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医院审计工作报告篇一
为全面促进医院转型升级而努力奋斗！
xxx。
（2013年2月5日）。
同志们：
今年召开的2012年度总结表彰大会，主要任务是认真总结2012年度所取得的成绩，对先进科室和先进个人进行表彰，同时全面布置2013年的主要工作。下面，我讲二个方面的内容：
一、认真总结2012年度所取得的成绩，坚定加快转型升级步伐的信心和决心。
（一）强化以规范为核心的内涵管理，实现质量提升一是强化质量管理，突出严和狠。加强对医护人员的质量安全意识教育，强化法制意识、规范意识。落实对医疗文件书写和医疗行为的实时督查，实行全过程质量控制，每月督查发现的问题逐月减少。狠抓核心制度的落实，重点落实医患沟通、围手术期处理、急诊、急救等制度。加强急救技能培训，增添急救设备三台，严格各项奖惩措施，将医疗质量安全工作与医德医风考评、职称晋升、评先选优等结合起来。我院每季度召开了一次医疗质量安全分析会议，对上季度发生的医疗纠纷及时处理，并进行全院通报，全年共处理差错纠纷当事人4名，有效扼制了医疗纠纷频发的势头，今年未发生一起重大医疗纠纷和医疗事故。
二是强化财务、医保、物价、后勤、药械管理，突出升和降。医院实行严格预决算制度，年初编制了2012年业务总收入、总支出指标。2012年，由于受基建影响，总收入目标未能完成，人均业务收入与去年基本持平。在狠抓收入的同时，各科室实际支出指标略有下降。医院重新修订了财务、医保、物价、后勤、药械等管理制度，重点做好药占比控制、医保报销比例、医疗设备和后勤物资规范采购等方面的工作。通过努力，药占比由原来的60%左右，下降到现在的45%左右，医保报销比例比去年同比增长5%。医疗设备和后勤常用物资实行集体采购、集中采购，在充分市场考察，广泛征求意见下进行内部招标采购，采购成本明显下降。
三是强化绩效考核管理，突出奖和惩。2012年1月重新修订完善了绩效考核方案，方案突出以服务质量、数量和满意度为重点内容；方案实行每个指标有数字，每个科室有指标，每个同志有任务；方案体现奖勤罚懒，科学明了，操作易行，实行月度考核、年度统核，并以科室为单位进行考核管理。9月份，根据医院运行态势和方案的执行情况，对考核方案重新进行了调整和修改，并正式实施。医院认真实行全成本核算，努力提高考核工作的执行力，明确专人负责考核工作。根据考核的效果来看，方案极大调动了职工的积极性，有力促进了科室民主管理、科学管理，促使医院在科学、有序、严格的轨道上运行。
四是强化医德医风、医院文化、学习和创新管理，突出新和先。按照上级统一部署，继续巩固深化无红包医院先进单位创建活动，积极参加“规范医疗服务行为，构建和谐医患关系”活动，深入开展民主评议政风行风活动，大力推进院务公开工作，努力做好医德医风档案建立工作。通过努力，各项创建活动均取得明显成效，民主评议工作在城区五家医疗卫生单位中唯一一次性通过。医院努力构建崇尚学先进、树正气文化，学知识、重水平文化，学和谐、重团结文化，学奉献、重实绩文化。让发展成果惠及广大职工，组织全体职工开展夏季旅游参观考察活动，营造充满活力和激情四射的工作氛围。加大培训和学习考核力度，全年共安排10余人次外出进修，参加各类学习培训等继续教育活动50余人次。
（二）强化以基本公共卫生服务为核心的社区卫生工作，实现服务提升。
基本公共卫生服务面广量大，事关医改全局，事关医院服务形象，我们从思想上高度重视，细化分解目标任务，每月组织考核检查，将考核结果切实与奖励性绩效工资挂钩。加强对社区卫生服务站的考核和指导，专门成立了社区卫生管理办公室，组建全科团队10个，开展下村服务。通过上述措施，构建了基本公共卫生服务的团队体系，夯实了社区卫生服务基础，全面完成了各项基本公共卫生指标。我们抓住新院即将落成的机遇，全面加强医院服务管理，巩固医院服务优的品牌，大力开展惠民活动，扩大周四惠民服务范围和影响，全年共减免病人费用20余万元。落实了出院病人医疗、行风双随访服务，扩大随访范围，缩短随访周期，对慢性病人实行终身随访，坚持开展定期健教宣传等工作，全年未发生严重的服务投诉事件。
（三）强化以二级中医院创建为核心的升级转型工作，实现功能提升。
创建二级中医院是医院发展的必然选择，创建工作是一项系统性工程，评估、考核周期长，要求高，我院在2011年各项工作的基础上，继续按照有关要求强力推进。重点要做好各级中医药人才的引培工作，引进硕士研究生1名。对现有西医人员实行西学中培训，做到临床医生人人懂中医，人人能使用中医药服务。4人晋升副高级职称，结束了我院无一高级职称的历史。大力扶持针灸康复科的发展，增添必要的中医药设备，鼓励临床使用中医药，中药使用比例不断提高。大力扶持针灸康复科的发展，增添必要设备，成功创建成市基层中医特色专科。中医工作在市基层中医特色专科评估中获得市局领导高度好评。
（四）强化以加快施工进程和工程质量为核心的新院建设工作，实现形象提升。
新院建设事关医院形象，事关医院效益，事关医院升级，从2010年11月开工以来，我们首先把加快施工进程摆在突出位置，我们做到一是科学安排工期，二是督促施工单位加快施工进度，建立奖惩制度，三是统筹协调好各施工单位工作，四是强化质量监管，五是加强廉政教育，确保大楼建设过程中无违纪违规现象发生，无收受吃拿卡要现象发生。其次，强化工程质量监管工作，始终坚持重大事项事前报告制度、事中监督制度、事后审计制度，实行民主决策，科学决策。经过全院同志的共同努力，大楼于2012年12月底竣工，现已投入使用。新大楼的投入使用，极大改善了病人诊疗环境，提升了医院综合实力，为医院实现跨越式发展提供了保证。
这些成绩的取得离不开上级主管部门、街道党工委和社会各界的关心和支持，凝聚着广大职工的辛勤劳动和汗水，在此，我代表院委会、党支部向全体职工表示衷心的感谢！向受表彰的先进集体和先进个人表示热烈祝贺！希望他们继续戒骄戒躁，当好表率和榜样，为医院发展再作贡献、多做奉献！更希望全体干部职工向先进学习，发扬比学赶帮超的精神，引发新的敢拼搏、敢创新、敢担当的创业高潮！
2012年的工作存在很多不足和遗憾，主要表现在医疗质量没有根本提高，不规范的医疗行为常有发生，急救能力相当不足，安全隐患令人堪忧，制度管理流于形式，推诿扯皮现象严重，特色专科未能兴起，核心竞争力明显不足。这些不足是在明年的工作中，我们一定要认真加以对待，并采取有效措施，切实整改到位。
二、全面布置2013年重点工作，果敢走好转型升级的每一个步伐。
2013年是医院转型升级的关键之年，科学谋划、统筹兼顾，协调发展好各方面的工作至关重要。明年的主要目标任务是：实现总收入4000万元，净资产增长15%，年门诊120000人次，年住院3600人次，多排螺旋ct投入使用，职工工资福利稳步增长，创建成二级中医院，巩固市级文明单位等创建成果。
（一）大力实施科技强院、人才优先战略。
1、围绕二级医院创建，加大人才引进力度。
二级中医院创建是2013年最为关键、最为重要的大事，全院职工的思想和行动都要统一到创建工作中来。创建工作的核心是人才，因此，2013年，我们要结合医院实际，大力引进人才，突出引进高层次人才和实用型人才，重点引进中医药人才，通过各类渠道，确保年内引进硕士研究生2名，本科生8名，护士12名。其中中医人才4名，引进副高以上职称人才3名。
2、围绕提升核心竞争力，加大人才培养力度。
医院的竞争无时不有，无时不在，竞争的核心主要是人才，而人才形成的关键主要是培养。2013年，医院将创建市级重点特色专科1个，区级重点特色专科3个，医院现有人才的能力和素质与特色专科创建、与二级医院的创建要求有很大的差距，因此，我们要加大人才的培养力度，系统研究培养方法和培养路径，力争使绝大部分员工的能力素质得到提高，领军型人才的能力素质明显提高。
3、围绕转变成生产力，加大人才奖励考核力度。人才的留住与使用取决于感情、待遇、事业等因素，因此，我们要加大人才的奖励力度。年内，用于人才奖励的专项资金达20余万元。而人才对医院的贡献根本取决于将科技转化成生产力，对医院而言，就是经济效益和社会效益的提升与统一。鼓励各类人才开展技术创新，以实际行动支持医院的发展。
（二）大力实施质量立院、服务优先战略。
1、加大医疗质量的管理力度，保障医疗安全。
2013年，由于大楼落成，医院的门诊量和住院量必将大幅增长，高增长的背后由于受人员数量和能力不足的影响，安全隐患也大大增加，因此，我们要从思想上高度重视，采取切实有效的措施，加大核心制度的检查落实力度，从源头上防止医疗纠纷和事故的发生，从根本上提高医疗质量，确保年内不发生一起重大医疗纠纷和医疗事故。
2、加大服务的管理力度，树立医院形象。
医疗行业服务为本，广大职工要牢固树立服务意识，把病人当上帝，在新院投入使用之后，病人的服务要求将会更高，我们要处处体现以人为本的服务理念，大力增添温馨如家的服务设施，有效优化方便快捷的服务流程，切实加强高效务实的服务管理，让我们的服务水平、服务形象在全区继续保持一流。
3、加大绩效考核力度，促进运行成本下降2013年1月份，医院根据对去年考核结果的意见，对绩效考核方案数量部分再次做了修订，重点把医保报销比例、药占比的指标和奖励办法有针对性的进行了调整。今年，我们仍然要加大绩效考核力度，根据绩效考核的要求，明年4月份将实行全院职工竞争上岗和中层干部竞聘上岗。绩效考核的目的是为了调动广大职工的积极性，让每个同志都能劳有所得，大家在创造效益的同时，更要注重厉行节约。新院投入后，运行成本很大，各科室务必从一张纸、一滴水、一度电开始，狠抓节支工作，后勤科要调整管理模式，提高管理效率，促使运行成本在同级医院中处于较低水平。
（三）大力实施文化兴院，教育优先战略。
医院的兴衰取决于医院的文化，我们在传承医院固有文化的同时，一是要大力兴起学先进、争优秀的浓厚氛围，让每个同志对先进都有崇尚之意，有赶超之势，有效凝聚正能量。二是要大力宏扬求真务实之风，医院的工作日趋加重，务必要求我们在提高效率上多做文章，在真抓实干上多下功夫，力求握铁有痕、踏石有印。三是要发扬奉献精神。医院由于基建投入较大，负债较重，近几年的发展成果主要要用于偿还债务、人才培养、设备投入等，我们每个同志都要有主人翁意识，大力发扬奉献精神。
同志们，加快医院发展，促进医院快速转型升级的历史重任是我们的光荣使命，我们要增强对事业、对工作高度负责的责任感和紧迫感，咬定目标，求真务实，以更足的干劲、更实的举措、更优的作风干好工作，确保明年各项目标任务圆满完成。
医院审计工作报告篇二
同志们：
今天，我们在此召开x年度工作总结表彰大会暨第四届职代会第三次全体会议，主要任务是：
全面总结x年工作成绩，表彰先进，展望未来，安排部署x年工作任务，动员全院上下坚定贯彻以人民健康为中心的发展理念，不忘初心，牢记使命，创新实干，砥砺前行，全面推动医院实现高质量发展，努力提升人民群众就医获得感和职工幸福感，奋力谱写医院发展新画卷。
刚才，各位领导宣读了表彰决定，为获奖集体及个人颁发了证书。在此，我代表医院领导班子对获奖的先进集体及个人再次表示祝贺！向所有勤勉工作的广大职工致以崇高的敬意和诚挚的感谢！
下面，代表领导班子作x年度医院工作报告，请各位职工代表予以审议，并请其他列席会议的同志提出意见。
一、转调结合，精准发力，x年各项工作实现了务实高效发展。
刚刚过去的x年，全院上下紧紧围绕“一二三四”工作任务，始终保持昂扬斗志，着力转方式、调结构、提质量、优服务、增效益，各项工作实现了务实高效发展，取得了新的成绩。
（一）医院发展模式实现务实转变。
一年来，我们坚定改革步伐，主动适应医改新形势，积极应对医保新挑战，着力转方式、调结构、抓控费，主要指标稳定增长，收入结构不断优化，发展质量和效益显著提升，实现了由高速增长向高质量发展的转变。
一是从质量指标看，质量不断改进，技术显著提高。三四级手术率x.x%，同比提高x.x%；平均住院日x.x天，同比降低x.x天；临床路径比x.x%，同比提高x.x个百分点；住院医嘱处方、门急诊处方合格率分列全省x家三级甲等医院第五、六位。
二是从工作量指标看，增速有所放缓，符合发展预期。全年完成门急诊x万人次，与去年同比增长x.x%；出院患者x.x万人次，同比增长x.x%；手术x.x万台次，同比增长x.x%；介入手术x例，同比增长x.x%；床位使用率x.x%。
三是从效益指标看，结构不断优化，效益明显攀升。业务收入x.x亿元，与去年基本持平；药品比例x.x%，同比降低x.x个百分点；耗材占比x.x%，同比下降x.x个百分点；非药品耗材收入占比x.x%，同比提高x.x个百分点；医疗服务收入占比x.x%，同比提高x.x个百分点。
（二）业务内涵建设得到稳步发展。
一年来，我们始终秉承“病人至上、质量第一”的宗旨，突出业务核心，抓质量、育学科、强技术、优服务，医疗质量、技术水平和服务能力显著提升。
一是学科业务能力显著增强。六大中心建设稳步推进，创伤、癌症、危重孕产妇、危重儿童和新生儿救治等四大中心完成市级创建工作；胸痛中心通过省级验收；x市甲状腺疾病预防诊疗中心、x市康复医院、x市残疾人康复中心等揭牌成立；疼痛科被指定为x省疼痛医师培训基地，儿科被授予省内首批“儿童哮喘标准化门诊”，医院入选x年省级儿童早期发展示范基地，x省首批老年护理专科护士岗位培训临床。
教学。
基地；夫精人工受精实验室顺利通过国家级复审验收。
二是质量管理成效显著。落实三级质量管理责任，实施x项质量改进项目，促进了质量管理的有效落地。认真落实医疗核心制度，推进护理质控信息化和无纸化，开展品管圈活动，荣获全省医院品管圈大赛优秀奖和x市第二届医院品管圈大赛一等奖，在全市医疗质量管理知识竞赛中荣获团体一等奖。
三是医疗服务明显改善。客户服务平台和指挥调度平台全面启用，门诊二次候诊、出院床旁结算全面实施，共享轮椅、共享充电宝投入使用，直饮水全面开通，日间手术稳步开展，“厕所革命”持续深化，医院荣获“改善医疗服务创新医院”，“人文医院更有温度”被胜利日报、齐鲁晚报、x日报、大众日报接续报道，引起社会舆论强烈反响。
（三）学习型医院建设成效明显。
一年来，我们坚持“人才奠基、科教兴院”战略，练技能、强本领、重教学、抓科研，学习创新型医院建设成果丰硕。
一是中层培训不断加强。坚持请进来和走出去相结合，先后选拔x名优秀骨干国外研修，x名管理人员赴台交流，多名行管干部山大轮训，促进了中层管理能力的提升。
二是技能水平显著提升。着眼三基三严，组织医疗医技、护理院感等各类培训及技能考核x场次上千余人，成功举办首届医师节、x.x国际护士节等活动，医护技能素质明显提升，荣获x市第六届急救技能大赛团体冠军、x市护理技能大赛团体一等奖，省护理技能竞赛团体优秀奖，并有多名青年才俊在全国病例大赛中摘得第一名，展现了扎实基本功和精湛业务水平。
三是教学科研再结硕果。代表x医学院参加第九届全国高等医学院校大学生临床技能竞赛荣获三等奖，获批x市重点大学生实习实训基地。有x项课题通过x省自然科学基金项目形式审查，x项获得x省医药卫生发展计划项目，x项获x市科研成果奖，x项获x市社会科学优秀成果一等奖，申请发明专利x项，出版著作x部，发表论文x篇（其中sci论文x篇）。
（四）对外合作交流迈出崭新步伐。
一年来，我们强化责任担当，坚持公益先行，上下联动，医联体建设及对外交流迈出崭新步伐。
一是医联体加快建设，与河口区人民医院、丁庄卫生院建立紧密型医联体，管理人员任职管理、专技人员常驻帮扶，促进了基层医院发展。与x市正骨医院签约，医联体再添新成员。
二是与省立医院合作持续深入，先后有x批次、x名知名专家来院坐诊、查房、疑难病例讨论、手术等，特需门诊诊治x余人次，指导教学查房、参与疑难病例讨论x余人次，远程会诊x余例，提高了急危重症救治能力。
三是援疆援外及健康扶贫工作扎实开展，选派x人援疆援非及x酉阳，援建开通医学远程中心，接受x名医务人员来院进修；组织下乡义诊、健康教育进社区等公益活动x场次，参与专家x人次，诊疗患者x余人次，深受社会好评。
四是专科医联体有序发展，国家心血管病中心高血压专病医联体x市分中心、全国眩晕医学专科联盟等先后揭牌，x市心血管专科联盟、x市眩晕医学专科联盟相继成立，专科优势进一步拓展。
五是对外交流不断拓展，与日本富士虎门骨科医院建成友好合作医院，国际合作迈出新步伐；与大唐（x）电力公司签订合作共建协议，“医企共建”开启新篇章。
（五）党建群团工作亮点纷呈。
一年来，我们坚持“红色引领”，做好党建群团与业务工作结合文章，激发了干事创业热情，营造了良好发展氛围。
一是党风廉政建设常抓不懈，采取廉政报告、廉政谈话、案例警示、节点提醒等多种形式，强化日常监督检查，营造了风清气正的发展生态。
二是扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，开展“不忘初心、牢记使命”活动，开展党建工作动态督查，全力打造“x”党建品牌，党建工作荣获“全国卫生健康行业党建工作创新案例奖”。
三是关心关爱职工实打实，认真落实各项福利政策，将年节慰问品由每人x元提高到x元，生日蛋糕券每人x元；走访慰问困难职工、困难党员，在职工结婚、生育、生病住院时均送去医院大家庭的温暖。我们还统一时间、统一标准全面完成工资调整工作，人均月工资增长x元左右，让职工共享医院发展成果、阳光体面的工作生活。
助力健康”志愿服务项目被评为x市优秀志愿服务项目。
（六）后勤保障服务能力显著提升。
一年来，我们致力于推进智慧医院、平安医院、园林式医院和节约型医院建设，后勤服务保障能力显著提升。
一是平安建设稳步推进，数字化高清监控实现院区全覆盖，第二届职工安全生产与应急管理竞赛、突发火灾紧急疏散演练成功举办，获全市卫生计生系统“安康杯”知识竞赛团体一等奖。
二是信息化建设加快推进，不良事件管理、贫困患者一站式报销、网站预约挂号、移动平台智能导诊等系统建成运行，电子病历系统完成升级，钉钉办公平台试运行，信息支撑能力不断增强。
三是节能工作成效显著，儿童医院综合楼荣获x省公共建筑“节约之星”；医院荣获“国家级节约型示范单位”，并获得x万元节能奖励。
四是就医环境全面改善，绿荫停车场建成启用，新增车位x余个，停车难题极大缓解；南侧景观长廊和门急诊连廊建成使用、东侧沿街公园与西侧沿河公园遥相呼应，生态园林式医院初步建成。
二、认清形势，抢抓机遇，坚定推动医院高质量发展的信心和决心。
x年是极不平凡的一年。全院上下紧紧围绕院党委确定“一二三四”工作思路，凝聚共识，步调一致，转调结合，精准发力，医院迈出了转型发展的坚实一步，为做好今年各项工作打下了良好基础。全院上下必须认真总结去年以来的工作，进一步统一思想认识，把握发展大势，以更大决心和力度做好今年各项工作。
第一，科学研判当前形势，积极稳妥应对挑战。
从医改形势看，国家分级诊疗制度向实推进，医联体建设日趋激烈，互联网医院迅速发展，有序就医格局正在逐步形成，各级医院面临回归职能定位的挑战。从医保政策看，市医疗保障局挂牌成立，油田医保移交地方管理，drgs付费国家试点开始推行，医保基金管理日趋规范，医保控费压力更大并将成为常态。
从医疗市场看，油田医疗卫生单位移交地方统筹管理，中心医院对外合作扩展形势逼人，胜利医院机构改革迎来崭新生机，市二院迅猛发展步步紧追，县区医院不断扩张竞相发展，医疗市场的竞争更加激烈。从医院自身看，广大干部职工思想解放的程度和改革创新的力度还不够大；对上级政策的学习、把握和落实不够及时有效；质控管理和核心制度落实还不够严谨到位；新旧动能转化，融合发展、创新发展还不理想；管理精细化、标准化和规范化程度不高；行政运转效率和后勤服务效能相对低下；有些职工的服务意识、服务态度、服务理念亟待转变；个别人员反腐纠风的“红线意识”不强，廉洁自律防线筑的不牢。
我们必须深刻认识到，现在遇到的问题是发展中的问题，是深化医改必然出现和遇到的问题，是必然经历的阵痛。这就需要我们既要增强忧患意识，把困难估得更充分一些，把措施想的更周密一些，把政策研究的更精准一些；更要看到依靠“增量增效”、依靠药品耗材收入等传统发展依赖正在逐步打破，微创、介入、腔镜、术后康复等新技术、新项目、新服务正在持续发力，坚持转调结合、拉伸服务链条、促进融合发展带来的活力正在迸发，只要我们迎难而上、稳扎稳打，就一定能够推动医院实现高质量发展。
第二，辩证看待运行数据，进一步坚定发展信心。
从数量指标看，主要工作量指标增速放缓，这与国家推进分级诊疗制度，逐步形成有序就医格局是密切相关的；而介入手术量、三四级手术率大幅提高，这是大家开展微创、介入、腔镜等新技术、新项目的客观反映，这就是发展方向，只要大家努力指标就会有明显体现。
从效率效益指标看，平均住院日持续降低、床位使用率基本保持平衡，业务收入与去年基本持平，而药占比、耗材占比大幅降低，非药品耗材收入和医疗服务收入大幅提高，这些指标的变化与我们提出的发展思路和整体运行是相辅相成的，是符合预期的，也是我们今后继续努力的方向。从收入结构看，虽然业务收入与去年持平，没有增长，但收入结构在不断调整和优化，服务效率、资源利用率、业务收入的含金量在不断提高，这说明我们的发展结构在发生改变、大家的关注点在逐渐向新技术、新项目聚焦和转变，转方式、调结构、抓控费抓出了成效，抓出了结构调整的大好态势。应该说，在大家过去一年的共同努力下，我们在逐步实现由规模扩张型向质量效益型、由高速增长向高质量发展的转变。
第三，抢抓战略机遇，坚定不移推动高质量发展。
机遇抓住了就是良机,失去了就是危机。因此，我们必须善于抢抓机遇、把握机遇，把机遇落实在具体行动上，落实到推进工作上。要着力抓紧抓实五个方面的机遇：
一是政府支持的机遇。政府的支持是医院发展的坚强后盾。市委、市政府对医院发展高度关注，今年在财政十分紧张的情况下，又研究确定投资x千万用于妇产楼建设，为我院做大做强妇产专业提供了新的契机。
医院审计工作报告篇三
各位代表,列席代表:。
1、从2020年12月30日24点起，江苏省所有公立医院的医用耗材取消加成，实现“零差率”销售，即医院给患者的医用耗材价格按采购价格执行。新政策还鼓励非公立医院取消医用耗材加成。为配合新政策的实施，审计科对先后对设备科实行库存盘点、对骨科、眼科高值耗材进行追踪审计。及时发现问题并监督整改。加强了医用耗材出、入库管理制度建设。科学设置库房、加强了临床科室高值耗材的使用规范监督、科学制定验收制度、加强信息化建设。，经实地盘点仓库盘盈资金1433162.86元，1、财务收支及预算执行情况:。
总的收支情况:全年总收入15,000万元（包括中医项目财政补助119.6万元）,完成预算101.15%,比去年同期增加了3,136.3万元,增长率21.36%；全年总支出14,559.33万元,完成预算98.62%,比去年同期增加了2,893.5万元,增长率19.31%；全年收支结余440.67万元,比去年同期增加了242.8万元；结余分配情况:尚未开支的中医项目财政补助108.8万元结转下年使用,按规定提取职工福利基金99.4万元,转入事业基金232.1万元.总体而言,总收入超额完成预算1.15%,总支出低于预算1.38%,表明预算控制有效,财务状况进一步好转.具体收支情况:收入方面:1、财政补助收入370.5万元（包括已收到中医项目财政补助119.6万元,计划400万元）,完成预算65.01%；2、医疗业务收入14,527.7万元,完成预算102.95%（其中:药品收入4,297.5万元,完成预算111.62%）；3、科教项目收入5.万元；4、其他收入97.3万元,完成预算97.27%）.支出方面:1、医疗支出13,056.68万元（其中:药品支出3,759.5万元,比去年同期增长27.12%,卫生材料支出2,946.3万元,比去年同期增长18.54%）；2、管理费用1,396.万元；3、财政专项支出10.8万元；4、科教项目支出4.85万元；5、其他支出91万元.2、资产负债情况:到2012年12月31日资产负债日止,总资产6,234万元,比上年减少2,959万元,原因是新的《医院财务制度》要求从2012年起计提固定资产折旧4,322.5万元,其中:补提2012年之前的折旧3,674万元,2012年度提折旧648.5万元.总负债4,079.8万元,比上年增加296.5万元,增长7.83%,净资产2,154万元,比上年减少3,255.7万元(原因是计提折旧,属于会计政策变更).资产负债率为69.77%.医院财务已处在高负债率运行状态,达到金融机构信贷业务对‘资产负债率’指标的控制上限70%.建议:资产负债率控制在50%以内,否则会出现贷款困难和财务支付困难.3、资产的购进、报废情况（财务科入帐数）.全年新购进固定资产金额2,202.9万元,其中:医疗设备2,077.8万元,一般设备96.2万元；其他资产28.8万元.报废固定资产130.7万元；设备科累计购进卫生耗材3,453万元；药剂科累计购进药品4,561万元（不包括本院制剂234.2万元）；总务科累计购进日用材料150万元.4、对医院总务零星维修的审计.审计科采取实地检查核对工作量,及时纠正并扣减重复与不合规维修费用，为医院节约资金14330元。
4、对医院基建、工程维修的审计.审计科采取在实地检查核对工程量,根据市场价格调查和江苏中兴讯达工程管理咨询有限公司共同核定价格,全年共审核基建维修工程共5项,工程预算款是:654795元,经审计核准工程款是585269.65元,核减了69525.35元.（具体工程项目请看2020年度工程维修审计清单）。
2020年度工程维修审计项目表。
1、工程名称：丰县人民医院口腔科诊室装修改造工程。
施工单位：徐州圆方建筑装饰工程有限公司。
预算价格：168432.65元。
审计核准额：150735.65元。
审计核减：17697.00元。
2、工程名称：丰县人民医院行政值班室装修改造工程。
施工单位：丰县茗菡装饰工程有限公司。
预算价格：99340.68元。
审计核准额：88855.23元。
审计核减：10485.45元。
3、工程名称：丰县人民医院专家值班室装修改造工程。
施工单位：徐州圆方建筑装饰工程有限公司。
预算价格：188297.41元。
审计核准额：168177.55元。
审计核减：20119.86元。
4、工程名称：丰县人民医院值班室家具制作定制工程。
施工单位：徐州梦之洋建筑装饰工程有限公司。
预算价格：99010.55元。
审计核准额：88115.59元。
审计核减：10894.96元。
5、工程名称：丰县人民医院总值班室装修改造工程。
施工单位：徐州圆方建筑装饰工程有限公司。
预算价格：99713.71元。
审计核准额：89385.63元。
审计核减：10328.08元。
5、对“三公经费”比较分析:单位:元。
名称。
2012年。
2011年。
增减数。
增长率。
差旅费。
553,365。
577,778.1。
-15,587.-3%。
招待费。
1,348,208。
1,526,011.7。
177,803。
-13.18%。
交通费。
76,686.116,091.-42,109。
-34%。
“三公经费”能认真执行中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》,落实勤俭节约的原则.
三、
审计发现及建议:。
（一）审计发现:。
1、规范经济合同签订，提高合同管理质量，防范经济风险。合同的订立要符合规范程序，合同的条款要合法、合规、完整、严密，资料齐全。医院对外签订经济合同，必须按照统一管理，归口采购的原则。
2、规范总务科维修工作流程：科室报修申请--正常损坏报总务维修班--派维修人员到现场--需要更换配件的到物资库申领配件--在限定期限内修复--规范填写维修派工单（日期、维修科室、领取配件的规格及数量、报修科室、维修人员、验收人员签字）。如急需购买修理配件的附原始发票及购物清单。磁砖修补应附修补前、后的图片。
3、加强医院的支出管理。医院的各项支出必须由财务部门进行审核，审核支出签批手续是否齐全，原始凭证的真实性、完整性、合法性，合同的合法性、内容齐全性，验算财务数据的准确性。及时发现问题，上报相关科室核查，加强付费控制。
3.严格规范采购管理制度。
在医院耗材管理中，为保证管理的精细化和规范化，医院应根据自身的情况完善医用耗材管理制度。首先，使用科室不能只凭借经验盲目申请采购计划，容易造成存货积压和缺货现象。要根据科室剩余库存和当月实际消耗情况严格制定采购计划，并填写采购耗材名称、耗材规格、采购数量和使用原因。作为医用耗材采购人员要了解每个科室月消耗情况，根据近几个月科室医用耗材的消耗进一步监督科室采购计划是否合理，不合理计划及时更改，合理计划上报审批，然后采用适当的采购方式进行采购。其次，所供耗材的供应商是否持有医疗器械注册证、医疗器械生产许可证。医用耗材管理人员应定期检查证件的有效性，耗材是否合法合规，发现问题及时更换处理。然后，验收时采购人员必须对耗材质量严格把控，以防供应商以次充好而导致医患增加，给患者带来危害。同时要求供货商“票货同行”，验收成功后，在验收单上签字。最后，库管会计凭借签字齐全的验收单和发票及时进行物品入库。设备科将签字齐全的物品入库单、发票和验收单及时交给财务科，避免出现账实不符现象。
4、加强医用高值耗材的验收与监管机制。
由于一次性高值耗材价格高，要求及时周转，为防止过期、失效实行“零库存”管理。设备科根据计划需要采购高值耗材后，将供货商的发货单、发票等信息与实物验收核对后，及时办理入库手续，交给使用科室。手术中使用的高值耗材名称、数目、规格类型都要做详细的登记，手术后按照相关规定详细记录在病历中，以备对产品的质量安全进行追溯。
5、加强医用耗材盘存管理制度建设。
为规范医用耗材库存盘点管理，满足医院医用耗材管理需要，设备科要建立医用耗材库存盘点制度，每月对医用耗材进行一次自盘，每年期末由财务部门负责牵头组成盘点小组对全院医用耗材进行盘点，并由审计科、监察部门负责监督。每月末，库房会计对医用耗材库入、出、存进行结账，编制盘点表，根据盘点表对医用耗材库逐一盘点，保证账实相符。盘点人员要如实填写盘盈、盘亏医用耗材及盘盈、盘亏原因说明书，由相关部门负责人及分管院长签字，报请院长办公会议核准后，财务部门依据审批后的盘点报告进行账务处理，保证账账相符、账实相符。设备科要及时分析医用耗材缺损、报废和失效原因，加强医用耗材保管制度。库管员对医用耗材管理负责，一般情况下，不允许医用耗材报损，如果出现医用耗材报损现象，要纳入质量控制体系予以惩处。
6认真梳理核查不规范的收费情况，严格按照省、市、县物价收费标准，及时发现问题，逐一规范整改，加强日常工作，对科室收费进行监督管理，杜绝乱收费、增项收费、分解收费、重复收费等行为。进一步规范收费制度，维护公立医院的公益性。
医院审计工作报告篇四
尊敬的*市长：
某某市第一人民医院始建于1903年，前身为法国天主教川南教区第三任主教沙德勇创办的某某公信医院，20xx年7月通过国家三级甲等综合医院评审，是四川大学华西网络医院、四川大学华西临床医学院和成都中医药大学研究生实习基地，泸州医学院、川北医学院和成都医学院非直管附属医院，已发展成为川南和省内较有影响的大型城市综合医院。
医院现有a、b、c三个主体院区，a区占地面积27亩，b区面积21亩，c区在都长街租房营业，设骨伤和二门诊两个科室。a区现有建筑面积44912.45平米,其中业务用房27278.46平米,b区建筑面积24700平方米，其中业务用房20000平米。
全院编制床位1100张，开放床位1800张，在岗职工1400人，其中高级职称人员153人，中级职称人员266人，博士和硕士135人，省、市学术技术带头人等专家近60人。
本届班子组建于20xx年9月，新班子组建以来，狠抓内涵建设，推进特色医疗，推行管理创新，各项工作取得了长足的进步。
（一）业务增长。
医院年业务增幅40%，年门急诊量由20xx年的45.1万。
人次增加到20xx年的55.6万人次，增长23%；住院人数由28000余人次增加到39000余人次，增加39%；年手术台次达到11600多台，净增600多台。医院持续快速发展，取得了良好的社会效益。
（二）管理创新。
我院是某某市?医改?试点单位，为拓展医改亮点，医院在信息化管理、区域卫生协同发展、学科建设等各方面进行了积极探索，取得了较大进展。
1、建设数字化医院。数字化医院是现代医疗发展的新趋势。我院从20xx年起，与电子科大合作开发lis、pacs、emr和mqis等信息管理系统，并投资1000余万元，实施信息化升级改造。目前，我院拥有知识产权的数字化医院系统可将卫生部12个医疗核心制度的规定逐条落到实处，实现了在院病人的精细化管理和医疗质量的自动化控制，优化了就诊流程，提高了诊疗效率，可实现远程查房、远程会诊等功能，得到了卫生部信息中心高艳捷副主任、省卫生厅和某某市卫生局领导的肯定和推广。
2、探索区域协同医疗。为拓展?医改?内容，整体提高我市全域医疗卫生水平，实现医疗资源的合理配置，充分发挥高端医疗技术和智力资源服务基层的作用，我院在全市率先启动?某某市区域协同医疗服务网络?，并在卫生局指令下，以我院?数字化医院?系统为支撑，建设?某某市居民健康档案系统?，目前二系统均已基本完善。
在我院的主导下，筠连县人民医院及其它8县2区正在。
建设统一的数字化软件平台，医院已向县级医疗机构捐赠价值400余万元的设备和软件，以建立完善远程查房工作模式，实现不同医疗机构医务人员之间适时视频交流与指导，这对提升全域医疗业务水平，降低医疗风险，节约病员的时间和成本，最大化利用城市中心医院高端技术资源，有十分重要的意义。
我院的区域协同模式，得到国家、省、市卫生部门的认可和支持，20xx年12月，我院谢明均院长主研的?城乡数字化协同医疗在公共卫生服务中的价值分析及应用研究?课题已被列为四川省?十二〃五?重点社科课题，这也是今年我市唯一的省级社科中标项目。
目前，与我院签约的协作医疗单位已达100余家。医院还定点支援甘孜州新龙县医院和凉山州美姑县人民医院以及某某市筠连县等四家县级医院，每年为协作医院和受援医院免费培训进修人员，邀请基层医院参加大型学术讲座，对基层医生进行业务培训。2年多来，我院主办各种学术会、专家联谊会120余场，累计培训基层医务人员4千多人次，发放宣传资料10万余份。
名），市管拔尖人才12名，市学术技术带头人11名，各专业博士和硕士135名。
20xx年起，医院实施高端人才?双百计划?，选派管理干部108人和业务骨干100人分批到华中科大同济医院、协和医院进行为期三个月的脱产学习，在国内一流专家的代理下，进行全方位的学习和锻炼，回院后进行学习效果和成果转化的严格考核，全面促进了医院管理和科室业务的跨越发展。同时，医院鼓励职工继续深造和攻读学位，开办了在职研究生班、职称英语培训班、医务人员外语特长提高班，鼓励职工通过在职学习提高学历层次和职称层级，为取得硕士学位的职工报销学习费用，完善了职工的职业生涯规划，提升了医院员工的整体素质。
—区县—乡镇（社区）?四位一体的技术指导体系，实现了优势医疗资源与基层的直接共享，我市病员足不出户就能享受国内顶尖专家的医疗服务，减轻了他们的经济负担。通过上级帮扶和专家带教，医院整体技术水平得到显著提升，一批优势科室相继成熟，实现了心脏体外直视手术等一批有代表性的技术项目的常规化开展，800万某某及周边地区群众受益。一流医疗品牌的引入，也极大地提高了我市的城市形象和核心竞争力。
借鉴一流医院的先进经验，医院在原有基础上增加了康复医学科、icu、外联部等业务和职能科室。在保持普外科、神经内科、神经外科、泌尿外科、耳鼻咽喉科等重点学科持续进步的基础上，完善了以消化内科、心内科、胸外科、骨科、妇产科、新生儿科、风湿免疫科等为代表的优势学科建设，引进配置了128螺旋ct、眼科准分子激光、大c臂等一批高精尖医疗设备，带动了相关学科的发展，肝胆胰外科和泌尿外科成为省级重点专科，医院已成为独具特色的地级市医疗服务中心。
20xx年，应中华医学会和国家心血管病中心的邀请，我院负责人参加了中国心脏大会（chc），并应邀做了30分钟的题为《携手国内一流专家，造福西部人民群众》的演讲报告；应华中科技大学同济医学院邀请，我院参加了第5届中德医院管理论坛暨第24届德中医学会年会。
医院审计工作报告篇五
尊敬的各位领导、同事：
大家好。本人有幸于20xx年由工会委员兼任工会负责人一职，在这一岗位上继续学习、锻炼。20xx年对我来说，收获很多，无论在本员工作还是工会工作上，都受益匪浅。
20xx年，在集团公司工会的领导下，在本公司领导的大力支持下，认真落实公司工会工作会议精神，推进公司的工会工作。公司工会于20xx年正式组建，目前公司员工总数200人，女工115人，党员56人。公司领导在抓好经营工作的同时，也对员工的工作、生活时刻挂念在心，极大地调动了员工的工作热情、凝聚力。现在，我就20xx年的工会工作简要汇报如下：
对公司规章制度进行更新，补充和优化，将工会的制度职责同时编制到公司的制度里，使得工作成员职责分工明确、组织架构清晰，确保工会工作有一个完善的制度支撑和保障。
工会重视文化建设，成立集团报一角，利用这一空间让员工在休息和闲暇之余，更多了解公司的发展动态、员工风采，借助这一平台，让公司的声音传达给全体员工，让他们拉近与公司的距离，实现良性互动，心系公司发展。
公司一直倡导以人为本、关爱员工，20xx年度工会结合生产生活实际，联合各部门开展员工健康体检活动，让员工及时了解身体状况、提高健康观念，以更好的心态和饱满的热情投入到公司发展事业中来。
“三.八”国际妇女节，工会还选择有意义的纪念品送给女工，表达对她们的尊重、关怀和理解，既让女员工体会到节日的幸福和温暖，同时也激发她们的凝聚力、向心力和归属感。
公司和工会领导高度重视员工生活，为需要帮助的员工及家属送去温暖。在医院病房，总经理和工会成员探望员工，详细了解病情和治疗情况，并送去慰问金，转达公司所有员工对他们的关心和问候。员工家属病逝，工会也在第一时间亲临现场进行慰问，让员工真正感受到公司大家庭的温暖。
五、强化安全教育提高防范意识。
20xx年，在集团工会的组织下，公司工会积极开展安全月主题宣传活动，组织公司全体员工观看安全教育影片，通过直接、形象、生动的案例，让广大员工明白安全无小事、安全大于天，充分意识到安全生产的重要性，并在工作中绷紧安全生产这根弦不放松。
在员工离职前，主动与他们面谈，介绍公司的发展战略，了解他们对公司的意见和建议，倾听离职员工的心声，感谢他们为公司发展所做的贡献，通过工会的暖心面谈，让员工对公司消除误解、增加了解，极大地降低了员工离职后的劳动纠纷风险。
医院审计工作报告篇六
为紧盯执法活动“关键领域”，着力查找整治执法活动中存在的问题，推进全市执法规范化建设，充分发挥审计监督、服务、防范和评价作用，为全局工作提供有力的审计服务和保障。xx年xx月至xx月，市公安局审计室对本局经侦部门xx年度执法活动财物开展了专项审计。
根据经侦部门执法活动财物的实际，拟定审计项目计划，成立审计组，明确工作任务及职责。函询本局纪检、信访、督察、法制部门，了解被审计单位涉及执法活动财物的投诉举报、执法质量考评等情况，形成重要问题、重点环节、重要审计事项的基本判断。制定方案明确审计目标、审计范围、审计内容和相关要求等，确保方案具有较强的指导性和可操作性。
审计组通过听取工作汇报、检查账目、抽查凭证、审核台账、复核案卷、盘点实物、核对票据等方式，对经侦部门xx年度执法活动财物的管理情况进行了就地审计。审计中，重点关注相关制度的建立健全和落实情况，对扣押款和涉案财物的收取、管理及处置等进行了重点审计。
审计组严格遵循审计规范和工作程序，严格以事实和数据说话，做到问题明、证据实、定性准，强化审计质量控制，对审计发现的涉案款项未按规定缴入涉案资金专户、保证金未按时退还、扣押物品未在规定时间移交涉案财物管理中心、存在扣押非涉案财物等问题，引用法律法规、内控制度进行准确定性，确保审计结果经得起实践和历史的检验。
深刻认识审计监督的重大意义，严把审计整改质量关，始终坚持审计发现问题不放过，审计整改不到位不放过，对审计中发现的问题，严肃通报经侦部门，要求限期进行整改，并对整改情况开展“回头看”，确保所有问题全部整改到位。为进一步提高民警的责任感和规范化意识，市公安局根据《省民警日常违规行为记分办法》对相关责任领导、责任民警进行记分处理，并由上级公安审计部门对经侦大队负责人进行约谈。
针对审计发现在执法活动财物管理方面存在的问题，经侦大队召开了队伍分析会，对存在的问题进行了梳理，并逐一制定整改措施，明确整改责任人和整改期限，建立形成了单位负责人、专管人员、办案民警三级责任制度。局法制室将审计结果纳入经侦大队执法质量考评，并组织全局办案民警和涉案财物管理人员开展了培训，进一步提高办案民警和管理人员对涉案财物的管理水平。
医院审计工作报告篇七
在xx医院全体员工的共同努力下，我们艰难的走过了2005，迎来了2006。在这里，我谨代表光大医院领导班子全体成员，向在座的全体同仁和至今仍坚守工作岗位同仁们深深的问候：你们辛苦了。
2005年，我们走的艰难，但是，我们也取得了丰硕的成果，门诊量、手术量、住院病人数量等各方面业务均得到大幅度的提升，这一切，是光大医院全体员工共同努力的结果，是我们每个人辛苦汗水的结晶。
下面，我先总结一下我们2005年的工作。
第一部分2005年工作总结。
2005年，我们走过了辉煌的一年，全院总共接诊70882人，较2004年的38861人次增长了82.4%；手术量2428台，比2004年的1056台增长了129.9%；出院病人达到了4160人次，增长了106.4%，名列开封市前茅。2005年的增长速度是可喜的，是与全院200多名员工的集体智慧和共同努力是分不开的。
2005年，我们有四个科室的年收入超过百万元大关，他们就是心外科、内1和微创中心和产科。这四个科室的年收入能够超过百万，是他们全体科室员工的共同努力的结果。
2005年，我们的心外科手术量达从0达到197例，增长速度喜人，在开封市遥遥领先，数量已经达到了豫东地区第一位，在河南省树立了良好的品牌，简直可以说是创造了一个奇迹，是值得我们全院员工骄傲的事情。这么好的成绩，与以鲍院长为首的全体心外科专家、手术室医生高超的技术和护士们精心的护理是分不开的。
2005年，我们的内一科在刘朋主任的领导下，全科共完成了37例心脏病介入治疗，收住院病人487人，实现了年收入超过百万，名列全院第二。我们的微创中心做的非常好，万勇杰主任及其领导下的医生护士们把高科技微创外科技术发挥的淋漓尽致，全年共收住院病人702人，手术共731台，其中66例腰椎间盘镜手术，47例腹腔镜手术，独立完成微创手术38例，名列全院第三。产科全年收住院病人931人，完成573台手术，较2004年也有了很大的进步。
2005年，我们医院所有的科室都表现得十分出色。妇科从2004年1月1日。
1正式成立以来，收住院病人428人，开展了各类妇科手术229例，进步惊人；外科较2004年进步神速，年收入紧逼百万大关，收住院病人689人，开展了723例手术，工作成果有目共睹；内二科全年工作也十分出色，还有五官科、口腔科、中医内科、儿科、体检中心、急诊科等等各科室，2005年的进步都非常快。
还有我们医技部门、药房、收费室及输液中心以及所有行政后勤部门的同仁们，在过去一年当中的工作尽心尽职，为临床一线部门能取得良好的成绩作出了不可磨灭的贡献。
2005年，我们也进行了一些列改善员工生活、改善工作环境的工作。1．我们由于对社会突出的贡献，被中共开封市委和开封市人民政府评为“十佳文明诚信民营企业”。
2．夏季，我们组织了一次全院员工到新乡八里沟旅游一次。3．我们给员工分批办理了意外伤害保险、失业保险和医疗保险等。4．我们建了宽敞明亮、现代化的服务大厅，大幅度改善了收费室、药房、输液中心等窗口部门的环境。
5．我们建设了ct室，ct设备将于2006年元月份投入使用。6．我们创造了10人次外派进修学习的机会。
看到成绩的同时，也应该看到2005年我们工作当中存在的不足。1．我们曾经有一段时间没有全面坚持打包价，导致了我们的门诊量、住院病人数量以及手术量急剧下降。打包价和低价格是我们的品牌之一，我们一定要坚持，不能放弃。严格执行打包价和低价格，不该收的一分都不能收，这是我们在2006年必须要做到的一件事。
2．随着各方面业务的增长，我们的医疗纠纷也不断增长，而其中大部分原因是由于相关人员的责任心不到位造成的，其中很多纠纷，我们不应该让它发生。这个问题，我们在2006年的工作当中应该重视。
3．我们的业务量在2005年虽然得到了很快的进步，但是仍远远没达到饱和状态，床位利用率还比淮河医院差很多，我们需要在2006年继续努力，再创新高。
4．我们按照医院管理年的标准，进行了一系列医疗、护理等各方面的规范化要求，但是目前的情况仍然未达到理想状态，仍需我们全院员工不停2努力，因为医疗质量是医院发展过程中永恒的话题。等等。
只有在肯定成绩的同时，也要看到不足，我们才能保持清醒的头脑，才能面对即将来临的各种新的挑战，才能把光大医院的业务引入正轨，才能赢取业务增长新的高峰。前一阶段，我们组织各科室进行了长达2周的全员参与讨论工作，根据医院目前的实际状况以及我们所面临的社会大环境，制定了一系列切实可行的2006年工作计划，下面我说一下2006年全院的工作目标和计划。
第二部分2006年工作计划。
一、2006年xx医院业务目标和任务。
2006年，我们仍要大步伐前进，任务也更加艰巨。
2006年，我们的总的目标是总收入要增长50%以上；门诊量目标为110420人次，比2005年增长56.7%；住院量目标为6801人次，手术量4130台，专门建设门诊手术室，并于2006年末达到1580台门诊手术，整体医院业务增长水平在50%~70%。员工福利和社会保障进一步完善。
二、2006年医院所处的形势。
1．国家宏观政策方面。
国家卫生部部长高强于2006年1月7日谈到，“十一五”期间，卫生部要以提高卫生服务的公平性，满足城乡居民基本医疗卫生服务需求为重点。高强表示，要改变城市公立医院占96%的垄断局面，通过改革将一部分公立医疗机构改制，大力改革以药养医机制，控制医药费用不合理增长，规范医疗服务价格项目，提高医务人员的技术劳务价格，降低过高的大型医用设备检查治疗价格；同时，在农村，大力推行新型农村合作医疗制度试点，并于2007年把试点扩大到40％。
同时，国家总理温家宝在2005年3月5日表示，2006年要在全国全部免征农业税。国家对农村经济的扶持力度达到了前所未有的空间，全面实施建设社会主义新农村的战略规划，农村的收入水平必将大幅度提升。
我们医院的经营方向，完全符合国家的宏观政策，适应了国家卫生领域改革的大潮，同时，我们的主要市场——农村市场也将越来越壮大。
2．医疗保险市场。
3在国家卫生部改革的大潮中，我们医院已经成为政府重点扶持的企业，目前的医疗大环境对我们医院的发展相当有利，医保市场也将向我们全面开放。2006年初，我们将全力争取医疗保险定点单位和新型农村合作医疗定点单位。两个医保的实现，将会使我们光大医院的城市和农村市场份额进一步扩大，在一定程度上增加我们医院的门诊、住院人数，使我们的业务量得到一定的提升，这是我们医院面临的十分有利的发展机遇。
3．竞争越来越激烈。
三院、四院、西郊人民医院都开始做广告了，价格都比我们便宜，市场竞争越来越激烈了。竞争对我们有利吗？有利。只有不断竞争，才能不断进步。这一点，我们一定要正确认识。随着竞争的不断加强，我们xx医院就会更多地发现自身的不足，才会不断地改进自己，才能真正成长起来。
三、2006年工作的重点。
2006年，我们医院全体员工一定要完成观念的转变。观念决定思想，思想决定出路。我们要记住，我们是民营医院，我们没有国有医院享受的国家补贴，也没有国有医院享受的免税待遇，我们要生存，要发展，需要靠的是谁？是在座的各位同仁和直到现在仍在医院辛辛苦苦上班的同仁。可以这么说，没有在座的各位兢兢业业努力工作的同仁们，就没有光大医院的今天，更谈不上要发展壮大。光大医院全体员工的整体观念能否转变，决定了光大医院在严峻的医疗市场环境当中能否站稳脚跟，能否经受住竞争的考验。这种观念的转变，主要表现在服务、技术、价格、营销、成本控制、责任心等方面，这也是我们医院2006年工作的重点。
1．转变被动型服务为主动型，提高服务水平，创建服务品牌。
医院是服务型窗口部门。我们不是国有大医院，服务态度差一点，照样也有很多病人，因为他们是国家投资的，医疗资源丰富，而且几十年下来，根深蒂固。我们没有什么资本可以骄傲，我们才将近2年的历史，还很小，也许随便一阵风，就可以把我们刮倒，除非我们在风来临之前，能先立住脚，把我们的品牌树立起来，而服务，就是十分关键的一个品牌。
2006年，我们一定要把服务观念转变过来。要把原来的被动型服务变为主动型服务，不紧紧是前台一线部门，还有我们的所有行政后勤部门。服务态度、4服务技巧和服务项目等等，我们一定要在2006年全面改善。
服务做好了，才能真正吸引住客户。我们的价格再低、营销做得再好，如果服务做不好，也只能是菜篮子打水，一场空。低价格和大量的广告投入，吸引了一些客户来了，而服务没做到位，只能是客户乘兴而来，败兴而归，来一个，走一个，医院永远不会有进步。只有把服务做好了，让客户真正满意了，客户才会帮我们宣传，帮我们介绍客户，才能从别的医院挖掘一些客户，才能在残酷的市场竞争环境当中早日立足脚跟，让竞争对手胆战心惊。
2．建立学习型医院，全面提高整体医疗技术水平。
技术是医院保证医疗质量的关键，而我们的整体技术水平还欠佳，还比不过国有大医院，这个观念我们一定要转变过来。2005年，我们是做了一些手术，技术也得到了一定的进步，但是没什么值得骄傲的，我们要走的路还很长。
虚心使人进步，骄傲使人落后。小学的时候，我们的老师就已经教过我们了，现在我们都应该更明白这个道理。学习无处不在，我们身边的所有同事，每个人都有值得我们学习的地方。孔子说：三人行，必有我师焉。我们一定要努力，不断地、虚心地向身边所有人学习，互相学习，互相纠正错误，自觉地进行批评和自我批评，一有时间就赶紧看书学习，不明白的，就要及时向专家和身边的其他同事请教。知识的积累，最终受益的是谁？是自己。2006年，要求各科室必须做好带教工作，专家要带学生，进修归来也要带学生，要做到一对一；人力资源部要做好考核，可以拿出工资的一部分根据带教情况发放奖励。同时，要求每个科室在市级以上报刊杂志发表一篇以上文章或论文，完成的给予重奖，完不成的科室要和年底绩效挂钩，并给予处罚。
5新的一年来了，在这里，我极力倡导2006年，把我们建设成一家精神积极向上的学习型医院。
3．坚持超低价格路线不变，继续长期执行打包价。
低价格是我们激发客户兴趣的关键。2006年，我们仍然要坚持超低价格路线，这是我们长久都要走的路线。这已经初步形成了一个品牌。
但是，我们的低价格在经受市场的冲击，三院、四院、光明医院、西郊人民医院等等，越来越多的医院展开了价格的攻势，而且比我们低。我们的价格压力是十分明显的，但是这并不意味着我们要再降低价格。我们的广告宣传已经做了将近两年了，低价格的品牌已经占据了一定的市场份额，我们需要做的是坚持、透明、合理。
我们一定要坚持低价格路线，高价格对我们来说就是意味着死亡。2005年的时候，曾经有一段时间在坚持打包价上出了问题，结果门诊量、住院病人数量急剧下降。这点观念，大家在2006年一定要转变过来：只有继续坚持低价格，我们才有出路。
我们的价格观念一定要转变过来，要严格执行打包价，严格执行我们向社会承诺的药品、检查低价格，该收的，一分都不能少，不该收的，一分都不能多收。
4．开展全员营销，加快光大医院的市场推广速度。
再低的价格，再好的服务，如果没有好的营销都是白搭。营销是每个企业必须的管理之一，没有营销，就没有病人；没有病人，我们就没有饭吃。
2006年，我们要开展全员营销工作。营销，不仅仅是企业管理者的事情，而是全体员工的事情，我们每个人都要走出去，想方设法吸引客户来我们医院看病，来我们医院体检。光大医院是大家共同的工作平台，只有光大医院生存下来了，发展起来了，大家的职业生涯才能得到更好的发展，大家的生活才能得到更好的改善。而光大医院的明天，离不开在座各位的无私奉献。每个人都要动员起6来，向周围的人宣传，让更多的人了解光大医院，知道光大医院，让更多的人帮我们宣传光大医院。也只有更多的人了解了光大医院，才会向我们医院推荐更多的病人，我们医院才能不断发展、进步。
5．建立全方位的成本控制体系，彻底减少各方面的浪费。
随着中国人均gdp进入1000美元~3000美元之间，中国经济进入了高成本时代，造成能源成本上升，原材料成本上升和生产条件及环境成本上升。企业要想生存，就必须由粗放型生产方式转为节约型，发展循环经济和规模经济，并要实现管理创新。
成本控制是一个企业能否长期发展的关键性问题。日本佳能中国公司总裁小泽秀树在接受《南方日报》专访时，说了这么一句话：“佳能业绩持续增长，秘诀在于成本控制。”在全球数码相机行业利润逐年剧降的大背景下，柯达、奥林巴斯、索尼、尼康、富士均增量不增收，销量上升的同时却利润下滑，而佳能近年来却始终保持高利润率，小泽秀树否认佳能通过抬高产品价格而获取高利润，按照他的话说：“我们利润率提高的秘诀在于成本控制。”
在开封市医疗市场竞争越来越明朗化的时候，医疗价格收费价格将趋于一致，谁能坚持住超低价格，谁就是最后的胜利者。而能否坚持住超低价格，决定于谁的成本控制做得好。我们要在低价格的竞争大潮中胜出，增加利润率，就必须严格进行全面的成本控制。只有成本控制做好了，我们在同样的收费水平上获取更多的利润，才能获取更多的生存空间。而成本控制的核心，就是减少浪费。2006年，所有的部门都要建立全方位的成本控制体系，并严格执行，彻底减少各方面的浪费。
6．加强员工责任心，避免不应该发现的医疗纠纷。
敬业是一种职业态度，也是职业道德的崇高表现。一个没有敬业的人，即使有能力也不会得到人们的尊重和接受；而能力相对较弱但具有敬业精神的人，却能够找到自己发挥的舞台，并步步实现自身的价值，最后更有可能发展成为广受尊重的人。
责任，是一种强烈的使命感。在这个社会中，我们必须坚守责任，坚守责任就是坚守我们自己最根本的人生义务。责任是对人生义务的勇敢担当，也是对生活的积极接受，更是对自己所负使命的忠诚和信守。一个充满责任感、勇于承担7责任的人，会因为这份承担而让生命更有分量。
员工的责任心，就是企业的防火墙。其实许多企业巨人轰然崩塌与员工的责任心缺失有关。2004年2月15日，吉林市中百商厦发生特大火灾，造成54人死亡、70余人受伤，经济损失难以估量，对社会的负面影响更是难以用数字来形容。事后，警方查明火灾的直接原因是由中百商厦一个雇员在仓库吸烟所引发的。就因为一个人的责任心问题，导致了54人死亡，70余人受伤，责任心的重要程度可想而知。
医护人员工作的特殊性，要求我们无论在任何时候都不能麻痹大意，责任心是产生医疗事故的主要因素。2006年，我们全体员工一定要加强责任心，责任心更强一点，工作更认真一点，医院的操作规范更严格一点，很多医疗事故是可以避免的。我们全体医护人员，要对病人的健康、生命负责，提高责任心，这才不愧对“白衣天使”的光荣称号。
我们工作当中，经常会碰到有人这么说：“这不是我的责任，是某某部门的事。”出问题了，没有人勇于承担责任，互相推脱，这就是明显的责任心问题。这种情况不仅仅在一线部门当中普遍存在，在行政后勤部门当中也是普遍存在的。
责任心问题，在新的一年里面，在明年，在后年，都是我们光大医院所有员工都必须认真对待的。全体员工的责任心强了，我们才能更强大，才能在竞争大潮当中不会倒下去。
四、2006年行政部门工作重点。
2006年，我们的目标是艰巨的。但是，我们的目标也是切实可行的，因为，我们的目标是各个科室经过长时间的讨论，根据医院各方面的现有条件定下来的，符合我们医院目前的增长趋势。为了进一步确保各个科室的目标顺利完成，我们行政后勤部门将开展一系列的工作，以支持各个科室的业务发展。
1．2006年，我们要全面加强医政工作，提高医疗质量。
医政工作是光大医院2006年全院工作的重中之重，我们要狠抓医政工作，使全院医疗工作规范、有序、细致，全面提高医疗质量，提高全院医师的基础专业水平，实行规范化管理，主要有以下几个方面。
（1）加强病案管理，增加一名高年资医师，对全院的出院病例进行审核，8审核病程记录、医嘱及各种治疗检验结果，分析病人在住院期间是否得到合理有效的治疗，并对治疗结果进行评价。
（2）建立各科室的规范化操作及应急预案，并由各科室进行学习。此目的是为了让各科室严格进行规范化操作，把医疗事故的发生率降到最低，同时，紧急预案的实施，可以在出现紧急情况时让值班人员保持清醒，避免差错。
（3）全面加强药房的管理，认真执行处方制度，严把处方权授予关，实行双签字制度，严格按照国家的相关制度，加强毒、麻药品的管理。促进药剂科人员深入临床，面对面地向一线医疗人员推广库存药物，介绍新药特药的药理及药效。
（4）加强院内会诊制度，促进院内科室间的技术交流和配合，建立临床各科室工作流程，使各科室的工作系统化，科室间的配合实现无缝隙。
（5）全力给每个科室、每个人创造学习和进修的机会。这种学习主要应侧重于身边的带教和向书本学习，医政部门要制订具体的进度、内容和考核标准。
2．成立法制科，加强对医疗纠纷的预防和处理工作。
（1）首先，做到“三保”：保证医务人员的人身安全，保证医院、医生的声誉，保证医院和个人的利益不受侵害。
（2）形成以鲍院长为组长，医务部、各科室主任、专家、护理部、麻醉科为成员的“光大医院病历复审小组”，提高病例质量。
3．加强护理工作，全面提高护理服务水平。
三分治疗，七分护理。护理工作，是2006年与医政工作并重的、极其重要的工作之一。新的一年，我们的护理工作目标和医政工作一样，就是实行全面的规范化管理，我们提了一系列的数据指标，具体指标这里就不再说了，2006年我们将严格按照这些数据指标开展工作，全面规范化全院的护理工作，主要有以下几点措施。
（1）建立健全的各项规章制度和操作规程，完善护理中心制度，规范护理操作流程，并由全体护理人员学习后监督实施，制定护理质量管理评价标准，如病房质量评价标准、基础护理质量评价标准、一级护理质量评价标准等，组织各科护士长进行检查，对全院的护理工作进行监督和考核。
（2）全面提高护士的整体素质和护理知识，对新进护士进行接诊艺术、谈9话艺术等各方面的规范化培训，根据护理部制定的带教计划，由各科护士长带教新护士。
（3）护理部坚持深入科室查房，全面规范交班报告、病历书写、危重病人护理、新入病人护理、术后病人护理和八知道等各方面，使护理工作做到有序、有效、不出差错。
（4）制定全院护理学习计划，学习《三基三严》，具体分阶段进行学习，并最终进行考核和奖罚。
（5）加强病区环境基础设置的改善工作，全面、逐次更新各科室病区被服。（6）统一全院护理人员着装，并要求淡妆上岗。
（7）加强对病人的生活护理服务，主动为病人开展洗头、洗脚、剪指甲等各方面服务，严格控制院内感染。
（8）加强护士责任心，建立差错登记报告制度，同时对科室护士进行绩效考核，打破平均主义。
4．继续加强各类人才的引进以及全院员工的培训工作。
人力资源部在2006年的首要工作还是完成医院发展和科室所需要的各种人才，计划招聘专家8名以上。
二是加强新进员工的各方面培训工作，让新近员工以最快的时间适应下来，早日投入到工作当中。
三是充分挖掘专家团队的潜力，充分发挥专家的培训特长，对员工进行持续性的专业知识培训，不断提高医院整体技术水平。
四是制定了2006年的员工进修计划和进修人员选派标准，计划派送进修学习人员12人，以培养新的业务骨干，为各科室的业务发展做好保障。
五是建立奖惩制度，争取在2006年做到奖惩分明；全面开展员工关怀工作，让每一位员工都能感受到家的温暖。
等等。
5．制定新的绩效考核体系，并且将保证新的绩效考核体系稳定至少一年。奖金的分配需要实行公平分配，但是，公平分配并不等于平均分配，我们的绩效考核体系需要能充分反应所有实行考核的部门工作量，实现多劳多得的公平分配原则。2006年，我们要充分征求全院员工的意见，制订符合我院实际情况10的、能充分反应各科室工作量的绩效考核体系，并稳定至少一年。
6．加强客户回访、客户服务以及扩大光大医院会员数量工作，（1）在元月份，全面开展各科室的电话回访、信函回访和上门回访工作。（2）进一步加大会员卡的销售，不断扩大光大医院的会员数量，2006年的会员卡销售目标为20000张。
（3）客服中心将开展一系列的服务活动，如开展“爱心小货仓”，销售病人使用的各类物品，方便病人；提供“便利餐饮”服务，免费为病人及病人家属订餐，等等。
7．继续开展大规模的广告宣传，加强医院的各方面品牌。
2006年，我们要坚持进行大量的广告宣传，以不断开发新的客户，提高医院的知名度以及市场对光大医院的认知程度，为医院新产品的市场拓展铺路，确保我们医院门诊量。
（1）我们要维持开封电视台的投放力度，不断地进行价格和技术方面的形象宣传以及产品宣传。
（2）我们的网站也建成了，在新的一年里面，我们要全面开展网络广告，扩大我们的广告宣传渠道。
（3）2006年，我们要专门针对农村市场开展一系列的广告宣传，计划在农村开展20000平方米的户外墙体广告，并每个星期都到农村进行义诊，让更多的农村客户了解我们光大医院。
（4）我们要把心脏病的广告从河南省媒体，转向全国性媒体。如在一部分卫星电视上投放广告，扩大心脏病客户的来源，确保心外科的业务在2006年能有一个质的业务增长。
8．试探性推出行政管理部门、领导的绩效考核，提高行政管理工作。我们光大医院的各个行政后勤部门都已经制定了2006年的工作计划，为了不使工作计划流产，我们要对所有的工作计划进行进度管理，以保证各个部门的工作计划都能切切实实地落实下去，为全院2006年的工作目标提供全力的支持。同时，试探性推出对行政领导及部门的绩效管理，提高行政管理工作效率。
112005年我们在上半年工作总结当中承诺过的奖励在2006年继续有效。
1.月收入达百万，奖科室桑塔纳一辆。2.月收入50万元，奖科室qq小轿车一辆。3.对月人均收入10万元门诊科室奖qq小轿车一辆。
新的一年，新的开始。在此，我希望2006年我们xx医院能在改革大潮当中越来越强大、越成熟。最后，祝在座的各位同仁们和至今仍然坚守岗位的同仁们新年快乐！
谢谢大家！
医院审计工作报告篇八
近年来，随着电煤供需矛盾的日渐突出，抓好燃料管理已成为完成公司全年各项生产经营目标的关键所在。我们充分认识到加强燃料管理工作对公司安全生产和经济效益的重要意义，始终把燃料管理效能监察作为一项长效工作来抓，充分发挥出效能监察推进企业强化管理、促进廉政文化建设、实现企业效益增长的重要作用。我们面对今年煤价上涨、煤质下降等不利因素，下大力气对燃料管理进行更深入的监督检查工作。以通过效能监察进一步加强公司内部管理，推进党风廉政建设，节约生产经营成本，提高企业经济效益，促进公司“节约年”各项工作任务的实现。现将开展情况汇报如下：
为确保燃料管理效能监察工作顺利开展并取得实效，由监察审计部牵头，各相关职能部室人员积极配合，我们对照20xx年度燃料管理效能监察工作实施方案检查对照表，坚持“自查—整改—检查—再整改”的工作程序，继续对燃料管理工作进行了全过程效能监察。
一是组织燃料管理部及相关部门认真进行自查，严格“对标、对表、对照”进行，书写自查报告。
二是坚持每月两次深入煤场，现场监督来煤过磅、煤质采样，对来煤数量、质量进行监督；对煤样化验的规范性进行监督。
三是会同发电部、燃管部每季度进行一次检查，对配煤掺烧方案执行情况、来煤、煤场管理等情况进行检查，确保燃煤数值达到燃烧要求。
四是注重加强管理人员廉洁从业教育，定期对他们进行集体廉政谈话，确保他们在工作中能规范执行各项工作标准，避免发生不廉洁行为。
我公司燃料管理效能监察工作采取自查、检查、抽查相结合的方式，坚持事前、事中、事后监督相结合，把效能监察贯穿于燃料管理工作的全过程，从采、制、化、计、煤厂管理等方面开展“六查”（查制度建设、查人员行为、查合同管理、查质量管理、查计量管理、查费用管理）工作。对检查中发现的问题，提出监察建议，要求职能部门进行整改。
一是通过磅、采、制、化检查中发现汽车来煤质量不稳定，部分矿来煤发热量达不到要求，对锅炉燃烧不利。为保证燃煤质量，我们对磅房抽样，对热值随时进行分析化验。
二是会同发电部、燃运分场对来煤、配煤方案进行检查监督，督促燃运分场加强煤场管理，做好配煤掺烧工作。
三是要求煤化验班每半年分矿别进行一次煤样筛分试验，对收到煤样进行称重、矿别、品种登记。
四是按周期对仪器进行校验，对自动工业分析仪、测硫仪按电力行业标准每半年进行一次整机性能鉴定。
五是对入厂煤按国标要求每半年进行一次采样精密度校核试验。
通过公司相关部门对燃料管理工作的监督检查及整改，燃煤管理各项工作均取得一定成效。特别是大唐甘肃公司6月27日对我公司燃料管理进行检查提出监察建议后，我公司迅速组织，认真进行整改，进一步完善了燃料管理制度，堵塞了漏洞，规范了人员行为。在今年燃料紧缺的情况下，我公司燃料保证了需求，没有影响发供电工作。
（一）燃料管理人员的思想认识水平进一步提高。公司监察审计部人员深入燃料管理部门，协同部门负责人组织燃料管理工作人员认真学习《效能监察建议书》和《效能监察限期整改通知书》提出的整改内容，明白公司燃料管理上存在的差距，提高了燃料管理工作人员做好燃料管理工作的思想认识；其次燃料管理部制定了整改计划，明确整改目标，落实责任，按照科学管理、提高燃料管理水平，节约燃料成本的原则，对燃料管理效能监察检查组提出的整改建议逐条落实。
（二）积极开展燃料管理培训工作，全面提高了人员的业务知识和岗位责任意识。按照大唐甘肃公司要求，结合燃料管理部门的实际情况，重新修订形成了《**热电公司燃料管理培训制度》，对培训内容进行了细化。明确了燃料管理人员上岗能力基本要求、燃料管理人员业务知识内容及燃料采、制、化、计、煤厂管理等方面工作程序和要求，使各级人员岗位责任制、廉洁自律规定得到有效落实，人员的工作态度、工作效率得到较大的提升，各岗位工作人员能够较好地遵守公司的各项规章制度。
（三）完善燃料管理制度，采制化工作进一步规范。依据大唐集团公司、大唐甘肃公司相关管理制度，并根据《**热电公司企业管理标准》重新对燃料管理制度进行了修订。于7月底修订和完善了共15项管理制度，并编印成《****热电有限责任公司燃料管理制度》（汇编）。内容涉及各个岗位和采、制、化、计、煤场管理等各个环节，形成了公司燃料管理的一整套较为完善的管理体系，为公司提升管理效能打下了坚实的基础。
低价和优质优价的区别结算方式，为更多更好地采购优质小窑煤打下了基础，使小窑煤在保量的前提下，热值有了明显提高。
（五）为确保入厂、入炉煤采制工作的规范性和严肃性，公司成立了采制班，负责入厂、入炉煤采制、全水分分析工作。
医院审计工作报告篇九
贯彻科学成长不美观，成立协调病院，作为病院内审部门，最根柢的一条是周全履行审计职责，提高审计看管能力，说到底就是在审计工作中要严要求、高尺度，确保审计质量。审计质量是审计工作的生命线，提高审计质量为也是审计处事构建协调社病院、浮现处事水平的根柢要求”。
为了确保审计质量，市三院审计科多年来始终强化依法审计意识，平稳竖立依法审计、依法看管、在工作中自觉遵守、严酷执行审计工作要乞降审计轨范，战胜审计过程中的随意性，做到审计轨范正当、审计行为规范、审计问题定性切确、审计结论客不美观合理。坚持“周全审计、凸起重点”的审计思绪，从病院的.经济工作中心出发，重点着眼于对增强各类资金打点能力、提高经济效益与社会效益等事项的审计并取得了显著的效益。例如病院在煤炭采购上，起头由一家公司独家供货，无审计人员介入，造成质量不不变、价钱不透明，当由审计介入后，按照事前、事中、事后的审计跟踪，单这一项就为我院节约了数万元资金。印刷品方面，06年前印刷品支出一向居高不下，且库存积压太多，有的能用几十年。经由过程审计介入，进行印刷品印制招标，从而年夜年夜降低了印刷品支出：06年印刷品审减率57.1%(个体品种审减率达86.3%);07年审减率25.1%;08年审减率23.2%。
近年来审计科按照院率领“扎紧口袋”、“关口前移”的要求，使审计工作做到“三个提前”：一是位置提前，二是时刻提前、三是工作提前，实施事前审计、事中审计、事后审计的全过程审计，对需要审计的费用支出勾当都提前介入，以确保病院资金的使用平安和使用下常规范了物资采购轨范和采购行为，介入了病院的材料设备采购、零星维修基建工程等招标比价或跟踪询价勾当，审计工作进一步增强，审计的项目、规模不竭拓宽，在厉行节约方面取得了较着下常从2008年到今朝介入招标比价工作44次，介入议价采购物品43批次，涉及60多个供给商，完成专项项目审计119项，接审各类物资采购、基建维修等总额183.77万元，在总务和财政等部门的配合全力下，审减金额18.16万元，审减幅度为9.88%，最高审减率达43.33%，为病院节约了年夜量资金。
今天在社会主义市场经济的不竭成长下，病院作为一个处事的“窗口”行业，要在激烈的市场竞争中求得保留和成长，必需成立优质、高效、低耗的科学打点模式，作为病院打点机制主要环节的审计部门更应起很年夜的浸染。在市场经济前提下，病院被推向市场，病院的保留不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对病院的接纳水平，取决于病院能否为患者供给优质、价廉的医疗处事，市场抉择着病院的保留和成长。病院要开展正常的经营勾当，向泛博患者供给医疗处事，必然会耗损必然的人力、财力和物力，是以病院的经营过程也就是资本破耗的过程，同时也是成本的形成过程。病院之所以必需注重成本是因为每增添一元的成本不仅会增添病人的经济承担，而且会削减病院的收益，影响病院的持久成长，成本问题解决欠好，病院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。是以，市三院内审工作把医疗处事成本作为根基审计，坚持以科学成长不美观为指导，实时发现成本打点中存在的首要问题、重年夜问题，找到损失踪华侈的首要默示、症结地址，做好综合剖析，针对存在的问题及其原因提出有用的解决法子和建议，促进病院有用节约与合理操作资本，降低成本，从而年夜年夜提高了病院经济效益与社会效益，为促进病院的协调成长作出了主要进献，为争创“三甲”专科病院供给有力保证。
医院审计工作报告篇十
市保密局：
根据全市专项保密检查工作会议的要求，市审计局高度重视，认真对照《莆田市20xx年专项保密检查项目一览表》检查内容，结合工作实际，对局里的保密工作进行了全面的自查自检，现将自查情况报告如下：
一、组织领导和日常教育的情况。
局领导班子对保密工作十分重视，把它作为一项重要任务来抓，同业务工作同部署、同督促、同落实。成立保密工作领导小组，局长担任组长，分管副局长担任执行副组长、成员由办公室主任、监察室主任、计算机中心负责人、局机要人员组成。保密工作领导小组下设办公室，挂靠在局办公室，具体负责保密工作的宣传、教育和检查等。保密工作做到了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，责任落实到科室，落实到人头。我局结合审计工作实际，切实把保密教育工作贯穿于日常工作中，在每周一的学习例会上，多次组织全体机关干部认真学习保密法规和保密工作有关会议精神，使大家了解保密规定，明白失密对国家和工作造成的损失。特别是每逢重大节假日来临之前，局领导都要亲自对全体干部职工进行保密安全动员教育，明确岗位责任，强调每位同志都要慎言慎行，强调保密文件资料的妥善保管，强调计算机及网络系统的安全管理，加强值班，严禁无关人员进入机关，做到万无一失。同时，还认真做好保密工作的检查督促，促进全体干部职工提高思想认识，增强做好保密工作的责任感。
二、保密工作开展的情况。
1、涉密文件信息资料管理情况。(1)指派专门人员具体负责文件资料的收发、分放、整理、归档、销毁等，责任到人，无丢失文件现象。(2)文件登记、传阅都按照程序进行，对呈送局领导指示的文件进行登记，领导批示后,退还办公室，不存在在领导之间横向传批文件或直接将文件交承办科室办理等违反程序的问题。(3)对涉密的文件资料，只准在机关办公室查阅，未经批准，不得带出机关，并在文件流转频繁的办公室配备文件粉碎机。(4)对往年的档案妥善管理，及时存档，查询、借阅档案做到审批、登记并签名，不允许非工作人员进入档案室，保证秘密文件不外泄。(5)加强审计环节保密工作。严格保密纪律，规定审计人员在履行审计职责时，负有保密的义务，不得透露其知悉的国家秘密和被审计单位的商业秘密。
2、计算机网络保密管理情况。(1)结合审计工作实际，不断修订完善了相关保密制度，先后制订了《计算机财产管理规定》、《莆田市审计局信息上网管理办法》、《莆田市审计局涉密计算机、移动存储介质及涉密网络保密管理制度》等制度，做到保密工作有据可依、有章可循。(2)建立计算机台帐，对局机关的计算机进行登记管理，各科室按照“谁泄密、谁负责”的原则，严格执行相关制度，正确使用好用于审计业务工作的个人计算机和移动存储设备。(3)我局的.审计业务专网和互联网是完全隔离，审计业务专网通过上下级审计机关相连，只用于传递与审计业务有关的文件资料信息，不传递其他信息。在局办公室和计算机应用中心专门配备了3台计算机单独与互联网相连，用于干部职工查阅网络资料。(4)莆田市审计局门户网站组建于20xx年，在门户网的信息公开上，我们严格按照《莆田市审计局信息上网管理办法》，对上网公开的信息实行逐级审批，严密把关，切实做到“涉密信息不上网，上网信息不涉密”。(5)查阅、编辑、存储和传递审计业务资料的计算机只能与审计业务专网相连，严禁上互联网，每台计算机都安装了杀毒软件，定期或不定期地进行升级和杀毒，确保网络系统的安全、稳定。
三、存在的问题和不足。
我局的保密工作在局领导的高度重视和全体干部职工的共同努力下，工作开展比较顺利，虽然从未发生过失密、泄密事件，但通过自查，也发现了一些问题和不足：一是保密工作的宣传教育力度还要加大。在此次自检自查中，发现在具体工作中使用业务u盘时，要引入被审计单位会计资料数据，就可能与其他单位的计算机连接，还有在日常工作中还会把业务u盘与非业务u盘混用等。因此，需要不断加强宣传、教育力度，增强审计人员的保密意识，提高做好保密工作的主动性和自觉性。二是保密工作制度还需进一步完善。还要制定出更完善、更结合实际的规章制度，使事前行为得到规范，堵塞可能发生的失、泄密事件，消除隐患，以确保信息安全。
我局将以这次自查为契机，在今后的工作中，坚持不懈地抓好保密法规的学习和宣传，针对自查中存在的不足制订改进措施，加强对局机关保密工作的监督检查工作，积极探索研究新时期保密工作的新情况、新问题，力争保密工作再上新台阶。
医院审计工作报告篇十一
过去的xx年，是及不帄凡的一年，在公司董事会及经营领导班子的正确领导下，财务部全体员工，团结一致，紧密配合，比较顺利的完成了公司会计核算、报表报送、财务计划、财务分析、费用管理、资金筹措和结算多项工作任务。充分地发挥了财会工作在企业管理中的重要作用，回想一年来的工作，主要有以下几点：
今年1月份，根据xx总公司及公司领导班子的工作要求，结合市场情况，在反复研究历史资料的基础上，综合帄衡，统筹兼顾，本着计划指标积极开拓稳妥的原则，在反复听取各方面意见的基础上，向xx总公司上报了xx年公司财务计划。并且，根据xx总公司下达公司的20xx年计划任务，层层分解落实，下达了有关部门xx年计划任务指标。同时，为了保证财务计划的顺利完成，财务部对各部计划任务进行逐月检查和分析，及时发现各部门计划任务指标执行中存在的问题，为公司领导制定经营决策提供重要依据。
2、xx年财务决算工作。
xx年财务决算工作，是xx公司会计报表第一次上报xx总公司，这对会计决算工作提出了更高的要求。财务部根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心协力，加班加点不计报酬，认真保质保量地完成了会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写了详细的报表说明，完满地完成了会计决算工作任务。
3、员工集资工作。
为了减少利息支出，减支增效。今年4月初，根据xx总公司业务发展项目急需筹措资金的要求，以及公司领导班子的决定，财务部组织员工动员集资，半个月内完成集资xx万元，完成了公司为中陕总公司发展项目筹措部分资金的任务。6月份，经过多方努力，从xx工行xx支行取得贷款xx万元，缓解了资金短缺压力，归还了员工集资借款项xx万元，为公司节约利息支出xx万元。今年11月至12月，公司先后有三笔银行贷款到归还期限，按照银行规定，如不能按期归还贷款，一方面加罚息xx%，一方面取消公司贷款xx万元额度，直接影响公司信贷信誉。对此，公司领导十分着急。公司领导与财务部采取多种方案，千方百计筹措贷款到期周转资金，经过动员员工退住房公积金后集资等办法，筹措资金xx多万元，按期归还了银行到期贷款，维护了公司信形象，防止了借款逾期增加罚息，为公司节约利息支出xx万元。
4、中小企业融资工作。
xx公司从去年4月份整体划转xx总公司管理以来，按照总公司要求，努力把企业做大做强，保证企业又快又好的向前发展，如何搞好资产运作，发挥现有资产的效益，已是公司经济工作的重要环节。为此，xx年财务部在资产抵押贷款中小企业融资方面，做了大量工作。1至3月份，多次向xx银行报送贷款资料，银行开户、结算、转移员工工资发放账号，拓展公司中小企业融资渠道，为企业寻求贷款支持。4月份向建行报送贷款资料，5月份多次向xx支行报送贷款资料，多次接受贷款调查。经过公司领导和财务部的多次努力，6月份从xx支行取得贷款xx万元。进入9月份后，公司先后有工商行xx支行_笔贷款xx万元到期，财务部全力以赴，公司领导大力协调，通过员工集资等办法筹措资金，借新还旧，为公司节约了财务费用支出。xxxx先后为中陕总公司解决中小企业融资xx万元，财务部代表公司为xx总公司业务发展解决急需资金问题，作出了显著成绩。
5、财会工作量化管理。
xx年，财务部人员进行了较大调整，调整以后财会人员新手增多，如何围绕财会工作各项工作任务，带领财务部新老员工又好又快的完成各项工作任务，财务部主要从量化管理入手，对财会工作、会计核算、费用管理、资金调拔、财务计划、财务分析、报表报送、贷款中小企业融资等项工作任务进行具体量化，根据轻重缓急，具体分工，规定时间，落实到人，月初计划，月中检查，月末考核，使财务部各项工作落到了实处，既分工，又合作，紧张、规范保质保量的按时完成了工作任务，使公司领导能够通过财务信息帄台、各种表格及分析，宏观了解公司的各月财务状况，为公司领导制定经营决策提供了重要依据。
6、财务人员业务学习。
为了认真贯彻执行财政部新颁布的38个会计准则，新的企业所得税法实施细则。财务部先后多次组织全体财会人员，学习新会计准则，学习新企业所得税法，对照新准则，新所得税法，结合公司实际，充分利用会计政策，开展会计核算。不断提高财会人员的业务技术水帄。
7、会计档案的归档整理工作。
今年3月份，财务部对xx年各种会计凭证、报表、帐本进行了认真登记，按照会计档案工作要求完成了xx年会计档案整理工作。
8、配合总公司xx集团成立，财务部通过大量的工作，配合总公司审计组完成了企业改制审计任务。
9、配合公司总经理办公室完成了营业执照的年审工作任务。
10、完成xx年各种税务清算工作任务。
11、xx年贷款证年检及企业信贷等以及评审工作。
12、配合公司人事部完成公司理顺工资方案的测算工作任务。
明年财会工作要点：
1、公司已4年没有接受日常税务检查了，明年估计税务检查将是财务工作的重点。
2、组织财会人员继续学习新会计准则，提高财会人员业务技术水帄。
3、搞好资金结算，加强与银行的联系，准备多次办理xx万元贷款的分批到期转贷工作任务。
4、进一步搞好财务部财会量化工作管理。
5、提高会计电算化工作质量。
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医院审计工作报告篇十二
近年来，随着金融领域合规经营、风险防范意识不断增强，内外部审计检查项目日益频繁，我行上下对审计检查发现问题的整改工作也越来越重视，通过多种途径，不断加大整改力度，使整改工作逐步走上了常态化和规范化轨道。从唐山分行来看，分行领导班子一直高度重视对审计检查发现问题的整改，先后通过健全组织机构、完善规章制度和工作流程、强化资源配置、加大责任追究力度等多种措施，不断细化管理，狠抓落实，连续多年完成了上级行下达的整改率目标，整改报告上报质量也受到了省分行的通报表扬，在确保整改工作任务顺利完成的同时，有效促进了全行各项业务的合规、健康发展。
以上成绩的取得，是与各级领导高度重视、全行上下齐抓共管密不可分的，在今后的工作中还应继续坚持和发扬。但从全行整改工作实践来看，我认为仍存在一些问题或不足，如防范风险与业务发展摆布还不尽合理、职责分工还不够明晰、举一反三整改措施还不够具体、整改工作标准还不够清晰、整改结果报送质量仍需进一步提高等，在一定程度上影响了整改工作的效果。
为进一步提高整改工作质量，全面消除各类违规问题带来的风险，在整改工作中建议从以下几个方面采取措施，加以完善：
内外部审计检查发现问题整改工作是保证我行合规经营，防范各类风险的重要手段。随着近年来，内外部审计、监管检查工作力度的不断加大，相关机构和业务条线部门应切实提高认识，克服“重发展、轻管理”的思想，合理摆布好两者的关系，进一步完善组织机制，合理安排资源配置，细化责任分工，深入研究整改工作方法，确保整改工作的全面落实。
针对每项整改项目，建议条线部门和相关机构建立整改项目专题会议制度，认真对照上级行整改要求或审计检查部门的管理建议、整改建议等内容，针对问题进行系统梳理和分析，注意对审计发现问题区分共性和个性，制定切实可行的举一反三整改措施，提高系统性整改效果，坚决杜绝类似问题再次发生，避免因“就问题改问题”而导致的整改建议不落实或落实不到位的情况发生。同时，按照《工作人员违规失职处理办法》和《轻微违规行为积分管理办法》等相关文件要求，及时确认问题责任人，认真负责地做好认定和追究工作，充分发挥惩戒制度的警示作用。
目前，内外部审计检查项目较多，整改工作量较大，审计部门和上级行对整改工作上报时限要求比较严格，各整改主办部门和整改经办行，应对涉及本条线、本机构的问题从发现之日起，尽早制定相应措施，抓紧落实整改，并严格按照报送要求和时限进行报送，避免发生迟报、漏报的情况。应切实提高整改工作报送质量，严格按报告要求撰写整改报告及相关报表，其中对问题整改状态的界定，要严格按照省分行下发的《关于明确内部审计发现问题整改状态及整改完成率计算口径的通知》，结合问题整改的实际情况，准确区分整改状态，避免主观臆断，同时，在整改过程中，力争做到完全整改，尽量避免出现“无效整改”等情况。
各机构和各部门应明确专人，对整改资料要实行专夹保管，按规定归档;针对具体问题尽量留存整改依据，以便在后续追踪检查中及时提供;严格落实整改台账销号制度，确保存在问题彻底消除。
医院审计工作报告篇十三
20xx年度公司审计监察部在不断完善部门基础工作的前提下，按照公司董事会的要求，开展了一项常规审计、四项专项审计，共出具了5份内部审计报告。在审计的过程中，我们以公司制订的《内部审计制度实施细则》为工作的指南，客观公正、认真审计，完成了董事会下达的审计任务。
20xx年初，公司审计监察部根据公司制订的《内部审计制度实施细则》拟定了年度审计工作计划，确定了年度审计工作的目标和审计计划的工作重点。20xx年度的审计工作围绕年度计划组织和实施。
在审计工作中，公司的高层领导和相关部门均给予了强力支持和配合，审计工作围绕公司的经营重点和年度经营目标展开。
在实施内部审计时，为确保能够在规定的时间内出具客观公正的审计报告，审计人员深入相关部门及各事业部查阅有关资料。在审计实施方案中，对审计项目、实施时间和期间、审计方式、审计目标、审计重点都做了明确界定。
年年度内部审计、20xx年度劳务费、临时生贴支出情况的专项审计、准油运输公司专项审计。
2.对20xx年度、20xx年度公司自建工程项目及各事业部分包工程的专项审计。
年度的日常抽查审计：
物料采购审计。
固定资产的审计。
应收帐款的审计。
差旅费的审计。
1、物料采购审计：供应商档案中缺少对供应客户的书面评价记录。
2、固定资产的审计：固定资产投资的审批手续齐全，投资项目符合公司的发展战略，但是在油污泥项目、大罐清洗项目、防腐项目的实施过程中，受市场及环境的影响，投资效果未达到预期目标。
3、应收帐款的审计：与20xx年度财务报表期末数相比，应收帐款余额下降了%，主要原因是公司在20xx年度采取了有效措施，制定专人负责督促帐款的回收，加速了资金回笼。
4、差旅费的审计：公司的差旅费文件条款粗，不便于费用的控制。
1、针对供应商档案中缺少对供应客户的书面评价记录，我们与相关人员进行了交流，发现他们对供应客户的了解很深，对产品性能价格以及供应客户的信誉度都有准确的评价，我们建议将这些评价书面化，并针对客户的信誉、产品质量、供货期和价格优势进行评定等级，以便货比三家，选择最佳供应商。
2、做细新市场的投资预测，加大新市场的开发力度，以达到预期的投资回报。
3、20xx年度公司在应收帐款回收方面做了大量细致的工作安排和部署，建议将相关内容制度化、条理化。
4、根据公司经营管理的目的和要求重新修订差旅费文件，细化条款，以利于费用的控制。
20xx年度审计监察部将在股份公司审计委员会的指导和监督下，严格按照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的规定继续努力工作，积极配合股份公司各职能部门，共同防范控制风险，提高管理效率。
医院审计工作报告篇十四
二、基本情况。
三、任期业绩情况。
四、工作期间业绩评价。
五、与总公司往来和连带责任情况。
报告架构。
六、任职期间存在的主要问题。
七、重大经济事项。
八、任职期末资产负债状况。
九、建议。
工作依据、审计方式、审计目的、实施的审计程序、审计范围。
例：根据计字第×号《关于对××××局长进行经济责任审计的通知》的要求。
分就地审计、报送审计等。
3、审计目的。
如：本次审计的主要目的是对××任职期间的损益情况、资产负债状况和重大经济事项等，以及相关的经济责任。
审计期间，审计组听取了局现任和离任领导班子的情况介绍，查阅了某局1995年至20xx年12月31日的会计报表及合并工作底稿，抽样审查了局总部以及一公司、二公司、上海公司的有关帐薄、凭证，对××该期间损益情况及未纳入损益核算的亏损挂帐和潜盈潜亏进行了专项审计调查、核实。同时，对其任职期间重大投资、资产购臵、合约管理、干部管理以及或有负债管理等重大事项实施了包括抽样在内的必要审计程序。
时间范围。为××局长任职经济责任审计期间，即1995年至20xx年12月31日，部分重大审计事项进行了前伸后延。
空间范围：包括总部及其所有下属法人单位和非法人分支机构。
二、基本情况。
1、注册资金（或法人注资情况）。
例：组建于1952年，注册资金2亿元人民币，法人代表××，是隶属于，在国家工商行政管理局注册的企业，拥有资质。
2、经营范围。
3、部门机构设臵和人员配备情况。
4、资质登记。
例：至审计结束日，局总部拥有工程施工总承包壹级资质和公路施工壹级资信（非法人分支机构可不包括此部分）。
基本情况。
5、企业管理架构。
例：截至20xx年12月31日，局下属一公司、二公司、三公司等18个全资子公司；上海公司、厦门公司、北京公司等6家区域性公司。（以框架图辅助说明）。
6、企业获奖情况。
7、获奖工程。
例：1995年至20xx年期间，×局共计获总公司和省部级以上奖项101项，其中：国家优质工程奖2项，鲁班奖工程2项，参建鲁班奖工程5项，白玉兰奖、长城杯等省部级奖项工程39项，总公司优质工程奖53项。
8、人员结构。
静态分析。
例：截至20xx年底，某局在职员工为18,592人，其中：在岗15,101人，下岗等其他3491人。从二局人员结构来看，本科以上学历和高级专业技术人才分别占二局总人数的7.18％和2.49％。
动态分析。
例：据统计，1995年至20xx年，×局累计接收或引进大中专毕业生2,861人，同期，大中专学生等管理和专业技术人才流失1,099人。从趋势看，接收引进大中专毕业生从1995年的1,029人降至20xx年的129人，逐年快速递减；但企业流失人数却逐年快速增加。
三、任期业绩情况。
内容：1、预算执行情况2、生产经营情况（主业发展情况）3、经济效益情况。
4、财务信息的评价5、现金流量分析6、经营质量评价。
1、预算执行情况。
2、生产经营情况。
文字描述。
例：1995年以来，×局以国家投资为导向，积极拓展深圳、上海、北京市场，调整经营战略和任务结构，使企业生产经营持续增长，经济效益稳步提高，呈现快速发展的势头。但1999年起，企业生产经营徘徊不前，并逐步呈现下滑趋势。（根据需要可省略、节减）。
数字描述。
例：1995年至20xx年底，×局累计签订合同额亿元，年均亿元；累计完成营业额亿元，年均亿元；累计完成建筑业总产值亿元，年均亿元；年均优良品率73.28%，年均全员生产率14.93万元/人、年。（以附表辅助说明）。
3、经济效益情况。
年到年总体财务状况及说明（可用表格）。
1.生产经营完成情况。收入、成本、费用和利润及变动情况。收入确认的合规性以及收入、成本核算的配比性。
2.利润的构成、收入确认办法、收入、成本核算的配比性、人工成本增长情况。
3.债权、债务、存货、在建工程情况。
4.资产、负债和所有者权益情况。资产结构、资产质量和资本保值增值情况。
5.现金流量分析。
6.预算管理及执行情况。
7.对境外企业财务、资金监督管理的措施、效果及存在的主要问题。
8.清产核资情况。
9.不良资产、潜亏数量及处理情况。
10.未纳入合并会计报表的境内外企业明细表（包括：未合并原因及现状、投资日期、投资成本、股比、资产数量、净资产、净利润、从业人数、公司住址、法人代表等）。
11.上年度会计师事务所审计报告持保留意见的整改情况。
12.20xx年度财务管理的主要工作。财务工作人员现状及培训情况。
报表反映的经济效益情况。
例：除上述报表反映的损益情况外，××任职期间消化任职期间以外潜亏万元。除此之外，在任职期间尚形成不良资产亿元。另外不包括企业对外担保和未决诉讼可能带来的或有损失）。（附表辅助说明）。
4、财务信息的评价。
例：根据审计了解的信息，×局在会计核算上未充分采用会计审慎原则和收入确认准则，成本费用的核算在一定程度上存在不符合会计配比原则的现象，其很大程度上反映了企业偏重财务指标而违背财务核算原则和会计准则，财务信息失真，虚增利润。如其×公司亏损挂帐、潜亏（已抵扣潜盈）合计亿元中，其中虚列收入亿元。
5、现金流量分析。
筹资活动产生的现金流量与企业银行贷款进行对比分析。
6、经营业绩评价。
五、与总公司往来和连带责任情况。
1、与总公司往来（任职期间总公司给予的资金投入或支持情况）。
例：截至20xx年底，经审计核实，×局欠总公司往来款190万元。任职期间，总公司为缓解其债务危机，曾先后代其偿付银行贷款3500万元（已转为总公司对其投资）。
2、总公司为×局担保情况。
例：经审计核实，截至20xx年底，总公司为×局贷款担保为亿元，至20xx年3月底为亿元。至审计结束日，审计未发现总公司贷款担保部分出现逾期未还情况。（附表辅助列示）。
3、×局为总公司担保情况。
六、任期存在的主要问题。
关注四方面：1、干部管理（对经营者的管理）2、资金管理。
医院审计工作报告篇十五
1、验证酒店各项资产的购入、领用、摊销、盘点和报废等环节的内部控制是否健全、合理和有效，有无贪索取回扣、挪用、以劣充优、损失、浪费等问题。如酒店存货的采购、登记、领用是否有严格的内控制度，包括采购价格、采购质量的审批和验收权限界定，存货领用的签字制约机制，存货报废是否符合酒店规定审批手续等。
2、审查各项资产的计价、核算是否正确、合规，资产是否完整，质量是否符合规定和要求，有无随意改变计算方法，任意摊列成本费用等问题。如对固定资产计价是否合理，核算是否正确。从理论上讲，固定资产的价值应包括酒店为购建某项固定资产达到可使用状态前所发生的一切合理、必要的支出，这些支出既有直接发生的，如固定资产的价款、运杂费、包装费和安装成本等，也有间接发生的，如应分摊的借款利息，外币借款折合差额和应分摊的其他间接费用等，酒店是否根据固定资产不同的来源，所涉及不同的费用支出，采用不同的具体计价。
3、审查各项资产的账证、账账、账实、账表是否相符，有无漏计多计资产等问题。
4、审查应收账款是否清楚。酒店应根据由夜审转来的“应收账”报表以及已离店而未付款的客人的各种原始账单进行详细审查和计算，审核其报表上的总计数字是否与原始单总计相符，并根据营业部或预订部的有关资料，对签单客人的姓名、房号、公司名称以及客人签字进行审查。另外，酒店是否建立了坏账审批制度，坏账准备金的提取和坏账损失的核销是否正确、合规。
5、审查酒店长期投资、短期投资业务中的各种股票、债券的购入、支出和收益的计价、核算是否正确、合规，有无将短期有价证券和投资收益，包括其他投资收益不入账，形成账外资产等问题。
6、审查固定资产折旧的计提是否正确、合规，有无多提少提，人为地调节利润。酒店在计提折旧时，应以月初可提取折旧的固定资产账面原价为依据，当月增加的固定资产，当月是否不提折旧，当月减少的固定资产，当月是否照提折旧，固定资产的预计残值率是否在固定资产原价的3%-5%范围内，酒店是否根据财务制度中对各类固定资产的折旧年限的有关规定，结合自身的具体情况，合理地确定固定资产折旧年限，并确定哪些固定资产该提折旧，哪些不该提，其计算及核算是否正确。
二、酒店负债的审计。
1、验证酒店有关负债的内部控制是否行之有效，各项债务的发生和偿还的审批手续是否齐全完备。
2、审查酒店预提费用的计提是否正确、合规，有无利用预提费用人为地调节利润。
3、审查酒店各项债务的来源是否正确、合规，有无将有关收入转移、隐匿于应付账款问题，福利基金、工会经费、养老保险基金的计提是否合规。
4、审查长期借款的利息支出和有关费用以及外币折合差额的计算是否正确、合规，有无将应当计入有关固定资产的购建成本的利息支出计入当期损益。酒店发生的工程借款利息以及用外币借款进行的工程发生的外币折合差额应分别不同情况处理，属于在固定资产尚未交付使用或者虽已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的应计入固定资产造价，酒店是否将其计入当期损益。办理竣工决算之后发生的，则计入当期损益，酒店是否将其计入固定资产。
5、审查酒店发行债券是否合理、合规，应付债券价值的计算是否正确，利息费用和应计利息的计算是否正确、合规，有无将应计入开办费和固定资产价值的利息费用计入财务费用等问题。酒店发行债券应按国家有关规定办理，向有关部门上报有关正式文件，经批准后发行，应付债券计价是债券面额回应付利息之和的现值，记账时将面额、溢价或折价和应付利息分项记录，本期合并列入资产负债表中。
三、酒店所有者权益的审计。
1、审核酒店资本是否真实、合规、财产估价是否合规、合理，有无通过财产估价侵犯法人合法权益问题。酒店资本按投资形式不同可划分为货币投资、实物投资和无形资产投资，除股份制酒店外，所有酒店的投入资本都必须按实际投入数额列账，如果投入的资本与记账本位币种不一致，应在账上同时注明该种货币的投入资本金额和折合为记账本位币的金额，对于应按规定的汇率分别对投入资本账户进行折合而产生的记账本位币差额，应在“资本公积”账户核算。除国家另有规定外，酒店的注册资本应与实际资本相一致，在“实收资本”、账户核算，注册资本一经确认，就不能随意改变。以房屋、设备等实物投资的，应以有法律效力的评估机构给出的确认价格或者合同、协议约定的价格作为酒店记账的依据。
2、审查酒店法定盈余公积金的提取是否正确、合规，有无多提少提。酒店组织形式不同，对法定盈余公积金提取的要求也不同，股份制酒店按国家规定，酒店有利润，就必须按税后利润的10%提取法定盈余公积金，而且在未提取法定盈余公积金和公益金前，不得分派股利。法定盈余公积金已达到注册资本的50%可不再提取，一般酒店的法定盈余公积金按所得税后利润的10%提取。
3、审查酒店应缴所得税的计算是否正确、合规，有无漏缴或少缴问题。广州地区中外合资酒店的所得税税率一般为33%.酒店是否正确计算应纳税所得额，减免的税款是否符合税收政策规定并经有关部门批准。
4、审查酒店弥补以前年度亏损的核算程序是否正确、合规，有无将应在税后弥补的亏损在税前弥补。酒店可以后年度税前利润弥补以前年度亏损，但从获利年度起弥补亏损的期限不得超过五年，超过税收规定的税前利润弥补期限，未弥补的以前年度亏损只能用税后利润弥补。
5、审查股利的分配和发放是否正确、合规，有无擅自发放和同股不同利。
四、酒店成本费用的审计。
1、审查构成酒店成本的直接材料和计价是否正确、合规，有关支出凭证是否手续清楚，有无超过计划或定额，领用是否合理。
2、根据酒店的经营特点，酒店的营业成本与制造业成本相比，有其鲜明特点。
3、酒店费用开支有直接的认定对象，一般不存在费用分摊问题，酒店各部门的人工费用直接计入部门费用，不需要分摊计入营业成本。
医院审计工作报告篇十六
（二）本单位机构设置、管理体制及人员构成情况；
（三）本单位管理、科研及生产经营活动的基本情况。
二、任期内单位的财务管理情况。
（一）本人履行经济管理职责的情况；
（三）单位财务管理制度及财务收支使用（包括分配标准、比例）等的公开、透明情况。
（四）单位掌握、管理、使用的各类专项资金是否做到专款专用，有无挤占、挪用等问题。各项收入是否严格按照“收支两条线”规定完全纳入学校财务统一核算。
三、任期内单位的财务状况。
（一）本单位的预算执行情况；
（二）本单位资金收支情况，是否按规定管理单位资金，有无及公款私存等问题；
（四）所有工程项目是否经过审计；
（七）本单位的债权债务情况，有无经济纠纷和遗留问题，并说明缘由及处理措施；
四、任期内单位的重要经济决策及效果、效益情况。
（二）任期内的经济目标完成情况；
（三）本单位对内对外投资项目及重大经费支出（包括对内对外的借款、融资贷款等）的审批程序和执行效果、效益情况，有无经济决策失误和违规投资等。
五、任期内遵守国家财经法规和学校规章制度的情况。
（一）本人是否严格遵守国家的财经法规和学校的财务制度，有无违规违纪问题；
（三）本人廉洁自律方面的情况；
（四）其他需要说明的情况。
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