查与管理是提高银行资产质量的重要手段之一，也是对发放贷款所承担责任和风险的自我保护措施。客户经理在做好贷前管理的同时要加强贷后管理，要积极、主动地与借款人保持密切联系，经常深入企业了解企业状况和经营能力。根据不同的担保方式，定期检查抵押物的完好程度、市场售价的稳定性，对保证人资信主财务的变动情况，以及借款企业所在行业在经济发展和产业结构调整的地位及变动趋势，作出经营预测分析，做到精细化管理，增强风险防范意识，确保银行资产质量。
6、加强培训，稳定信贷人员队伍。
信贷人员是农村合作银行员工队伍的重要力量，在社会经济发展变化日新月异的情况下，要加大对信贷人员培训学习力度，不断更新知识，提高其业务工作技能。只有培养出高素质的信贷人员，才能培育出高效益的客户。在加强信贷人员培训学习的基础上，要维护信贷人员队伍稳定。信贷管理是专业性强的一个岗位，随着信贷全面风险管理的实行，贷款管理精细化的实施，信贷人员不但要熟练掌握政策、精通各个业务品种并能熟练办理各种信贷手续，还要掌握宏观行业政策的信息，有预见性地预警、化解潜在风险，并在与客户打交道过程中积累丰富的工作经验。为此，应当保持信贷人员队伍的相对稳定，促进信贷工作的全面发展。
银行信贷风险的心得体会篇五
随着经济的不断发展，银行信贷风险也日益凸显。银行信贷风险是指银行在进行信贷业务时可能面临的各种风险，例如借款人还款能力不足、市场波动等。作为银行从业人员，我在长期的工作中积累了一些有关银行信贷风险的心得体会，总结如下。
首先，要准确评估借款人的还款能力是处理银行信贷风险的基础。银行的信贷业务以放贷为主要盈利手段，因此要精准地判断借款人的还款能力非常重要。在分析评估借款人还款能力时，需要关注借款人的信用状况、收入来源和债务负担等因素。同时，还应结合宏观经济环境、行业发展趋势等因素，全面评估借款人的还款能力并制定相应的还款计划。
其次，要建立完善的风险管理体系是防范银行信贷风险的关键。银行信贷风险管理体系包括风险定价、风险监控和风险防范等方面。风险定价是指根据借款人的信用状况和还款能力，确定合适的贷款利率和贷款期限。风险监控是指通过建立风险监控系统，及时掌握贷款资金的流向和借款人的还款情况，发现风险隐患并及时采取措施。风险防范是指通过完善的风险控制措施，减少信贷风险的发生和损失。
第三，要加强内控管理是降低银行信贷风险的有效途径。内控管理是指银行通过建立内部控制机制和规范操作流程，减少信贷风险的发生和损失。内控管理包括人员培训、业务流程规范、风险投资和内部审计等方面。通过加强内控管理，可以规范信贷业务的操作流程，提高业务人员的风险意识，有效减少信贷风险的发生。
第四，要加大风险教育和培训力度是提高银行信贷风险管理水平的关键。银行信贷业务涉及面广、复杂度高，需要员工具备丰富的专业知识和良好的风险意识。因此，银行应加大对员工的风险教育和培训力度，提高员工对信贷风险的认识和处理能力。同时，银行应与相关研究机构和行业协会合作，组织开展风险管理专题研讨会和培训课程，提高员工的专业水平和风险管理能力。
最后，要加强与监管机构的沟通和合作是有效防范银行信贷风险的重要手段。监管机构在银行信贷风险管理中扮演着重要角色，负责监督和指导银行信贷业务的运行。银行应与监管机构保持密切的沟通和合作，及时了解监管要求和政策变化，修正和完善风险管理措施。同时，银行应主动向监管机构报告相关风险和问题，并积极配合监管工作。
综上所述，银行信贷风险是银行经营中不可避免的挑战，但只要我们加强风险评估和管理，建立完善的风险管理体系，加强内控管理和风险教育培训，加强与监管机构的沟通和合作，就能有效预防和控制风险的发生，确保银行业务的安全和稳健发展。作为银行从业人员，我们应始终保持清醒的头脑和敏锐的风险意识，不断提高自身的专业能力和风险管理水平，为银行信贷业务的规范和健康发展做出贡献。
银行信贷风险的心得体会篇六
近几年，我国经济呈现增长疲态，市场需求下滑，企业间的竞争越发激烈，企业经营管理风险也随之不断增加。为了更好地规避内外部风险，越来越多的企业趋向强化企业会计内控与风险管理，以有效地保障企业的平稳运行。企业内部会计控制与风险管理的综合运用俨然成为了现代企业管理的重要组成成分。为了保障企业经营目标的实现与可持续发展，有必要对两者的运用进行探讨、研究。企业会计内控不仅能够对企业管理人员进行调控，同时，也能够对企业经济业务活动进行调整，是当下企业较为盛行的一种内部风险管理措施;建立健全的会计内控，有助于企业协调解决内部管理矛盾。风险管理不仅能够指导企业对外部的风险作出识别、评估，还能够帮助企业制定相应的风险控制策略和控制措施，降低或转移风险。在企业经营管理中，两者缺一不可，相互作用，已经成为了企业经营管理应对内外部风险的一大主流。
企业会计内控即是企业内部为了保证企业内部现金流的安全、利润目标的实现以及会计信息的精准，在符合国家法律法规的前提下实施的旨在达成控制目标的一系列控制方案以及相应控制程序。企业风险管理则是专注于研究企业在运行中风险发生可能性以及风险控制方案，企业进行风险管理的过程主要是由风险管理部门对企业预计会面临的风险进行识别、评估、衡量，然后据此对风险进行决策，确定有效的风险控制策略和控制程序。
三、企业应用企业会计内控的现状。
随着我国市场经济的持续发展，越来越多的企业加入到了激烈的市场竞争中，各企业之间竞争持续加大。在此经济环境下，容易导致一个问题:企业对外关注度不断上升，而对内管理程度转而下降;这就难免使企业内部管理出现问题;随着时间的推移，就会有越来越多的管理漏洞积累，发展到最后，企业生存面临危急。综合分析我国企业在会计内控方面的应用，从而得出以下几点问题:。
(一)企业会计内控制度不够严谨。
企业想要在激烈的市场竞争中存活下来，就必须建立健全企业会计内控制度。由于企业会计内控制度的建立关系到企业内部财务目标、组织体系、流程梳理等多方面，多数企业受限于财务目标不明确、组织体系无法保障、管理流程不清晰、部门制衡失效等种种原因，会计内控制度不够严谨，执行不到位，在企业内部财务管理中缺乏全面的认识以及系统观念。另外，在日常经营中，也容易发生一种现象:企业管理者在决策中超越了会计内控，使企业遭受财务损失。现今多数企业都有制定会计内控方案，但在制度的设定上还不够严谨，制度运行上甚至形同虚设。在这种不严谨的制度环境下，容易引起企业内部财务管理混乱，影响公司整体经济效益［1］。
(二)企业在监管会计内控方面力度不够。
企业建立了一套会计内控管理机制，并不必然地永葆不失;企业有必要针对会计内控在制度设计和运行上再建立一套相应的监督机制，以弥补会计内控相关方面的不足，减少企业的`管理风险。建立会计内控管理机制的企业，由于职能重叠、专业缺乏、或者出于成本考量等因素，会计内控运行的监督机制一直未得到有效的认可。而已建立监督机制的企业也还存在两方面的不足:一是监督机制与会计内控机制不相适应，难以弥补企业会计内控的不足;二是监督机制不严谨，监督机制的建立，必须经过严格的审查，确立没有明显的漏洞，而部分企业却往往忽视了这一点。
(三)企业财会人员职业素养不够。
在我国企业的管理中，对于财会人员的需求量很大，但现实却是国家对于企业财务管理机制建设不够重视，使得财会相关人员整体的职业素养不高。当下，部分企业在选择这一方面的从业人员时，对于人员的相关职业素养要求不高，持证即可上岗。这就使得相关人员在进行财务管理时，由于自身职业素养的原因，难以贯彻会计内控的精髓，无法有效执行会计内控要求，对业务的财务管控力有限，从而影响到企业的整体经济效益水平。
四、企业会计内控与风险管理分析。
企业会计内控是应对企业内部风险的措施，而风险管理则是应对企业外部风险措施，两者目的相同，都是为了降低企业的风险，但是这并不意味着这两者可以等同。为了更好地对企业会计内控与风险管理进行了解，将从二者的相同点以及不同点出发，对二者进行简要分析。首先是共同点，二者对于企业的运营都有促进作用，具体如下:。
(一)保障企业可持续性经营。
企业在进行生产经营中会面临许多的波折、风险，所有的过程都并非一帆风顺，这就使得企业可持续性经营尤为宝贵。风险管理通过对企业面临的风险进行管理和规划，降低企业遭受重大损失的概率，并依据实际情况对风险进行分析、诊断，得出有效方案，来保障企业的可持续性经营。而企业内控则是通过对企业内部组织和流程进行管理，形成良好的运行模式来保障企业的可持续经营。
(二)有助于适应经济市场。
风险经营可以及时的反应经济市场的现状，将经济市场的变化一一呈现，这就可以很好的帮助企业适应经济市场，实现企业的可持续性发展。至于企业内控则是加强企业经济安全措施，对企业财产做出精确评估，进而在经济市场形成良好的优势。
(三)有利于企业提高经济效益。
风险经营有效的降低了企业亏损度，通过实际市场调查，数据收集、资料分析、以及科学决策，就能够很好地反映市场，有利于企业作出适应市场的决策，提高企业的经济效益。企业内控也可以在企业内部管理方面做出一些贡献，对企业整体运营做出质量的改观，进而提高企业的经济效益。二者的目标相同，但是具体的实施方案不同，这就是二者本质的区别。除此之外，二者还有的不同点就是企业会计内控主要是对企业内部风险防范，以提前做些预备措施，支持决策，并不能够将风险化解或是转移。风险管理则是通过一系列的环节来应对企业外部的风险，可以对风险进行评估、识别、检测以及应对。
会计内控机制必须保证与企业内部管理机制相适应，保证机制的公平、公正、均衡，对细节进行详细解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，还要保障该机制的明确落实。风险管理机制必须保证针对经济市场，具有可变性。经济市场是企业经营管理的一大影响因素，或大或小的风险都有可能会影响到企业的可持续性发展，所以必须制定出一套切合经济市场，并且可以依据经济市场的变化可做出调整的风险管理机制。
(二)加强的会计内控以及风险管理监督力度。
监督是确保这两种机制贯彻落实的重点，因此，必须加强企业的监督力度。一方面建议从组织保障出发，也就是要单独设立一个管理部门，主管这两种机制的落实程度，以免出现相关人员涉嫌干扰;另一方面则是从监督机制来讲，必须设立一套严格的监督机制，明令要求员工以及管理者按照这两种机制执行［2］。
(三)提高相关人员的职业素养。
企业发展离不开人才的建设，优秀的人才都有着良好的职业素养，因此，建议企业在招揽该方面的从业人员时，多关注人员的在会计内控和风险管理方面的职业素养。职业素养不仅是一个员工能否出色完成任务的评定标准，还是一个企业是否具备可持续性发展条件的内在因素。企业应不拘于从内部挖掘该方面的人才，并对该方面的人员进行培训，以期能够帮助他们形成良好的职业素养，以满足企业发展的要求。
六、结束语。
风险在企业发展道路上不可避免的，面对风险，企业真正需要做的是加强会计内控以及风险管理机制的落实力度，强大自身，以降低企业经营管理风险，化危为机，为企业带来经济效益，实现企业的可持续性发展。
参考文献:。
［1］张凤丽.企业常见会计内控风险及其防范［j］.财经界(学术版)，2016，03(9):236.
［2］郝桂艳.强化会计内控管理防范业务操作风险［j］.商场现代化，2014，13(5):162.
银行信贷风险的心得体会篇七
今年毕业，我有幸在“中国邮政储蓄银行xx市分行”开始信贷工作，短短的一个多月，我感到收获匪浅。在得到良好锻炼的同时将之前的实践情况做如下报告：
作为邮政储蓄银行信贷业务中重点的“小额信用贷款业务”；即贷款人不需以自己的固定资产作抵押，而是以个人的营业执照和两个自己寻找的保证人作为个人贷款的`抵押；或是如果有三家都想贷款的个体商户的话,那么就可以组成一个联保小组，相互担保，这样就无需再去找其他保证人。贷款是否可发放以及贷款限额都需要信贷员根据客户的实际经济状况、经营能力及还款意愿，并且按照规定流程办理授信调查，最后由部门主管和上级领导审批是否通过并根据调查的真实情况来限定贷款额。
其优点在于不需要抵押质押，放款速度快；并且，这种小额信贷的性质对于经营相对稳定的工商户用于进货、资金周转或扩大经营来说提供了很大的投资帮助；但同时它的弊端也有不少，特别是预期风险是最难控制的，而且就算贷前调查时，被调查客户的经营情况与净利润都是优良反映，但也不可避免许许多多的意外有可能导致贷款者还贷能力下降甚至丧失。
通过不到两个月的实践操作，我锻炼了自己的交际、动手等能力，也明白了以后的工作中所需要的能力和态度，可以让自己在今后的工作中重点培养自己在这方面的能力，为能更好的胜任这份工作，打好基石，才能发挥出更大的才能。
在实践中，信贷员的主要工作有一下几个方面：
1、收集客户的身份证、婚姻证明、营业执照等资料的原件及复印件（全部复印件均需要客户的签名，以保证复印件的真实有效性）。
2、核查贷款资料的真实性、完整性、准确性、有效性，通过面谈、现场调查等方式，对其还款能力、买卖行为的真实性、贷款担保情况进行核查，在人行信用信息系统查询个人的信用记录并打印报告。
3、在资料完全整理齐全并填写完相关的申请资料后，将客户信息、还款计划等资料都录入系统，上会通过后将所有资料上报放款中心。
1.在实践中，我懂得了责任心一定要强。每一个工作人员对于任一笔业务，态度非常认真，对所需要的资料常常核对几遍，对于客户提供的数据也会仔细研究，若发现不正常数据，则会到实地认真考察，而不是敷衍了事，蒙混过关。
贷员最重要的还是与人沟通交流的能力，因为有些资料客户无法提供，也就无法从实物角度验证其真实性，信贷员必须从客户的口述中来验证他所说的东西是否前后矛盾，以达到交叉检验的目的。
3.俗话说“书到用时方恨少”，虽然在课堂上学过财务报表分析、各种比率的计算与含义等等，但是当实际让我计算时我却发现有的公式都已经模糊不清了，并且像权益交叉验证的内容之前我未接触过，一些本金和利息计提的内容也不太清晰，因此在做权益交叉验证时我做的有点吃力。
4.在实践工作中我发现，在大学里学到的书本东西如果不在实际的工作中加以运用，就不能发挥出知识的力量，很多工作都是熟能生巧，只有以知识作为基础，脚踏实地，一步一个脚印，虚心学习，在不断的摸索锻炼中，不断发掘出自己的潜能，不断提高自己的能力，才会有很好的业绩。
5.随着全国通用的个人征信信息系统的不断完善，各家银行只要轻轻一点，就可以查到一个人的信用记录。一旦客户被拉入黑名单，如利用信*卡*现、逾期不还款等违规现象出现，办理所有的业务都将受阻，无论在什么方面我们都应该做到诚信，不仅仅是在银行的业务上，更应该是在生活中。
银行信贷风险的心得体会篇八
我是xxx支行的信贷员，调查贷款客户达xx位，成功放款xx笔，发放贷款达xx万元，而且所有贷款均属于正常类贷款。自在信贷路上从零开始的艰辛跋涉。我认为有以下几点体会：
面对信贷员这个岗位，开始我还真有些胆怯。从1993年参加工作以来，需要三天两头跑到客户家中，实地了解客户的基本情况、经营信息，调查掌握客户的贷款用途、还款意愿，分析客户的还款能力。这些对于不善与人交流的我来说，实在是太难了。起初的一个月里，我总在心里想，把钱放出去还不上怎么办？有时打起了退堂鼓，觉得还是继续干老本行比较好。
支行领导了解到信贷员们的普遍心态后，及时和大家座谈，让大家解放思想，放下包袱，说：“还没干就不要轻易否定自己，你们一定会慢慢地喜欢上信贷这个岗位的。”领导的耐心开导和对发展前景的描绘，使大家对自己的工作渐渐鼓起了勇气。思想顾虑消除了，整个队伍开始有了活力。我和大家一样，也受到了很大鼓舞，下定决心从零开始学起。
通过专业化的培训和自学，渐渐地掌握了小额贷款业务和操作流程。
通过支行前期的大力宣传，陆续有一些有需求的客户开始上门咨询，我也迎来了第一位贷款客户。那天，我怀着复杂的心情，与另一名同事坐了一个半小时的公车来到了xx村。这位客户是个农户，有十多年的养殖历史，对市场非常了解。在客户家，我作了自我介绍后，便开始按培训时要求的调查顺序逐项询问。由于是第一次与客户进行“营销”交流，加上对xx行业了解不够，心里很紧张，问了不到20分钟，客户突然说：“我不贷了，你们走吧，不就是从你们银行贷点款嘛，跟审犯人似的。”我见状，赶忙解释，可这位农户就是不再配合了。无奈，我与同事扫兴而归，第一次营销就此“流产”。
回去的路上，我翻来覆去地回忆刚才的场景，又问同事的感受是什么。经过分析，我找到了答案：问题不在客户，完全是自己根本不会跟客户交流，不懂对方的需求和困难所在才造成了尴尬局面。
银行小额贷款如何融入当地经济，成了支行信贷工作的重要突破点。我们调查得知：。开发信用村将是支行以后的重点发展客户，深入了解掌握农户的经营情况和规律，尽快了解行业，是自己的首要任务。通过亲戚找到几户农户，与同事一起实地去了解情况。时间一长，渐渐地习惯了这种工作。
银行信贷风险的心得体会篇九
近年来，随着经济发展的不断壮大，人们的消费需求日益增长，因此信贷业务成为了银行业务中不可或缺的一环。在我的工作经历中，我累积了一些关于信贷业务的心得体会，希望与大家分享。
第二段：根据需求方向寻找合适产品。
信贷业务中，银行为了能够提供更好的服务，推出了多种不同的信贷产品，其中包括消费贷款，企业贷款等。在我的工作中，我发现了不少客户只是粗略地告诉我们需要借款，而对于资金用途，还款方式等却并无确切的想法。因此，为了满足客户的需求，我们首先需要与客户沟通确定资金的用途，然后再根据客户的需求选择适合的信贷产品。
第三段：审查申请人的资质。
在信贷业务中，申请人的资质审查是非常重要的。无论是个人客户还是企业客户，申请人的资质审查都必不可少，因为申请人的还款能力是银行能否成功放款的关键所在。在我的工作中，我曾遇到一位申请人的资质审核过关，但后来因各种原因无法按时还款导致了信用卡逾期，这种情况给客户和银行都带来了不必要的麻烦。因此，在进行资质审查时，我们需要十分严谨，尽可能寻找所有相关信息，以保证最终的贷款利益最大化。
第四段：灵活利用各种资源。
在处理信贷业务时，银行所能利用的资源非常多。例如，我们可以通过合理利用第三方咨询公司、资信评估公司等机构的专业服务来提高信贷能力；我们还可以通过对银行现有客户资源的开发和利用，来提高贷款的成交率和风险控制能力。在实际操作中，我曾经结合银行自身的实际情况，灵活利用多种资源，取得了不错的成绩。
第五段：不断学习进步。
信贷业务始终是一个风险与利润共存的领域，因此我们作为信贷从业者，需要保持谨慎的态度，不断学习、进步、改进。我们不仅要关注最新的金融知识的学习，还需要保持对市场的敏锐观察和逐步提高分析能力，以更好地服务客户。正如那句古话所说：“谁都应该多读书，更不应该断了学。”我希望自己在信贷的领域里能够始终保持学习的状态，不断提高自己的技能和能力。
结论：
无论是在哪个行业，都需要保持谨慎的态度，不断学习、进步、改进。信贷业务更是如此，因为金钱的风险与诱惑处处存在。但是只要我们始终坚持扎实的基本功，不断学习总结，相信我们一定能够在这个领域内不断提升自己的专业技能，为客户提供更好的服务。
银行信贷风险的心得体会篇十
银行信贷是各大银行金融机构的重要服务之一，旨在通过向客户提供贷款帮助客户实现自己的财务目标。随着多元化的金融服务的不断创新和发展，客户对信贷的需求也日益增长。我曾经在银行工作过一段时间，通过这段时间的工作和观察，我对于银行信贷有了更加深刻的认识和理解。
第二段：信贷的重要性。
银行信贷是银行业务的重要组成部分，是银行为满足客户需求，提高自身业务收益的有效方式。通过信贷业务，银行能够帮助客户实现自己的财务目标，同时也可以在贷款利息和手续费等方面获取收入。因此，信贷业务不仅可以为客户提供便利，也可以为银行带来可观的利润。
第三段：信贷管理的重要性。
信贷业务的核心是风险管理。对于银行来说，信贷业务蕴含着极大的风险，一旦出现还款问题，银行的收益不仅无法达到预期，需承担巨大的亏损风险。因此，银行信贷业务的有效管理是非常重要的。它需要银行建立科学的贷款审批、授信和风险评估机制，依据客户的信用状况和申请贷款的用途等因素进行合理定价和风险控制，确保资产的安全和收益，充分保护银行业务的稳健性。
第四段：提升客户体验的重要性。
信贷业务除了关注银行的收益和风险，同时也需要银行考虑客户的利益。客户是银行业务的重要成员，因此要在满足客户需求的同时，也要注重提升客户的体验。为了提高客户的满意度，银行需要优化自身的信贷业务流程，缩短贷款申请的办理时间，提高贷款审批和放款效率，这样会让客户感到银行的服务更加快捷、高效，对于银行形象及品牌的建立也有很好的帮助。
第五段：结论。
银行信贷作为银行的重要业务，在金融市场竞争中占据着重要的地位。信贷不仅为客户提供了方便，帮助他们实现自己的财务目标，也增加了银行的收益。同时，通过合理的风险管理和优化的客户服务流程，银行也能够提升客户满意度，为银行的发展壮大打下坚实的基础。
银行信贷风险的心得体会篇十一
随着尾声的悄悄临近，我走上工作岗位也已经半年多了，从刚开始对业务技能的不自信，到现在可以独自分析授信业务，其中发生的种种真的是受益匪浅。回顾这一年的工作，在银行领导的关心及全体同事的帮助下，我认真学习业务知识和技能，积极主动地履行工作职责，及时总结工作中的不足，努力提高业务素质，较好地完成了个人的工作任务，在思想觉悟、业务素质、操作技能、优质服务方面都有了一定的提高。现将这一年的经历与体会总结如下：
一是客户进入退出标准诞生了。根据我行情况，结合市场实际，我组织有关人员制订了授信客户的进入与退出标准，明确了房地产、汽车、商品流通等几个重点行业的.客户选择标准，明确了支行进行客户选择的目标和方向。
二是风险承包责任制推行了。目前，由于我行的信贷文化比较落后，推行风险承包责任制后，既提高了支行客户经理的风险意识，又增强了授信审查人员的责任意识。
三是39个信贷诚信企业产生了。经过半年的细致筛选、推荐及交叉评选，我行客户xx集团有限公司、汽车内饰件有限责任公司、电子有限公司等39家企业获得xx银行业首届信贷诚信单位称号，这是我行诞生的第一批信贷诚信企业，对扩大我行影响、壮大我行的优质客户群产生了重要影响。
四是企业征信系统正式上线了。按照人总行全面征信管理工作的要求，我部配合科技部平稳地淘汰了信贷咨询系统，成功完成了信贷管理信息系统与全国企业征信系统接口程序的开发、存量客户信息的整理和有关数据的报送工作，经中国人民银行征信管理局验收，我行客户信息正式提交全国企业征信系统入库，为全行查询授信客户信息、防范信用风险提供了信息保障。
五是在线审批开始推进了。在科技部的大力支持之下，经过反复磋商、协调和测试，我行远郊支行的部分授信业务已经推行了在线审批，审批方式和审批效率进一步改善，也标志着我行授信业务的电子化管理水平得到进一步提高。
本人在思想素质、理论水平和工作能力等方面取得了一定的进步，组织和协调能力也得到了一定的锻炼，但工作中还存有一些差距和不足，与我行当前快速发展的要求相比，还有一些应该改进的地方，主要表现在以下三个方面：
(一)理论水平有待于进一步提高。学习不够刻苦，思想上存有惰性，有时借口工作忙、事务多，放松了对学习的要求，缺乏刻苦钻研的劲头。有时认为自己从事银行工作年限长，有一定的理论功底，满足于浅尝辄止、浅显认识，缺乏对理论的深刻理解，忽视了m金融理论的不断更新。
(二)思想还不够成熟。在工作创新上做得还不够，缺乏新点子、新办法，有时工作中存在懒惰和急躁情绪，在改革创新和锐意进取方面存在不足。
通过这次实习，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实习的真正目的。
银行信贷风险的心得体会篇十二
总行于12月下发了xx银行股份有限公司信贷合规“24条禁令”，分行第一时间组织开展了学习活动。5月9日，为巩固大家学习成果，提升大家认识高度，总行信管部郭总更是亲临大庆，全面深入的解读了“禁令”各项内容，为大家今后的工作指明了方向。我全程参与了学习活动，体会如下：
信贷合规“24条禁令”以平实的语言，针对贷前、贷中、贷后三部分风险合规要点做了深入阐述，将信贷业务中主要风险点及易违规点进行了全面揭示。作为一名分行法人信贷业务审查员，我在全面学习了“禁令”内容后，重点研究了贷中篇的各项要求，渴求透过文字，领会总行下发各项“禁令”的初衷，从而可以在实际工作中举一反三的执行总行各项要求。
学习过程中，我对贷中篇第四条“严禁不坚守审查审批独立性”里面提到的“审查审批人员要进一步提高业务水平、专业能力和风险判断能力，更好履行工作职责”感触尤为深刻。所谓“打铁还需自身硬”，从事信贷审查工作不到一年时间的我，深知自己在各方面知识及经验阅历的欠缺，平时在工作之余，我会在网上研读与信贷审查工作相关的xx，也会向部门领导及同事虚心请教工作方式方法及经验。下一步我将重点从以下几个方面开展工作：
加强对法律法规、规章制度学习，提高风险防范意识，这是从源头上杜绝违规行为的重要手段。银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，视制度如生命，增强风险防范意识和自我保护意识，规范操作，预防案件的发生。
通过不断总结归纳及学习，理解3～5个行业的核心特征和关键指标，抓住它的核心特征和风险点，为更好的识别风险、判断风险打基础。
通过分析三张财务报表、现金流量、银行的流水，结合企业的非财务因素，分析企业的`可持续经营能力，判断企业的还款xxxxxxxx，更加准确的对还贷能力进行综合判断。
积极涉猎民法、经济法等相关法律法规知识，了解那些成功保护、或者妨害银行信贷资产安全的案例，做到防微杜渐，警钟长鸣。
学习如何查账，如何看企业的总账、分户账、明细账，如何审查企业的合同，如何查验企业的库存，并与账目和单据对应。丰富自己的审查经验。
养成喜欢观看xxx经济频道等节目的习惯，结合最新的经济、政治形势，对信贷业务风险做出合理判断。
“以德立身，以慎处事”，古语有云“百行以德为首”，做人应当身先立德，亦应该以德从业，坚决树立与不良行为作斗争的决心。“合规文化”的建设与实践绝非一朝一夕、一人一事便可以完成，需要我们共同恪守，长期不懈的保持严肃谨慎的工作作风，固守心中那道不可逾越的道德风险，严把合规关，慎小处微，让“合规”成为一种习惯。
银行信贷风险的心得体会篇十三
第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。
流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：
(一)有效的流动性风险管理治理结构。
(二)完善的流动性风险管理策略、政策和程序。
(三)有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。
(四)完备的管理信息系统。
第一节流动性风险管理治理结构。
第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。
第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责：
(一)审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序。流动性风险偏好应当至少每年审议一次。
(二)监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。
(三)持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化。
(四)审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性。
(五)其他有关职责。
董事会可以授权其下设的专门委员会履行其部分职责。
第九条商业银行高级管理层应当履行以下职责：
(一)制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。
(二)确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工，确保商业银行具有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作。
(三)确保流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序在商业银行内部得到有效沟通和传达。
(四)建立完备的管理信息系统，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制。
(五)充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况，及时了解流动性风险的重大变化，并向董事会定期报告。
(六)其他有关职责。
第十条商业银行应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流动性风险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立，并且具备履行流动性风险管理职能所需要的人力、物力资源。
(一)拟定流动性风险管理策略、政策和程序，提交高级管理层和董事会审核批准。
(二)识别、计量和监测流动性风险。持续监控优质流动性资产状况;监测流动性风险限额遵守情况，及时报告超限额情况;组织开展流动性风险压力测试;组织流动性风险应急计划的测试和评估。
(三)识别、评估新产品、新业务和新机构中所包含的流动性风险，审核相关操作和风险管理程序。
(四)定期提交独立的流动性风险报告，及时向高级管理层和董事会报告流动性风险水平、管理状况及其重大变化。
(五)拟定流动性风险信息披露内容，提交高级管理层和董事会审批。
(六)其他有关职责。
第十一条商业银行应当在内部定价以及考核激励等相关制度中充分考虑流动性风险因素，在考核分支机构或主要业务条线经风险调整的收益时应当纳入流动性风险成本，防止因过度追求业务扩张和短期利润而放松流动性风险管理。
第十二条商业银行监事会(监事)应当对董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，至少每年向股东大会(股东)报告一次。
第十三条商业银行应当按照银监会关于内部控制的有关要求，建立完善的流动性风险管理内部控制体系，作为银行整体内部控制体系的有机组成部分。
第十四条商业银行应当将流动性风险管理纳入内部审计范畴，定期审查和评价流动性风险管理的充分性和有效性。
内部审计应当涵盖流动性风险管理的所有环节，包括但不限于：
(一)流动性风险管理治理结构、策略、政策和程序能否确保有效识别、计量、监测和控制流动性风险。
(二)流动性风险管理政策和程序是否得到有效执行。
(三)现金流分析和压力测试的各项假设条件是否合理。
(四)流动性风险限额管理是否有效。
(五)流动性风险管理信息系统是否完备。
(六)流动性风险报告是否准确、及时、全面。
第十五条流动性风险管理的内部审计报告应当提交董事会和监事会。董事会应当针对内部审计发现的问题，督促高级管理层及时采取整改措施。内部审计部门应当跟踪检查整改措施的实施情况，并及时向董事会提交有关报告。
商业银行境外分支机构或附属机构采用相对独立的本地流动性风险管理模式的，应当对其流动性风险管理单独进行审计。
第二节流动性风险管理策略、政策和程序。
第十六条商业银行应当根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好。
商业银行的流动性风险偏好应当明确其在正常和压力情景下愿意并能够承受的流动性风险水平。
第十七条商业银行应当根据其流动性风险偏好制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险管理策略、政策和程序应当涵盖表内外各项业务以及境内外所有可能对其流动性风险产生重大影响的业务部门、分支机构和附属机构，并包括正常和压力情景下的流动性风险管理。
第十八条商业银行的流动性风险管理策略应当明确其流动性风险管理的总体目标、管理模式以及主要政策和程序。
流动性风险管理政策和程序包括但不限于：
(一)流动性风险识别、计量和监测，包括现金流测算和分析。
(二)流动性风险限额管理。
(三)融资管理。
(四)日间流动性风险管理。
(五)压力测试。
(六)应急计划。
(七)优质流动性资产管理。
(八)跨机构、跨境以及重要币种的流动性风险管理。
(九)对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分析。
第十九条商业银行在引入新产品、新业务和建立新机构之前，应当在可行性研究中充分评估其可能对流动性风险产生的影响，完善相应的风险管理政策和程序，并获得负责流动性风险管理部门的同意。
第二十条商业银行应当综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素，至少每年对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行一次评估，必要时进行修订。
第三节流动性风险识别、计量、监测和控制。
第二十一条商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，运用适当方法和模型，对其在正常和压力情景下未来不同时间段的资产负债期限错配、融资来源的多元化和稳定程度、优质流动性资产、重要币种流动性风险及市场流动性等进行分析和监测。
商业银行在运用上述方法和模型时应当使用合理的假设条件，定期对各项假设条件进行评估，必要时进行修正，并保留书面记录。
第二十二条商业银行应当建立现金流测算和分析框架，有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口。
现金流测算和分析应当涵盖资产和负债的未来现金流以及或有资产和或有负债的潜在现金流，并充分考虑支付结算、代理和托管等业务对现金流的影响。
商业银行应当对重要币种的现金流单独进行测算和分析。
第二十三条商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响。可参考的情景或事件包括但不限于：
(一)资产快速增长，负债波动性显著增加。
(二)资产或负债集中度上升。
(三)负债平均期限下降。
(四)批发或零售存款大量流失。
(五)批发或零售融资成本上升。
(六)难以继续获得长期或短期融资。
(七)期限或货币错配程度增加。
(八)多次接近内部限额或监管标准。
(九)表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加。
(十)银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化。
(十一)交易对手要求追加额外抵(质)押品或拒绝进行新交易。
(十二)代理行降低或取消授信额度。
(十三)信用评级下调。
(十四)股票价格下跌。
(十五)出现重大声誉风险事件。
第二十四条商业银行应当对流动性风险实施限额管理，根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额。流动性风险限额包括但不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额。
商业银行应当制定流动性风险限额管理的政策和程序，建立流动性风险限额设定、调整的授权制度、审批流程和超限额审批程序，至少每年对流动性风险限额进行一次评估，必要时进行调整。
商业银行应当对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告。对未经批准的超限额情况应当按照限额管理的政策和程序进行处理。对超限额情况的处理应当保留书面记录。
第二十五条商业银行应当建立并完善融资策略，提高融资来源的多元化和稳定程度。
商业银行的融资管理应当符合以下要求：
(一)分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源。
(二)加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵(质)押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额。
(三)加强融资渠道管理，积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度，并定期评估市场融资和资产变现能力。
(四)密切监测主要金融市场的交易量和价格等变动情况，评估市场流动性对商业银行融资能力的'影响。
第二十六条商业银行应当加强融资抵(质)押品管理，确保其能够满足正常和压力情景下日间和不同期限融资交易的抵(质)押品需求，并且能够及时履行向相关交易对手返售抵(质)押品的义务。
商业银行应当区分有变现障碍资产和无变现障碍资产，对可以用作抵(质)押品的无变现障碍资产的种类、数量、币种、所处地域和机构、托管账户，以及中央银行或金融市场对其接受程度进行监测分析，定期评估其资产价值及融资能力，并充分考虑其在融资中的操作性要求和时间要求。
商业银行应当在考虑抵(质)押品的融资能力、价格敏感度、压力情景下的折扣率等因素的基础上提高抵(质)押品的多元化程度。
第二十七条商业银行应当加强日间流动性风险管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排，及时满足正常和压力情景下的日间支付需求。
第二十八条商业银行应当建立流动性风险压力测试制度，分析其承受短期和中长期压力情景的能力。
流动性风险压力测试应当符合以下要求：
(一)合理审慎设定并定期审核压力情景，充分考虑影响商业银行自身的特定冲击、影响整个市场的系统性冲击和两者相结合的情景，以及轻度、中度、严重等不同压力程度。
(二)合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下该期限应当不少于30天。
(三)充分考虑各类风险与流动性风险的内在关联性和市场流动性对商业银行流动性风险的影响。
(四)定期在法人和集团层面实施压力测试;当存在流动性转移限制等情况时，应当对有关分支机构或附属机构单独实施压力测试。
(五)压力测试频率应当与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应;常规压力测试应当至少每季度进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。
(六)在可能情况下，应当参考以往出现的影响银行或市场的流动性冲击，对压力测试结果实施事后检验;压力测试结果和事后检验应当有书面记录。
(七)在确定流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，以及制定业务发展和财务计划时，应当充分考虑压力测试结果，必要时应当根据压力测试结果对上述内容进行调整。
董事会和高级管理层应当对压力测试的情景设定、程序和结果进行审核，不断完善流动性风险压力测试。
第二十九条商业银行应当根据其业务规模、性质、复杂程度、风险水平、组织架构及市场影响力，充分考虑压力测试结果，制定有效的流动性风险应急计划，确保其可以应对紧急情况下的流动性需求。商业银行应当至少每年对应急计划进行一次测试和评估，必要时进行修订。
流动性风险应急计划应当符合以下要求：
(一)设定触发应急计划的各种情景。
(二)列明应急资金来源，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源的可靠性和充分性。
(三)规定应急程序和措施，至少包括资产方应急措施、负债方应急措施、加强内外部沟通和其他减少因信息不对称而给商业银行带来不利影响的措施。
(四)明确董事会、高级管理层及各部门实施应急程序和措施的权限与职责。
(五)区分法人和集团层面应急计划，并视需要针对重要币种和境外主要业务区域制定专门的应急计划。对于存在流动性转移限制的分支机构或附属机构，应当制定专门的应急计划。
第三十条商业银行应当持有充足的优质流动性资产，确保其在压力情景下能够及时满足流动性需求。优质流动性资产应当为无变现障碍资产，可以包括在压力情景下能够通过出售或抵(质)押方式获取资金的流动性资产。
商业银行应当根据其流动性风险偏好，考虑压力情景的严重程度和持续时间、现金流缺口、优质流动性资产变现能力等因素，按照审慎原则确定优质流动性资产的规模和构成。
第三十一条商业银行应当对流动性风险实施并表管理，既要考虑银行集团的整体流动性风险水平，又要考虑附属机构的流动性风险状况及其对银行集团的影响。
商业银行应当设立集团内部的交易和融资限额，分析银行集团内部负债集中度可能对流动性风险产生的影响，防止分支机构或附属机构过度依赖集团内部融资，降低集团内部的风险传递。
商业银行应当充分了解境外分支机构、附属机构及其业务所在国家或地区与流动性风险管理相关的法律、法规和监管要求，充分考虑流动性转移限制和金融市场发展差异程度等因素对流动性风险并表管理的影响。
第三十二条商业银行应当按照本外币合计和重要币种分别进行流动性风险识别、计量、监测和控制。
第三十三条商业银行应当审慎评估信用风险、市场风险、操作风险和声誉风险等其他类别风险对流动性风险的影响。
第四节管理信息系统。
第三十四条商业银行应当建立完备的管理信息系统，准确、及时、全面计量、监测和报告流动性风险状况。
管理信息系统应当至少实现以下功能：
(一)每日计算各个设定时间段的现金流入、流出及缺口。
(二)及时计算流动性风险监管和监测指标，并在必要时加大监测频率。
(三)支持流动性风险限额的监测和控制。
(四)支持对大额资金流动的实时监控。
(五)支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产种类、数量、币种、所处地域和机构、托管账户等信息的监测。
(六)支持对融资抵(质)押品种类、数量、币种、所处地域和机构、托管账户等信息的监测。
(七)支持在不同假设情景下实施压力测试。
第三十五条商业银行应当建立规范的流动性风险报告制度，明确各项流动性风险报告的内容、形式、频率和报送范围，确保董事会、高级管理层和其他管理人员及时了解流动性风险水平及其管理状况。
第三章流动性风险监管。
第一节流动性风险监管指标。
第三十六条流动性风险监管指标包括流动性覆盖率和流动性比例。
商业银行应当持续达到本办法规定的流动性风险监管指标最低监管标准。
第三十七条流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。
流动性覆盖率的计算公式为：
合格优质流动性资产。
流动性覆盖率=-----------------------*100%。
未来30天现金净流出量。
合格优质流动性资产是指满足本办法附件2相关条件的现金类资产，以及能够在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。
未来30天现金净流出量是指在本办法附件2相关压力情景下，未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额。
商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。除本办法第五十五条第三款规定的情形外，商业银行的流动性覆盖率应当不低于最低监管标准。
第三十八条流动性比例的计算公式为：
流动性资产余额。
流动性比例=---------------*100%。
流动性负债余额。
商业银行的流动性比例应当不低于25%。
第三十九条商业银行应当在法人和集团层面，分别计算未并表和并表的流动性风险监管指标，并表范围按照银监会关于商业银行资本监管的相关规定执行。
在计算并表流动性覆盖率时，若集团内部存在跨境或跨机构的流动性转移限制，相关附属机构满足自身流动性覆盖率最低监管标准之外的合格优质流动性资产，不能计入集团的合格优质流动性资产。
第二节流动性风险监测。
第四十条银监会应当从商业银行资产负债期限错配情况、融资来源的多元化和稳定程度、无变现障碍资产、重要币种流动性风险状况以及市场流动性等方面，定期对商业银行和银行体系的流动性风险进行分析和监测。
银监会应当充分考虑单一的流动性风险监管指标或监测工具在反映商业银行流动性风险方面的局限性，综合运用多种方法和工具对流动性风险进行分析和监测。
第四十一条银监会应当定期监测商业银行的所有表内外项目在不同时间段的合同期限错配情况，并分析其对流动性风险的影响。合同期限错配情况的分析和监测可以涵盖隔夜、7天、14天、1个月、2个月、3个月、6个月、9个月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多个时间段。相关参考指标包括但不限于各个时间段的流动性缺口和流动性缺口率。
第四十二条银监会应当定期监测商业银行融资来源的多元化和稳定程度，并分析其对流动性风险的影响。银监会应当按照重要性原则，分析商业银行的表内外负债在融资工具、交易对手和币种等方面的集中度。对负债集中度的分析应当涵盖多个时间段。相关参考指标包括但不限于核心负债比例、同业市场负债比例、最大十户存款比例和最大十家同业融入比例。
第四十三条银监会应当定期监测商业银行无变现障碍资产的种类、金额和所在地。相关参考指标包括但不限于超额备付金率、本办法第三十条所规定的优质流动性资产以及向中央银行或市场融资时可以用作抵(质)押品的其他资产。
第四十四条银监会应当根据商业银行的外汇业务规模、货币错配情况和市场影响力等因素决定是否对其重要币种的流动性风险进行单独监测。相关参考指标包括但不限于重要币种的流动性覆盖率。
第四十五条银监会应当密切跟踪研究宏观经济形势和金融市场变化对银行体系流动性的影响，分析、监测金融市场的整体流动性状况。银监会发现市场流动性紧张、融资成本提高、优质流动性资产变现能力下降或丧失、流动性转移受限等情况时，应当及时分析其对商业银行融资能力的影响。
银监会用于分析、监测市场流动性的相关参考指标包括但不限于银行间市场相关利率及成交量、国库定期存款招标利率、票据现利率及证券市场相关指数。
第四十六条银监会应当持续监测商业银行存贷比的变动情况，当商业银行出现存贷比指标波动较大、快速或持续单向变化等情况时，应当及时了解原因并分析其反映出的商业银行风险变化，必要时进行风险提示或要求商业银行采取相关措施。
第四十七条除本办法列出的流动性风险监管指标和监测参考指标外，银监会还可以根据商业银行的业务规模、性质、复杂程度、管理模式和流动性风险特点，参考其内部流动性风险管理指标或运用其他流动性风险监测工具，实施流动性风险分析和监测。
第三节流动性风险监管方法和手段。
第四十八条银监会应当通过非现场监管、现场检查以及与商业银行的董事、高级管理人员进行监督管理谈话等方式，运用流动性风险监管指标和监测工具，在法人和集团层面对商业银行的流动性风险水平及其管理状况实施监督管理，并尽早采取措施应对潜在流动性风险。
第四十九条商业银行应当按照规定向银监会报送与流动性风险有关的财务会计、统计报表和其他报告。委托社会中介机构对其流动性风险水平及流动性风险管理体系进行审计的，还应当报送相关的外部审计报告。流动性风险监管指标应当按月报送。
银监会可以根据商业银行的业务规模、性质、复杂程度、管理模式和流动性风险特点，确定商业银行报送流动性风险报表和报告的内容和频率。
第五十条商业银行应当于每年4月底前向银监会报送上一年度的流动性风险管理报告，包括流动性风险偏好、流动性风险管理策略、主要政策和程序、内部风险管理指标和限额、应急计划及其测试情况等主要内容。
商业银行对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行重大调整的，应当在1个月内向银监会书面报告调整情况。
第五十一条商业银行应当按照规定向银监会定期报送流动性风险压力测试报告，包括压力测试的情景、方法、过程和结果。商业银行根据压力测试结果对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行重大调整的，应当及时向银监会报告相关情况。
第五十二条商业银行应当及时向银监会报告下列可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项和拟采取的应对措施：
(一)本机构信用评级大幅下调。
(二)本机构大规模出售资产以补充流动性。
(三)本机构重要融资渠道即将受限或失效。
(四)本机构发生挤兑事件。
(五)母公司或集团内其他机构的经营状况、流动性状况和信用评级等发生重大不利变化。
(六)市场流动性状况发生重大不利变化。
(七)跨境或跨机构的流动性转移政策出现不利于流动性风险管理的重大调整。
(八)母公司、集团经营活动所在国家或地区的政治、经济状况发生重大不利变化。
(九)其他可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事件。
商业银行出现存贷比指标波动较大、快速或持续单向变化的，应当分析原因及其反映出的风险变化情况，并及时向银监会报告。
外商独资银行、中外合资银行境内本外币资产低于境内本外币负债、集团内跨境资金净流出比例超过25%，以及外国银行分行跨境资金净流出比例超过50%的，应当在2个工作日内向银监会报告。
第五十三条银监会应当根据对商业银行流动性风险水平及其管理状况的评估结果，确定流动性风险现场检查的内容、范围和频率。
第五十四条商业银行应当按照规定定期披露流动性风险水平及其管理状况的相关信息，包括但不限于：
(一)流动性风险管理治理结构，包括但不限于董事会及其专门委员会、高级管理层及相关部门的职责和作用。
(二)流动性风险管理策略和政策。
(三)识别、计量、监测、控制流动性风险的主要方法。
(四)主要流动性风险管理指标及简要分析。
(五)影响流动性风险的主要因素。
(六)压力测试情况。
第五十五条对于未遵守流动性风险监管指标最低监管标准的商业银行，银监会应当要求其限期整改，并视情形按照《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条、第四十六条规定采取监管措施或者实施行政处罚。本条第三款规定的情形除外。
如果商业银行流动性覆盖率已经或即将降至最低监管标准以下，应当立即向银监会报告。
当商业银行在压力状况下流动性覆盖率低于最低监管标准时，银监会应当考虑当前和未来国内外经济金融状况，分析影响单家银行和金融市场整体流动性的因素，根据商业银行流动性覆盖率降至最低监管标准以下的原因、严重程度、持续时间和频率等采取相应措施。
第五十六条对于流动性风险管理存在缺陷的商业银行，银监会应当要求其限期整改。对于逾期未整改或者流动性风险管理存在严重缺陷的商业银行，银监会有权采取下列措施：
(一)与商业银行董事会、高级管理层进行监督管理谈话。
(二)要求商业银行进行更严格的压力测试、提交更有效的应急计划。
(三)要求商业银行增加流动性风险管理报告的频率和内容。
(四)增加对商业银行流动性风险现场检查的内容、范围和频率。
(六)要求商业银行降低流动性风险水平。
(七)提高商业银行流动性风险监管指标的最低监管标准。
(八)提高商业银行的资本充足率要求。
(九)《中华人民共和国银行业监督管理法》以及其他法律、行政法规和部门规章规定的有关措施。
对于母公司或集团内其他机构出现流动性困难的商业银行，银监会可以对其与母公司或集团内其他机构之间的资金往来提出限制性要求。
根据外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行的流动性风险状况，银监会可以对其境内资产负债比例或跨境资金净流出比例提出限制性要求。
第五十七条对于未按照规定提供流动性风险报表或报告、未按照规定进行信息披露或提供虚假报表、报告的商业银行，银监会可以视情形按照《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十七条规定实施行政处罚。
第五十八条银监会应当与境内外相关部门加强协调合作，共同建立信息沟通机制和流动性风险应急处置联动机制，并制定商业银行流动性风险监管应急预案。
发生影响单家机构或市场的重大流动性事件时，银监会应当与境内外相关部门加强协调合作，适时启动流动性风险监管应急预案，降低其对金融体系及宏观经济的负面冲击。
第四章附则。
第五十九条农村合作银行、村镇银行、农村信用社和外国银行分行参照本办法执行。
农村合作银行、村镇银行、农村信用社、外国银行分行以及资产规模小于亿元人民币的商业银行不适用流动性覆盖率监管要求。
第六十条本办法所称流动性转移限制是指由于法律、监管、税收、外汇管制以及货币不可自由兑换等原因，导致资金或融资抵(质)押品在跨境或跨机构转移时受到限制。
第六十一条本办法所称无变现障碍资产是指未在任何交易中用作抵(质)押品、信用增级或者被指定用于支付运营费用，在清算、出售、转移、转让时不存在法律、监管、合同或操作障碍的资产。
第六十二条本办法所称重要币种是指以该货币计价的负债占商业银行负债总额5%以上的货币。
第六十三条本办法中“以上”包含本数。
第六十四条商业银行的流动性覆盖率应当在底前达到100%。在过渡期内，应当在底、年底、底及底前分别达到60%、70%、80%、90%。在过渡期内，鼓励有条件的商业银行提前达标;对于流动性覆盖率已达到100%的银行，鼓励其流动性覆盖率继续保持在100%之上。
第六十五条本办法由银监会负责解释。
第六十六条本办法自2015年10月1日起施行。《商业银行流动性风险管理办法(试行)》(中国银监会令20第2号)同时废止。本办法实施前发布的有关规章及规范性文件如与本办法不一致的，按照本办法执行。
银行信贷风险的心得体会篇十四
银行信贷作为金融工具的一种，广泛应用于社会经济的各个领域，它为人们的生产、消费和投资提供了资金支持。作为借款人，我们应该认识到银行信贷所带来的好处，同时也应该清楚债务的风险以及拥有它所需遵守的条款和条件。
在银行信贷过程中，首先要了解借款人的需求和借款的用途，然后根据借款人的信誉度和还款能力等因素，对贷款进行审批。审批通过后，银行会签署合同和条款，借款人应该认真阅读和理解这些条款和条件。
在借款期间，借款人应严格遵守借款合同中的规定，按时还款并支付利息，否则将会受到法律制裁。另外，借款人还需要控制好自己的负债比率，不要高于收入的一定比例。
银行信贷作为金融工具的一种，具有以下几个优势和特点：
1、银行信贷是获得资金的主要渠道之一。对于一些中小企业和个人消费者，银行信贷是他们获得资金的主要途径，这为他们的生产、消费和投资提供了便利。
2、银行信贷可以提高企业的资金利用效率。通过银行信贷获得的资金，可以有效提高企业的资金利用效率，促进企业的发展。
3、银行信贷是一种可控性高的信贷形式。银行可以根据借款人的信誉度和还款能力进行审批，从而减少债务违约的风险。
4、银行信贷具有不同的信贷产品和服务，可以满足不同借款人的需求。银行可以根据借款人的需求和还款能力等因素，提供不同的信贷产品和服务。
在我实践银行信贷的过程中，我有以下几点经验总结：
1、认真阅读和理解借款合同中的条款和条件，以免遭受不必要的损失。
2、合理规划债务还款计划，不要超出自己的还款能力和负债比率。
3、积极维护和改善个人信誉度，提高自己的借款审批通过率。
4、了解银行信贷的种类和特点，选择适合自己需求的信贷产品。
银行信贷作为金融工具的一种，不仅对个人有着实际的帮助，也对整个社会经济有着深刻的影响。
对于个人，银行信贷可以帮助他们获得资金，实现自身经济目标，同时也可以提高他们的信誉度和资金利用效率。但如果负债比率过高或借款人不能按时还款，将会陷入经济困境。
对于社会经济，银行信贷直接影响着经济的发展和金融稳定性。银行信贷发挥着经济调节的作用，对促进经济发展和稳定有着深远的影响。但银行信贷也会存在风险，如果银行风险控制不力，会对整个金融市场和社会经济产生负面影响。
五、我的认识和思考。
银行信贷是社会经济的重要组成部分，作为借款人，我们应该认清拥有银行信贷所需承担的责任和风险，遵守借款合同中的条款和条件。同时，我们也需要控制好自己的负债比率，保持健康的财务状况。作为金融机构，银行需要细化信贷产品和服务，提高风控水平，保证金融市场和社会经济的稳定。通过双方的共同努力，银行信贷才能发挥出其应有的作用，为社会经济的发展做出积极贡献。
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